PAGE各支行要加強(qiáng)內(nèi)控制度關(guān)于加強(qiáng)各支行內(nèi)控制度的規(guī)定一、總則（一）目的為加強(qiáng)本公司各支行的內(nèi)部控制，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，確保各支行穩(wěn)健運(yùn)營，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)以及金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本規(guī)定。（二）適用范圍本規(guī)定適用于本公司旗下所有支行及其工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：內(nèi)控制度的建立與實(shí)施必須符合國家法律法規(guī)以及監(jiān)管要求。2.全面性原則：涵蓋各支行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理環(huán)節(jié)，不留死角。3.制衡性原則：確保各部門、各崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督。4.適應(yīng)性原則：適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展、外部環(huán)境變化以及監(jiān)管要求的動(dòng)態(tài)調(diào)整。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理控制成本，提高運(yùn)營效率。二、內(nèi)部控制體系架構(gòu)（一）組織架構(gòu)與職責(zé)分工1.董事會(huì)董事會(huì)作為公司的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審批重大內(nèi)部控制政策和戰(zhàn)略，監(jiān)督高級(jí)管理層對(duì)內(nèi)部控制的有效執(zhí)行，對(duì)公司內(nèi)部控制的有效性承擔(dān)最終責(zé)任。2.高級(jí)管理層高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定和實(shí)施內(nèi)部控制政策，確保內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行，定期向董事會(huì)報(bào)告內(nèi)部控制情況。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和報(bào)告，為內(nèi)部控制提供風(fēng)險(xiǎn)支持。4.合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)確保公司經(jīng)營活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，開展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳，審查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。5.各支行各支行行長為本支行內(nèi)部控制的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織實(shí)施本支行的內(nèi)部控制工作，確保各項(xiàng)制度和流程的有效執(zhí)行。支行內(nèi)各部門和崗位按照職責(zé)分工，相互協(xié)作，共同做好內(nèi)部控制工作。（二）內(nèi)部控制流程1.業(yè)務(wù)受理各支行在受理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格審查客戶身份、業(yè)務(wù)資料的真實(shí)性和完整性，確保業(yè)務(wù)合規(guī)受理。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)受理的業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。3.控制措施根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取相應(yīng)的控制措施，如審批、授權(quán)、擔(dān)保、監(jiān)控等，以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和影響。4.監(jiān)督檢查定期對(duì)內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。5.信息反饋與持續(xù)改進(jìn)對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行分析總結(jié)，及時(shí)反饋相關(guān)信息，持續(xù)改進(jìn)內(nèi)部控制體系。三、主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)內(nèi)部控制要求（一）存款業(yè)務(wù)1.開戶環(huán)節(jié)嚴(yán)格審查開戶申請(qǐng)人的身份、資質(zhì)和開戶資料的真實(shí)性、完整性。按照規(guī)定進(jìn)行客戶身份識(shí)別，留存相關(guān)證明文件和影像資料。對(duì)客戶開戶意愿進(jìn)行核實(shí)，確保開戶行為真實(shí)有效。2.存款操作規(guī)范存款業(yè)務(wù)操作流程，雙人經(jīng)辦，相互復(fù)核。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金收付制度，確?，F(xiàn)金收付的準(zhǔn)確性和安全性。對(duì)大額存款業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，核實(shí)資金來源和用途。3.賬戶管理定期對(duì)存款賬戶進(jìn)行清理，核實(shí)賬戶狀態(tài)和余額。加強(qiáng)對(duì)久懸賬戶的管理，按照規(guī)定進(jìn)行處理。嚴(yán)格控制賬戶信息的修改和查詢，確保賬戶信息安全。（二）貸款業(yè)務(wù)1.貸款申請(qǐng)受理認(rèn)真審查借款人的借款申請(qǐng)資料，包括借款人的基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等。對(duì)借款用途進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保貸款資金用于合法合規(guī)的經(jīng)營活動(dòng)。2.貸前調(diào)查深入開展貸前調(diào)查工作，核實(shí)借款人的真實(shí)情況。通過實(shí)地走訪、查閱資料、與相關(guān)人員溝通等方式，了解借款人的還款能力和還款意愿。對(duì)抵押物、質(zhì)押物進(jìn)行實(shí)地評(píng)估和核實(shí)，確保其價(jià)值真實(shí)可靠。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審批運(yùn)用科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，對(duì)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。嚴(yán)格執(zhí)行貸款審批制度，按照規(guī)定的審批流程和權(quán)限進(jìn)行審批。審批人員應(yīng)獨(dú)立、客觀、公正地發(fā)表審批意見，不得違規(guī)審批。4.貸款發(fā)放貸款發(fā)放前，嚴(yán)格審查貸款合同的各項(xiàng)條款，確保合同合法合規(guī)、條款明確。按照合同約定的金額、期限、方式等發(fā)放貸款，確保貸款資金及時(shí)、足額到賬。5.貸后管理建立健全貸后管理制度，定期對(duì)借款人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款情況等進(jìn)行跟蹤檢查。及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警貸款風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。對(duì)逾期貸款要及時(shí)進(jìn)行催收，依法維護(hù)公司債權(quán)。（三）支付結(jié)算業(yè)務(wù)1.票據(jù)業(yè)務(wù)嚴(yán)格審查票據(jù)的真實(shí)性、有效性和合規(guī)性。