PAGE土建內(nèi)控制度一、總則（一）目的本制度旨在加強(qiáng)公司土建項(xiàng)目的內(nèi)部控制，規(guī)范項(xiàng)目管理流程，確保項(xiàng)目順利實(shí)施，提高項(xiàng)目質(zhì)量、進(jìn)度和效益，保障公司資產(chǎn)安全，防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司所有土建工程項(xiàng)目，包括新建、改建、擴(kuò)建等各類(lèi)項(xiàng)目。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)以及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保公司土建項(xiàng)目活動(dòng)合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋土建項(xiàng)目的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括項(xiàng)目決策、招投標(biāo)、合同管理、施工管理、質(zhì)量管理、安全管理、成本控制、竣工驗(yàn)收等，實(shí)現(xiàn)全過(guò)程控制。3.制衡性原則：在項(xiàng)目管理各環(huán)節(jié)中，合理設(shè)置職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，防止權(quán)力濫用和舞弊行為。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)公司實(shí)際情況和市場(chǎng)環(huán)境變化，不斷完善和優(yōu)化內(nèi)部控制制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在實(shí)施內(nèi)部控制過(guò)程中，權(quán)衡控制成本與控制效益，以合理的控制成本實(shí)現(xiàn)最佳的控制效果。二、項(xiàng)目決策控制（一）項(xiàng)目立項(xiàng)1.項(xiàng)目發(fā)起：各部門(mén)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出土建項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明項(xiàng)目背景、目標(biāo)、規(guī)模、投資估算等內(nèi)容。2.可行性研究：項(xiàng)目管理部門(mén)組織相關(guān)人員對(duì)立項(xiàng)申請(qǐng)進(jìn)行可行性研究，對(duì)項(xiàng)目的技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)合理性、環(huán)境影響等方面進(jìn)行全面評(píng)估。必要時(shí)，可委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。3.立項(xiàng)審批：可行性研究報(bào)告提交公司管理層審批，經(jīng)批準(zhǔn)后方可立項(xiàng)。立項(xiàng)審批應(yīng)明確項(xiàng)目的必要性、可行性和預(yù)期效益等。（二）項(xiàng)目決策程序1.項(xiàng)目方案制定：項(xiàng)目管理部門(mén)根據(jù)立項(xiàng)批復(fù)，組織編制項(xiàng)目實(shí)施方案，包括項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案、施工計(jì)劃、進(jìn)度安排、質(zhì)量控制措施、安全保障措施、成本預(yù)算等內(nèi)容。2.方案評(píng)審：組織相關(guān)部門(mén)和專(zhuān)家對(duì)項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行評(píng)審，充分聽(tīng)取各方面意見(jiàn)，對(duì)方案的科學(xué)性、合理性、可行性進(jìn)行論證。評(píng)審意見(jiàn)作為項(xiàng)目決策的重要依據(jù)。3.決策審批：項(xiàng)目實(shí)施方案經(jīng)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后，提交公司管理層進(jìn)行決策審批。決策應(yīng)綜合考慮項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)、收益、資源配置等因素，確保決策的科學(xué)性和合理性。三、招投標(biāo)控制（一）招標(biāo)范圍和方式1.招標(biāo)范圍：根據(jù)項(xiàng)目規(guī)模和性質(zhì)，確定招標(biāo)范圍，包括勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、設(shè)備采購(gòu)等。2.招標(biāo)方式：按照國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)定，選擇合適的招標(biāo)方式，如公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)等。對(duì)于達(dá)到法定招標(biāo)規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目，必須進(jìn)行招標(biāo)。（二）招標(biāo)程序1.招標(biāo)申請(qǐng)：項(xiàng)目管理部門(mén)提出招標(biāo)申請(qǐng)，明確招標(biāo)項(xiàng)目的基本情況、招標(biāo)范圍、招標(biāo)方式、招標(biāo)時(shí)間要求等內(nèi)容。2.招標(biāo)文件編制：招標(biāo)部門(mén)負(fù)責(zé)編制招標(biāo)文件，明確招標(biāo)項(xiàng)目的技術(shù)要求、商務(wù)條款、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。招標(biāo)文件應(yīng)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求，確保公平、公正、公開(kāi)。3.發(fā)布招標(biāo)公告（或發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)）：按照規(guī)定的方式發(fā)布招標(biāo)公告（或發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)），邀請(qǐng)潛在投標(biāo)人參與投標(biāo)。