PAGE民促會(huì)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范民間促進(jìn)組織（以下簡稱“民促會(huì)”）的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，確保民促會(huì)運(yùn)營的合規(guī)性、有效性和透明度，保護(hù)會(huì)員權(quán)益，提升組織公信力，促進(jìn)民促會(huì)健康、可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于民促會(huì)的所有部門、崗位及全體工作人員，涵蓋民促會(huì)開展的各類業(yè)務(wù)活動(dòng)、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、物資采購、項(xiàng)目運(yùn)作等各個(gè)方面。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國民法典》《社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》等，以及行業(yè)通行的管理標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范制定。（四）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，確保民促會(huì)的一切活動(dòng)在法律框架內(nèi)進(jìn)行。2.全面性原則：涵蓋民促會(huì)運(yùn)營的各個(gè)環(huán)節(jié)，不留管理死角，實(shí)現(xiàn)全過程、全方位的內(nèi)部控制。3.制衡性原則：在機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備及權(quán)責(zé)分配等方面相互制約、相互監(jiān)督，避免權(quán)力過度集中。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)民促會(huì)的發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和外部環(huán)境變化，適時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與效益，以最小的控制成本獲取最大的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)民促會(huì)設(shè)立理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、秘書處等主要機(jī)構(gòu)。理事會(huì)為決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定民促會(huì)的發(fā)展戰(zhàn)略、重大決策等；監(jiān)事會(huì)為監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)民促會(huì)的財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)活動(dòng)等進(jìn)行監(jiān)督；秘書處為執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)日常運(yùn)營管理工作。秘書處下設(shè)若干職能部門，如財(cái)務(wù)部、項(xiàng)目部、會(huì)員部、宣傳部等，各部門分工協(xié)作，共同推動(dòng)民促會(huì)的工作開展。（二）職責(zé)分工1.理事會(huì)職責(zé)制定和修改民促會(huì)章程。選舉和罷免理事、監(jiān)事。審議理事會(huì)工作報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告。決定重大業(yè)務(wù)活動(dòng)、投資、資產(chǎn)處置及其他重大事項(xiàng)。決定內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。決定秘書長、副秘書長的聘任。制定民促會(huì)的發(fā)展戰(zhàn)略和年度工作計(jì)劃。2.監(jiān)事會(huì)職責(zé)檢查民促會(huì)財(cái)務(wù)。對(duì)理事會(huì)、秘書處的工作進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、法規(guī)、章程或者會(huì)員大會(huì)決議的行為提出糾正意見。當(dāng)理事、秘書長的行為損害民促會(huì)利益時(shí)，要求其予以糾正。提議召開臨時(shí)會(huì)員大會(huì)。向會(huì)員大會(huì)報(bào)告監(jiān)事會(huì)工作情況。3.秘書處職責(zé)執(zhí)行理事會(huì)的決議，組織實(shí)施民促會(huì)年度工作計(jì)劃。負(fù)責(zé)民促會(huì)日常運(yùn)營管理，包括人員招聘、培訓(xùn)、考核等人力資源管理工作，財(cái)務(wù)管理、物資采購管理等行政事務(wù)工作。負(fù)責(zé)項(xiàng)目的策劃、組織實(shí)施、監(jiān)督和評(píng)估，確保項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。負(fù)責(zé)會(huì)員的發(fā)展、聯(lián)絡(luò)、服務(wù)等工作，維護(hù)會(huì)員權(quán)益。負(fù)責(zé)民促會(huì)的宣傳推廣工作，提升組織形象和社會(huì)影響力。4.財(cái)務(wù)部職責(zé)負(fù)責(zé)編制民促會(huì)年度預(yù)算、決算報(bào)告。負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)核算，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。負(fù)責(zé)資金管理，合理安排資金使用，確保資金安全。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和報(bào)送，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為管理層決策提供財(cái)務(wù)支持。負(fù)責(zé)稅務(wù)申報(bào)和繳納，確保民促會(huì)稅務(wù)合規(guī)。5.項(xiàng)目部職責(zé)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的調(diào)研、策劃和立項(xiàng)，制定項(xiàng)目實(shí)施方案。組織項(xiàng)目的實(shí)施，協(xié)調(diào)各方資源，確保項(xiàng)目按計(jì)劃推進(jìn)。