PAGE政府采購(gòu)中心內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)政府采購(gòu)中心的內(nèi)部控制，規(guī)范采購(gòu)行為，提高采購(gòu)效率，保證采購(gòu)質(zhì)量，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》、《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法實(shí)施條例》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本中心實(shí)際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于政府采購(gòu)中心內(nèi)部的采購(gòu)活動(dòng)組織、管理及相關(guān)人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策，確保采購(gòu)活動(dòng)合法合規(guī)。2.公正性原則：采購(gòu)過(guò)程中公平對(duì)待所有供應(yīng)商，不偏袒、不歧視，維護(hù)市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。3.公開(kāi)性原則：采購(gòu)信息公開(kāi)透明，接受社會(huì)監(jiān)督。4.效益性原則：在保證采購(gòu)質(zhì)量的前提下，提高采購(gòu)效率，降低采購(gòu)成本，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)效益最大化。5.制衡性原則：建立健全內(nèi)部崗位設(shè)置和職責(zé)分工，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)活動(dòng)各環(huán)節(jié)的相互制約和監(jiān)督。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)政府采購(gòu)中心應(yīng)建立合理的組織架構(gòu)，明確各部門(mén)職責(zé)和權(quán)限，確保采購(gòu)活動(dòng)的順利開(kāi)展。一般應(yīng)包括采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)、技術(shù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、監(jiān)督部門(mén)等。（二）職責(zé)分工1.采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)項(xiàng)目的需求調(diào)研、采購(gòu)文件編制、采購(gòu)活動(dòng)組織實(shí)施等工作。與供應(yīng)商進(jìn)行溝通洽談，解答供應(yīng)商疑問(wèn)，處理采購(gòu)過(guò)程中的相關(guān)事宜。建立供應(yīng)商庫(kù)，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資格審查和動(dòng)態(tài)管理。2.技術(shù)部門(mén)協(xié)助采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行采購(gòu)項(xiàng)目的技術(shù)需求分析，提供技術(shù)支持和咨詢服務(wù)。參與采購(gòu)文件的技術(shù)條款審核，確保采購(gòu)項(xiàng)目的技術(shù)要求合理、明確。對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的驗(yàn)收工作提供技術(shù)指導(dǎo)，參與驗(yàn)收工作。3.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)項(xiàng)目的預(yù)算編制、資金支付管理等財(cái)務(wù)工作。審核采購(gòu)文件中的財(cái)務(wù)條款，確保采購(gòu)資金的合理使用和安全。對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的成本進(jìn)行核算和分析，提供財(cái)務(wù)決策支持。4.監(jiān)督部門(mén)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行全程監(jiān)督，檢查采購(gòu)程序的執(zhí)行情況，確保采購(gòu)活動(dòng)合法合規(guī)。受理供應(yīng)商的投訴和舉報(bào)，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查處理。定期對(duì)采購(gòu)中心的內(nèi)部控制制度進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)督檢查，提出改進(jìn)建議。三、采購(gòu)業(yè)務(wù)流程控制（一）采購(gòu)預(yù)算管理1.采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)本單位的工作計(jì)劃和實(shí)際需求，編制采購(gòu)預(yù)算草案。2.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)采購(gòu)預(yù)算草案進(jìn)行審核，結(jié)合單位財(cái)務(wù)狀況和資金安排，提出修改意見(jiàn)。3.采購(gòu)預(yù)算經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)審批后，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，不得隨意調(diào)整。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。（二）采購(gòu)需求確定1.采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)深入了解采購(gòu)項(xiàng)目的需求，通過(guò)實(shí)地調(diào)研、與使用部門(mén)溝通等方式，準(zhǔn)確把握采購(gòu)項(xiàng)目的功能、規(guī)格、數(shù)量等要求。2.技術(shù)部門(mén)對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的技術(shù)需求進(jìn)行分析和論證，提供技術(shù)支持和建議，確保采購(gòu)項(xiàng)目的技術(shù)要求科學(xué)合理。3.采購(gòu)需求應(yīng)明確、具體、詳細(xì)，避免模糊不清或歧義性條款，以便供應(yīng)商準(zhǔn)確理解并響應(yīng)采購(gòu)要求。