按照票據(jù)法和支付結(jié)算辦法的規(guī)定進(jìn)行票據(jù)業(yè)務(wù)操作，確保票據(jù)流轉(zhuǎn)安全。加強(qiáng)對(duì)票據(jù)承兌、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)的管理，防范票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。2.電子支付業(yè)務(wù)規(guī)范電子支付業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)對(duì)電子支付系統(tǒng)的安全管理。設(shè)置必要的安全認(rèn)證措施，確?？蛻糍Y金和信息安全。對(duì)電子支付交易進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理異常交易。3.結(jié)算賬戶管理加強(qiáng)對(duì)結(jié)算賬戶的管理，嚴(yán)格審查結(jié)算賬戶的開立、變更和撤銷。定期核對(duì)結(jié)算賬戶余額和交易明細(xì)，確保結(jié)算業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無誤。防范結(jié)算賬戶出租、出借等違規(guī)行為。（四）信用卡業(yè)務(wù)1.發(fā)卡環(huán)節(jié)嚴(yán)格審查信用卡申請(qǐng)人的資格和信用狀況，按照規(guī)定進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和授信。確保申請(qǐng)人資料真實(shí)、完整，發(fā)卡流程合規(guī)。2.交易監(jiān)控實(shí)時(shí)監(jiān)控信用卡交易情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警異常交易。對(duì)信用卡透支、逾期等情況進(jìn)行跟蹤管理，采取有效措施防范信用風(fēng)險(xiǎn)。3.客戶服務(wù)建立健全信用卡客戶服務(wù)體系，及時(shí)處理客戶咨詢、投訴等問題。加強(qiáng)對(duì)信用卡客戶信息的保護(hù)，確保客戶信息安全。四、監(jiān)督檢查與內(nèi)部審計(jì)（一）監(jiān)督檢查機(jī)制1.日常監(jiān)督各支行應(yīng)建立日常監(jiān)督機(jī)制，由支行行長負(fù)責(zé)組織實(shí)施，定期對(duì)本支行的業(yè)務(wù)操作和內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)定期對(duì)本部門的工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。2.專項(xiàng)檢查公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門、合規(guī)管理部門等應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管要求，定期開展專項(xiàng)檢查。對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)崗位進(jìn)行深入檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.外部監(jiān)督積極配合外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查工作，及時(shí)整改監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的問題和意見。主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，不斷提高公司內(nèi)部控制水平。（二）內(nèi)部審計(jì)1.審計(jì)機(jī)構(gòu)與人員公司設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，配備專業(yè)的審計(jì)人員。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)各支行的內(nèi)部控制情況進(jìn)行審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告。2.審計(jì)范圍與內(nèi)容內(nèi)部審計(jì)的范圍涵蓋各支行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支情況等。審計(jì)內(nèi)容包括合規(guī)性審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)等。3.審計(jì)結(jié)果運(yùn)用公司高級(jí)管理層應(yīng)重視內(nèi)部審計(jì)結(jié)果，及時(shí)研究審計(jì)報(bào)告中提出的問題和建議，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)行為，依法依規(guī)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。五、員工培訓(xùn)與教育（一）培訓(xùn)目標(biāo)通過開展員工培訓(xùn)與教育，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和合規(guī)意識(shí)，確保員工熟悉并遵守公司的內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作流程。（二）培訓(xùn)內(nèi)容1.法律法規(guī)與監(jiān)管要求定期組織員工學(xué)習(xí)國家相關(guān)法律法規(guī)以及金融行業(yè)監(jiān)管要求，使員工了解合規(guī)經(jīng)營的重要性。2.內(nèi)控制度與業(yè)務(wù)流程詳細(xì)講解公司的內(nèi)控制度和各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程，確保員工熟練掌握并嚴(yán)格執(zhí)行。3.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防控開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防控培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。4.職業(yè)道德與廉潔自律加強(qiáng)員工職業(yè)道德教育，培養(yǎng)員工廉潔自律的意識(shí)，防止違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生。（三）培訓(xùn)方式1.集中培訓(xùn)定期組織集中培訓(xùn)，邀請(qǐng)專家學(xué)者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)人員等進(jìn)行授課，系統(tǒng)講解相關(guān)知識(shí)和技能。2.在線學(xué)習(xí)建立在線學(xué)習(xí)平臺(tái)，提供豐富的學(xué)習(xí)資源，方便員工隨時(shí)隨地進(jìn)行學(xué)習(xí)。3.案例分析與研討通過實(shí)際案例分析和研討，加深員工對(duì)業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險(xiǎn)防控的理解。4.崗位培訓(xùn)針對(duì)不同崗位的特點(diǎn)和需求，開展針對(duì)性的崗位培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)水平。六、違規(guī)處理與責(zé)任追究（一）違規(guī)行為界定明確各類違規(guī)行為的定義和范圍，包括但不限于違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求、公司內(nèi)控制度等行為。（二）違規(guī)處理措施1.批評(píng)教育對(duì)情節(jié)較輕的違規(guī)行為，給予批評(píng)教育，責(zé)令限期改正。2.經(jīng)濟(jì)處罰對(duì)違規(guī)行為造成經(jīng)濟(jì)損失的，按照規(guī)定給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰。3.紀(jì)律處分對(duì)情節(jié)較重的違規(guī)行為，給予警告、記過、記大過、降級(jí)、撤職、開除等紀(jì)律處分。4.法律追究對(duì)構(gòu)成違法犯罪的違規(guī)行為，依法移送司法機(jī)