負(fù)責(zé)項(xiàng)目的監(jiān)督和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題。負(fù)責(zé)項(xiàng)目的驗(yàn)收和總結(jié)，撰寫項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告，評(píng)估項(xiàng)目效果。6.會(huì)員部職責(zé)負(fù)責(zé)會(huì)員的發(fā)展和招募工作，制定會(huì)員發(fā)展計(jì)劃，拓展會(huì)員渠道。負(fù)責(zé)會(huì)員的聯(lián)絡(luò)和溝通工作，定期組織會(huì)員活動(dòng)，增強(qiáng)會(huì)員凝聚力。負(fù)責(zé)會(huì)員權(quán)益的維護(hù)和保障工作，及時(shí)處理會(huì)員的投訴和建議。建立會(huì)員信息管理系統(tǒng)，對(duì)會(huì)員信息進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。7.宣傳部職責(zé)制定民促會(huì)宣傳工作計(jì)劃，明確宣傳目標(biāo)和重點(diǎn)。負(fù)責(zé)民促會(huì)的品牌建設(shè)和形象塑造，設(shè)計(jì)和傳播民促會(huì)的品牌標(biāo)識(shí)、理念等。組織開展各類宣傳活動(dòng)，包括線上線下宣傳、媒體宣傳、活動(dòng)宣傳等，提升民促會(huì)的社會(huì)知名度和美譽(yù)度。負(fù)責(zé)民促會(huì)網(wǎng)站、微信公眾號(hào)等新媒體平臺(tái)的運(yùn)營和管理，及時(shí)發(fā)布信息，回應(yīng)社會(huì)關(guān)切。三、財(cái)務(wù)內(nèi)部控制（一）預(yù)算管理1.財(cái)務(wù)部應(yīng)于每年末根據(jù)民促會(huì)的戰(zhàn)略規(guī)劃、年度工作計(jì)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，編制下一年度預(yù)算草案。預(yù)算草案應(yīng)包括收入預(yù)算、支出預(yù)算、現(xiàn)金流量預(yù)算等。2.預(yù)算草案編制完成后，提交理事會(huì)審議通過。經(jīng)審議通過的預(yù)算應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意調(diào)整。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序報(bào)理事會(huì)審批。3.財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程中的偏差，并采取有效措施進(jìn)行調(diào)整和糾正。（二）收入管理1.民促會(huì)的收入來源主要包括會(huì)費(fèi)收入、捐贈(zèng)收入、項(xiàng)目收入、政府資助收入等。各項(xiàng)收入應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行收取和管理。2.會(huì)費(fèi)收入應(yīng)按照章程規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和方式收取，及時(shí)足額入賬。捐贈(zèng)收入應(yīng)按照捐贈(zèng)協(xié)議的約定進(jìn)行管理，確保捐贈(zèng)資金的使用符合捐贈(zèng)人的意愿。3.項(xiàng)目收入應(yīng)按照項(xiàng)目合同的約定進(jìn)行核算和管理，確保項(xiàng)目收入的真實(shí)性和完整性。政府資助收入應(yīng)按照政府相關(guān)部門的要求進(jìn)行使用和管理，專款專用。4.財(cái)務(wù)部應(yīng)建立健全收入臺(tái)賬，詳細(xì)記錄各項(xiàng)收入的來源、金額、收取時(shí)間等信息，確保收入信息的準(zhǔn)確和可追溯。（三）支出管理1.民促會(huì)的支出應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，遵循“量入為出、收支平衡”的原則。支出應(yīng)符合國家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，不得用于與民促會(huì)宗旨無關(guān)的支出。2.各項(xiàng)支出應(yīng)履行審批程序，由相關(guān)部門或人員提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可支出。重大支出項(xiàng)目應(yīng)提交理事會(huì)審議通過。3.費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定進(jìn)行，報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、有效。財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真審核報(bào)銷憑證，對(duì)不符合規(guī)定的報(bào)銷憑證予以退回。4.財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對(duì)支出情況進(jìn)行分析和統(tǒng)計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)支出過程中的問題，并采取措施進(jìn)行改進(jìn)。（四）資產(chǎn)管理1.民促會(huì)的資產(chǎn)包括流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。財(cái)務(wù)部應(yīng)建立健全資產(chǎn)管理制度，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分類核算和管理。2.流動(dòng)資產(chǎn)應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行管理，確保資金安全。定期對(duì)銀行存款、現(xiàn)金等進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。3.固定資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行登記入賬，建立固定資產(chǎn)卡片，定期進(jìn)行清查盤點(diǎn)。固定資產(chǎn)的購置、處置應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。4.無形資產(chǎn)應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行評(píng)估和管理，確保無形資產(chǎn)的價(jià)值得到有效保護(hù)。