招標(biāo)公告應(yīng)在指定的媒體上發(fā)布，確保信息公開(kāi)、透明。4.資格預(yù)審（如有）：對(duì)潛在投標(biāo)人進(jìn)行資格預(yù)審，審查其資質(zhì)、業(yè)績(jī)、信譽(yù)等情況，確定合格的投標(biāo)人名單。資格預(yù)審文件應(yīng)明確資格審查標(biāo)準(zhǔn)和方法。5.發(fā)售招標(biāo)文件：向合格的投標(biāo)人發(fā)售招標(biāo)文件，并收取相應(yīng)的費(fèi)用。招標(biāo)文件發(fā)售應(yīng)按照規(guī)定的時(shí)間和方式進(jìn)行，確保投標(biāo)人能夠及時(shí)獲取招標(biāo)文件。6.開(kāi)標(biāo)：按照招標(biāo)文件規(guī)定的時(shí)間和地點(diǎn)組織開(kāi)標(biāo)，開(kāi)標(biāo)過(guò)程應(yīng)公開(kāi)、公正，由招標(biāo)人或其委托的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)主持，所有投標(biāo)人應(yīng)參加開(kāi)標(biāo)會(huì)議。開(kāi)標(biāo)時(shí)，應(yīng)檢查投標(biāo)文件的密封情況，當(dāng)眾拆封投標(biāo)文件，宣讀投標(biāo)人名稱、投標(biāo)價(jià)格等內(nèi)容。7.評(píng)標(biāo)：組建評(píng)標(biāo)委員會(huì)，按照招標(biāo)文件規(guī)定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行評(píng)標(biāo)。評(píng)標(biāo)委員會(huì)由招標(biāo)人代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專(zhuān)家組成，成員人數(shù)為五人以上單數(shù)，其中技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專(zhuān)家不得少于成員總數(shù)的三分之二。評(píng)標(biāo)過(guò)程應(yīng)嚴(yán)格保密，評(píng)標(biāo)委員會(huì)應(yīng)按照評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審，推薦中標(biāo)候選人。8.定標(biāo)：公司管理層根據(jù)評(píng)標(biāo)委員會(huì)推薦的中標(biāo)候選人，確定中標(biāo)人。中標(biāo)人確定后，應(yīng)及時(shí)向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書(shū)，并同時(shí)將中標(biāo)結(jié)果通知所有未中標(biāo)的投標(biāo)人。（三）合同簽訂1.合同談判：招標(biāo)部門(mén)組織與中標(biāo)人進(jìn)行合同談判，就合同條款、價(jià)格、付款方式、工期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容進(jìn)行協(xié)商，達(dá)成一致意見(jiàn)。2.合同起草：根據(jù)談判結(jié)果，由公司法律部門(mén)或相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員起草合同文本。合同文本應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，條款應(yīng)具體、清晰、準(zhǔn)確，避免歧義。3.合同審核：合同文本提交公司相關(guān)部門(mén)進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括合同的合法性、合規(guī)性、完整性、準(zhǔn)確性等。審核部門(mén)應(yīng)提出審核意見(jiàn)，確保合同符合公司利益和法律法規(guī)要求。4.合同簽訂：合同審核通過(guò)后，由公司法定代表人或其授權(quán)代表與中標(biāo)人簽訂合同。合同簽訂應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行，確保合同的有效性和約束力。四、合同管理控制（一）合同執(zhí)行1.合同交底：合同簽訂后，合同管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給項(xiàng)目管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)，進(jìn)行合同交底，確保各部門(mén)了解合同的主要內(nèi)容和要求。2.合同執(zhí)行跟蹤：項(xiàng)目管理部門(mén)負(fù)責(zé)合同的執(zhí)行跟蹤，按照合同約定的條款和時(shí)間要求，組織實(shí)施項(xiàng)目，確保項(xiàng)目順利進(jìn)行。合同執(zhí)行過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或變更事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)與對(duì)方溝通協(xié)商，并按照合同約定的程序進(jìn)行處理。3.合同變更管理：合同履行過(guò)程中，如需變更合同條款，應(yīng)按照合同約定的程序進(jìn)行變更。變更申請(qǐng)應(yīng)由項(xiàng)目管理部門(mén)提出，經(jīng)相關(guān)部門(mén)審核后，報(bào)公司管理層批準(zhǔn)。變更后的合同應(yīng)及時(shí)簽訂補(bǔ)充協(xié)議，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行備案。（二）合同結(jié)算1.結(jié)算申請(qǐng)：項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)提交合同結(jié)算申請(qǐng)，附上相關(guān)的結(jié)算資料，如工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、工程量清單、發(fā)票等。2.結(jié)算審核：財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)合同結(jié)算申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括結(jié)算金額的準(zhǔn)確性、結(jié)算資料的完整性、合同執(zhí)行情況等。審核部門(mén)應(yīng)提出審核意見(jiàn)，確保結(jié)算金額合理、準(zhǔn)確。3.