（五）財(cái)務(wù)監(jiān)督1.監(jiān)事會(huì)應(yīng)定期對(duì)民促會(huì)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，確保財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性和合法性。2.財(cái)務(wù)部應(yīng)定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出表、現(xiàn)金流量表等，并提交理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)審議。財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映民促會(huì)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。3.民促會(huì)應(yīng)接受社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)監(jiān)督，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)。審計(jì)報(bào)告應(yīng)向理事會(huì)和會(huì)員大會(huì)報(bào)告，并向社會(huì)公開披露。四、項(xiàng)目內(nèi)部控制（一）項(xiàng)目立項(xiàng)1.項(xiàng)目部應(yīng)根據(jù)民促會(huì)的發(fā)展戰(zhàn)略和年度工作計(jì)劃，結(jié)合社會(huì)需求和組織資源，提出項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)。立項(xiàng)申請(qǐng)應(yīng)包括項(xiàng)目背景、目標(biāo)、內(nèi)容、實(shí)施計(jì)劃、預(yù)算等。2.立項(xiàng)申請(qǐng)?zhí)峤缓?，由?xiàng)目部組織相關(guān)部門和人員進(jìn)行可行性論證?？尚行哉撟C應(yīng)從技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)可行性、操作可行性等方面進(jìn)行評(píng)估，確保項(xiàng)目具有實(shí)施的必要性和可行性。3.經(jīng)可行性論證通過的項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)，提交理事會(huì)審議。理事會(huì)根據(jù)項(xiàng)目的重要性和可行性，決定是否批準(zhǔn)立項(xiàng)。（二）項(xiàng)目實(shí)施1.項(xiàng)目立項(xiàng)批準(zhǔn)后，項(xiàng)目部應(yīng)制定詳細(xì)的項(xiàng)目實(shí)施方案，明確項(xiàng)目實(shí)施的步驟、方法、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、責(zé)任人等。項(xiàng)目實(shí)施方案應(yīng)報(bào)理事會(huì)備案。2.項(xiàng)目實(shí)施過程中，項(xiàng)目部應(yīng)按照項(xiàng)目實(shí)施方案組織實(shí)施，協(xié)調(diào)各方資源，確保項(xiàng)目按計(jì)劃推進(jìn)。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)定期向項(xiàng)目部匯報(bào)項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)解決項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題。3.項(xiàng)目實(shí)施過程中涉及的物資采購、服務(wù)外包等事項(xiàng)，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)、采購或簽訂合同。合同簽訂前，應(yīng)進(jìn)行合同評(píng)審，確保合同條款符合法律法規(guī)和民促會(huì)利益。（三）項(xiàng)目監(jiān)督1.項(xiàng)目部應(yīng)建立項(xiàng)目監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督。監(jiān)督內(nèi)容包括項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量、資金使用等方面。2.監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見。項(xiàng)目部應(yīng)根據(jù)監(jiān)督意見及時(shí)進(jìn)行整改，確保項(xiàng)目順利實(shí)施。3.項(xiàng)目實(shí)施過程中如發(fā)生重大變更或突發(fā)事件，項(xiàng)目部應(yīng)及時(shí)向理事會(huì)報(bào)告，并采取有效措施進(jìn)行處理。（四）項(xiàng)目驗(yàn)收1.項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目部應(yīng)及時(shí)組織項(xiàng)目驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括項(xiàng)目目標(biāo)完成情況、項(xiàng)目質(zhì)量、項(xiàng)目資金使用情況等。2.項(xiàng)目驗(yàn)收應(yīng)成立驗(yàn)收小組，驗(yàn)收小組應(yīng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、相關(guān)部門人員、專家等組成。驗(yàn)收小組應(yīng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收，出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。3.驗(yàn)收合格的項(xiàng)目，項(xiàng)目部應(yīng)及時(shí)進(jìn)行總結(jié)和歸檔。驗(yàn)收不合格的項(xiàng)目，項(xiàng)目部應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收意見進(jìn)行整改，整改完成后重新組織驗(yàn)收。五、人力資源內(nèi)部控制（一）人員招聘1.民促會(huì)應(yīng)根據(jù)工作需要，制定人員招聘計(jì)劃。招聘計(jì)劃應(yīng)包括招聘崗位、人數(shù)、任職條件、招聘方式等。2.招聘工作應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，通過多種渠道進(jìn)行招聘，如網(wǎng)絡(luò)招聘、現(xiàn)場招聘、內(nèi)部推薦等。3.應(yīng)聘人員應(yīng)提交簡歷和相關(guān)證明材料，經(jīng)初步篩選后，符合條件的人員進(jìn)入面試環(huán)節(jié)。面試應(yīng)由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人和人力資源部門人員組成面試小組，對(duì)應(yīng)聘人員進(jìn)行綜合評(píng)估。4.面試合格的人員應(yīng)進(jìn)行背景調(diào)查，確保其提供的信息真實(shí)可靠。背景調(diào)查合格后，辦理錄用手續(xù)。（二）人員培訓(xùn)1.人力資源部門應(yīng)根據(jù)員工的崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，制定員工培訓(xùn)計(jì)劃。培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)包括培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時(shí)間等。2.培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種形式。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)涵蓋業(yè)務(wù)知識(shí)、專業(yè)技能、職業(yè)道德等方面。3.員工應(yīng)積極參加培訓(xùn)，提高自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。培訓(xùn)結(jié)束后，人力資源部門應(yīng)對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估，為后續(xù)培訓(xùn)提供參考。（三）績效考核1.民促會(huì)應(yīng)建立績效考核制度，對(duì)員工的工作業(yè)績、工作態(tài)度、工作能力等進(jìn)行考核。績效考核應(yīng)制定明確的考核標(biāo)準(zhǔn)和考核方法。2.績效考核周期可分為月度考核、季度考核、年度考核等?？己私Y(jié)果應(yīng)與員工的薪酬、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤。3.人力資源部門應(yīng)及時(shí)向員工反饋績效考核結(jié)果，幫助員工分析存在的問題，制定改進(jìn)措施。（四）薪酬福利管理1.民促會(huì)應(yīng)根據(jù)國家法律法規(guī)和組織實(shí)際情況，制定薪酬福利制度。薪酬福利制度應(yīng)包括薪酬結(jié)構(gòu)、薪酬標(biāo)準(zhǔn)、福利政策等。2.薪酬應(yīng)根據(jù)員工的崗位、績效等因素進(jìn)行確定，確保薪酬的公平性和合理性。福利政策應(yīng)包括社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金、帶薪年假、節(jié)日福利等。3.財(cái)務(wù)部應(yīng)按照薪酬福利制度的規(guī)定，及時(shí)足額發(fā)放員工薪酬和福利。（五）員工離職管理1.員工離職應(yīng)提前向所在部門和人力資源部門提交書面申請(qǐng)，說明離職原因和離職時(shí)間。2.員工離職前，應(yīng)辦理工作交接手續(xù)，確保工作的順利過渡。工作交接手續(xù)應(yīng)由所在部門負(fù)責(zé)人監(jiān)督辦理。3.人力資源部門應(yīng)在員工離職后，及時(shí)辦理離職手續(xù)，包括解除勞動(dòng)合同、停繳社會(huì)保險(xiǎn)等。六、物資采購內(nèi)部控制（一）采購計(jì)劃1.各部門應(yīng)根據(jù)工作需要，提前制定物資采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)包括采購物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)算等。2.采購計(jì)劃提交后，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核，確保采購計(jì)劃符合預(yù)算安排。審核通過的采購計(jì)劃提交采購部門執(zhí)行。（二）采購實(shí)施1.采購部門應(yīng)根據(jù)采購計(jì)劃，選擇合適的采購方式進(jìn)行采購。采購方式可包括招標(biāo)采購、競爭性談判采購、詢價(jià)采購等。采購方式的選擇應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和組織規(guī)定。2.采購過程中，采購部門應(yīng)與供應(yīng)商進(jìn)行充分溝通，確保采購物資的質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等符合要求。采購合同簽訂前，應(yīng)進(jìn)行合同評(píng)審，確保合同條款合法合規(guī)。3.采購物資到貨后，采購部門應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等。驗(yàn)收合格的物資辦理入庫手續(xù)，驗(yàn)收不合格的物資應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理。（三）采購監(jiān)督1.監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)物資采購情況進(jìn)行監(jiān)督，確保采購過程的公開、公平、公正。2.采購部門應(yīng)建立采購臺(tái)賬，詳細(xì)記錄采購物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商、采購價(jià)格、采購時(shí)間等信息，確保采購信息的準(zhǔn)確和可追溯。七、信息披露與風(fēng)險(xiǎn)管理（一）信息披露1.民促會(huì)應(yīng)建立信息披露制度，定期向會(huì)員、社會(huì)公眾等披露組織的相關(guān)信息。信息披露內(nèi)容應(yīng)包括組織章程、年度工作報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告、項(xiàng)目實(shí)施情況等。2.信息披露應(yīng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的原則，通過民促會(huì)網(wǎng)站、微信公眾號(hào)、新聞媒體等渠道進(jìn)行公開披露。3.民促會(huì)應(yīng)設(shè)立信息披露負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)信息披露工作的組織和實(shí)施。信息披露負(fù)責(zé)人應(yīng)確保披露信息的合法性、合規(guī)性和