結(jié)算支付：結(jié)算審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)按照合同約定的付款方式和時(shí)間要求，辦理結(jié)算支付手續(xù)。結(jié)算支付應(yīng)嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行，確保資金安全。（三）合同檔案管理1.合同歸檔：合同簽訂后，合同管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)將合同文本及相關(guān)資料進(jìn)行歸檔，建立合同檔案。合同檔案應(yīng)包括合同正本、副本、補(bǔ)充協(xié)議、變更記錄、結(jié)算資料等。2.檔案保管：合同檔案應(yīng)妥善保管，確保檔案的完整性和安全性。檔案保管期限應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)定執(zhí)行。3.檔案查閱：因工作需要查閱合同檔案的，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行申請(qǐng)和審批。查閱人員應(yīng)遵守檔案管理制度，不得擅自復(fù)制、涂改、銷(xiāo)毀檔案資料。五、施工管理控制（一）施工組織設(shè)計(jì)1.編制要求：項(xiàng)目管理部門(mén)應(yīng)組織編制施工組織設(shè)計(jì)，施工組織設(shè)計(jì)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)、施工要求和現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況進(jìn)行編制，內(nèi)容應(yīng)包括工程概況、施工部署、施工進(jìn)度計(jì)劃、施工方法及技術(shù)措施、質(zhì)量保證措施安全保證措施、環(huán)境保護(hù)措施等。2.審核審批：施工組織設(shè)計(jì)編制完成后，應(yīng)提交公司相關(guān)部門(mén)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后報(bào)公司管理層審批。施工組織設(shè)計(jì)應(yīng)作為指導(dǎo)項(xiàng)目施工的重要文件，確保施工過(guò)程的科學(xué)性、合理性和規(guī)范性。（二）施工進(jìn)度管理1.進(jìn)度計(jì)劃制定：項(xiàng)目管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)施工組織設(shè)計(jì)，制定詳細(xì)的施工進(jìn)度計(jì)劃，明確各階段的工作任務(wù)、開(kāi)始時(shí)間、完成時(shí)間和責(zé)任人。施工進(jìn)度計(jì)劃應(yīng)合理安排工期，確保項(xiàng)目按時(shí)完成。2.進(jìn)度跟蹤與監(jiān)控：項(xiàng)目管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)施工進(jìn)度進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)掌握工程進(jìn)展情況。如發(fā)現(xiàn)進(jìn)度偏差，應(yīng)分析原因，采取有效措施進(jìn)行調(diào)整，確保施工進(jìn)度符合計(jì)劃要求。3.進(jìn)度協(xié)調(diào)與溝通：施工過(guò)程中，項(xiàng)目管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)與各參建單位的協(xié)調(diào)與溝通，及時(shí)解決施工中出現(xiàn)的問(wèn)題，確保施工順利進(jìn)行。對(duì)于影響施工進(jìn)度的重大問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向公司管理層匯報(bào)。（三）施工質(zhì)量管理1.質(zhì)量目標(biāo)設(shè)定：項(xiàng)目管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)合同要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)定明確的質(zhì)量目標(biāo)，確保工程質(zhì)量符合要求。質(zhì)量目標(biāo)應(yīng)分解到各施工階段和各分項(xiàng)工程，便于實(shí)施和控制。2.質(zhì)量管理體系建立：建立健全質(zhì)量管理體系，明確質(zhì)量管理職責(zé)，制定質(zhì)量管理制度和質(zhì)量控制措施。質(zhì)量管理體系應(yīng)覆蓋施工全過(guò)程，確保質(zhì)量管理工作的有效開(kāi)展。3.質(zhì)量檢驗(yàn)與驗(yàn)收：加強(qiáng)施工過(guò)程中的質(zhì)量檢驗(yàn)與驗(yàn)收工作，嚴(yán)格按照質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范進(jìn)行檢驗(yàn)。隱蔽工程驗(yàn)收、分項(xiàng)工程驗(yàn)收、分部工程驗(yàn)收等應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行驗(yàn)收程序，確保工程質(zhì)量符合要求。對(duì)驗(yàn)收不合格的工程，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，直至達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。（四）施工安全管理1.安全目標(biāo)設(shè)定：項(xiàng)目管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)和公司要求，設(shè)定明確的安全目標(biāo)，確保施工過(guò)程安全無(wú)事故。安全目標(biāo)應(yīng)分解到各施工階段和各作業(yè)班組，便于實(shí)施和考核。2.安全管理制度建立：建立健全安全管理制度，明確安全管理職責(zé)，制定安全操作規(guī)程和安全檢查制度。安全管理制度應(yīng)覆蓋施工全過(guò)程，確保安全管理工作的有效開(kāi)展。3.安全教育培訓(xùn)：加強(qiáng)施工人員的安全教育培訓(xùn)，提高施工人員的安全意識(shí)和安全技能。安全教育培訓(xùn)應(yīng)包括入場(chǎng)安全教育、定期安全教育、專(zhuān)項(xiàng)安全教育等，確保施工人員熟悉安全操作規(guī)程，掌握安全防范措施。4.安全檢查與隱患排查：定期進(jìn)行安全檢查和隱患排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患。安全檢查應(yīng)包括日常檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查、季節(jié)性檢查等，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的安全隱患，應(yīng)立即下達(dá)整改通知書(shū)，明確整改責(zé)任人、整改措施和整改期限，跟蹤整改情況，確保安全隱患得到及時(shí)消除。六、成本控制（一）成本預(yù)算編制1.預(yù)算編制依據(jù)：項(xiàng)目管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案、施工圖紙、市場(chǎng)價(jià)格信息等資料，編制土建項(xiàng)目成本預(yù)算。成本預(yù)算應(yīng)包括直接成本和間接成本，直接成本如人工費(fèi)用、材料費(fèi)用、機(jī)械費(fèi)用等，間接成本如管理費(fèi)、規(guī)費(fèi)、利潤(rùn)、稅金等。2.預(yù)算審核審批：成本預(yù)算編制完成后，應(yīng)提交公司相關(guān)部門(mén)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后報(bào)公司管理層審批。成本預(yù)算應(yīng)作為項(xiàng)目成本控制的重要依據(jù)，確保項(xiàng)目成本在可控范圍內(nèi)。（二）成本控制措施1.成本核算：建立健全成本核算制度，定期對(duì)項(xiàng)目成本進(jìn)行核算。成本核算應(yīng)按照規(guī)定的成本核算對(duì)象和成本項(xiàng)目進(jìn)行，確保成本核算的準(zhǔn)確性和完整性。2.成本分析：定期對(duì)項(xiàng)目成本進(jìn)行分析，找出成本控制的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效措施進(jìn)行改進(jìn)。成本分析應(yīng)包括成本構(gòu)成分析、成本變動(dòng)分析、成本效益分析等，為成本控制提供決策依據(jù)。3.成本控制方法：采取有效的成本控制方法，如限額領(lǐng)料、成本包干、目標(biāo)成本管理等，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用支出。加強(qiáng)對(duì)材料采購(gòu)、機(jī)械設(shè)備租賃、人工費(fèi)用等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的成本控制，確保成本目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（三）成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控1.監(jiān)控指標(biāo)設(shè)定：設(shè)定成本監(jiān)控指標(biāo)，如成本偏差率、成本節(jié)約率等，定期對(duì)項(xiàng)目成本進(jìn)行監(jiān)控。成本監(jiān)控指標(biāo)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和成本預(yù)算確定，確保監(jiān)控指標(biāo)的合理性和有效性。2.監(jiān)控頻率：定期對(duì)項(xiàng)目成本進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)掌握成本變動(dòng)情況。監(jiān)控頻率應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目規(guī)模和施工進(jìn)度確定，一般每周或每月進(jìn)行一次成本監(jiān)控。3.偏差處理：如發(fā)現(xiàn)成本偏差，應(yīng)及時(shí)分析原因，采取有效措施進(jìn)行調(diào)整。對(duì)于成本超支的情況，應(yīng)制定詳細(xì)的整改措施，明確整改責(zé)任人、整改期限和整改目標(biāo)，確保成本偏差得到及時(shí)糾正。七、竣工驗(yàn)收控制（一）竣工驗(yàn)收準(zhǔn)備1.資料整理：項(xiàng)目管理部門(mén)應(yīng)組織整理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收資料，包括工程竣工報(bào)告、工程質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、工程竣工圖、工程結(jié)算資料、工程技術(shù)資料等。竣工驗(yàn)收資料應(yīng)真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，符合歸檔要求。2.自查整改：項(xiàng)目管理部門(mén)應(yīng)組織對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行自查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，確保項(xiàng)目達(dá)到竣工驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。自查整改工作應(yīng)在竣工驗(yàn)收前完成，確保項(xiàng)目順利通過(guò)驗(yàn)收。（二）竣工驗(yàn)收程序1.申請(qǐng)驗(yàn)收：項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目管理部門(mén)應(yīng)向公司提交竣工驗(yàn)收申請(qǐng)，申請(qǐng)內(nèi)容包括項(xiàng)目概況、竣工驗(yàn)收準(zhǔn)備情況、申請(qǐng)驗(yàn)收時(shí)間等。2.驗(yàn)收組織：公司組織相關(guān)部門(mén)和人員組成竣工驗(yàn)收小組，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行竣工驗(yàn)收?？⒐を?yàn)收小組應(yīng)包括項(xiàng)目管理部門(mén)、質(zhì)量部門(mén)、技術(shù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)人員，必要時(shí)可邀請(qǐng)外部專(zhuān)家參加。3.驗(yàn)收實(shí)施：竣工驗(yàn)收小組按照竣工驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和程序，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地檢查和資料審查。驗(yàn)收內(nèi)容包括工程質(zhì)量