（三）采購(gòu)文件編制1.采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)需求編制采購(gòu)文件，包括采購(gòu)公告、招標(biāo)文件、談判文件、詢價(jià)通知書(shū)等。2.采購(gòu)文件應(yīng)包含采購(gòu)項(xiàng)目的基本情況、采購(gòu)要求、評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)、采購(gòu)程序、合同條款等內(nèi)容，確保采購(gòu)文件完整、準(zhǔn)確、合法。3.技術(shù)部門(mén)對(duì)采購(gòu)文件中的技術(shù)條款進(jìn)行審核，財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)采購(gòu)文件中的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核，監(jiān)督部門(mén)對(duì)采購(gòu)文件的合規(guī)性進(jìn)行審核。審核通過(guò)后的采購(gòu)文件方可發(fā)布。（四）采購(gòu)信息發(fā)布1.采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照規(guī)定的渠道和方式發(fā)布采購(gòu)信息，確保采購(gòu)信息公開(kāi)透明。2.采購(gòu)信息發(fā)布內(nèi)容應(yīng)完整、準(zhǔn)確，包括采購(gòu)項(xiàng)目名稱(chēng)、采購(gòu)內(nèi)容、采購(gòu)預(yù)算、采購(gòu)程序、供應(yīng)商資格條件、報(bào)名時(shí)間、開(kāi)標(biāo)時(shí)間等。3.采購(gòu)信息發(fā)布后，應(yīng)及時(shí)收集供應(yīng)商的報(bào)名信息，對(duì)報(bào)名供應(yīng)商進(jìn)行資格審查，確定符合條件的供應(yīng)商名單。（五）采購(gòu)評(píng)審1.采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)組織成立評(píng)審委員會(huì)，評(píng)審委員會(huì)成員應(yīng)從政府采購(gòu)評(píng)審專(zhuān)家?guī)熘须S機(jī)抽取，并符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的人數(shù)和專(zhuān)業(yè)要求。2.評(píng)審委員會(huì)按照采購(gòu)文件規(guī)定的評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)供應(yīng)商的響應(yīng)文件進(jìn)行評(píng)審，推薦中標(biāo)（成交）候選人。3.采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)評(píng)審過(guò)程進(jìn)行記錄，包括評(píng)審時(shí)間、地點(diǎn)、評(píng)審委員會(huì)成員名單、評(píng)審情況等，確保評(píng)審過(guò)程可追溯。4.監(jiān)督部門(mén)對(duì)評(píng)審活動(dòng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督，確保評(píng)審過(guò)程公平、公正、公開(kāi)。（六）采購(gòu)合同簽訂1.采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)評(píng)審結(jié)果，與中標(biāo)（成交）供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同。2.采購(gòu)合同應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款，確保合同內(nèi)容完整、準(zhǔn)確、合法。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)采購(gòu)合同中的付款方式、付款條件等財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核，確保采購(gòu)資金支付安全。4.采購(gòu)合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本送監(jiān)督部門(mén)備案。（七）采購(gòu)項(xiàng)目驗(yàn)收1.采購(gòu)項(xiàng)目完成后，采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)組織使用部門(mén)、技術(shù)部門(mén)等相關(guān)人員組成驗(yàn)收小組，對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收小組應(yīng)按照采購(gòu)合同和采購(gòu)文件的要求，對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行逐一核對(duì)，確保采購(gòu)項(xiàng)目符合要求。3.驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收小組應(yīng)出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括采購(gòu)項(xiàng)目名稱(chēng)、驗(yàn)收依據(jù)、驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收結(jié)論等內(nèi)容。4.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和采購(gòu)合同，辦理采購(gòu)資金支付手續(xù)。四、供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商資格審查1.采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)在采購(gòu)活動(dòng)開(kāi)始前，應(yīng)對(duì)供應(yīng)商的資格進(jìn)行審查，確保供應(yīng)商具備參與采購(gòu)活動(dòng)的基本條件。2.供應(yīng)商資格審查內(nèi)容包括供應(yīng)商的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明、授權(quán)委托書(shū)、資質(zhì)證書(shū)、業(yè)績(jī)情況、財(cái)務(wù)狀況等。3.采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立供應(yīng)商資格審查檔案，對(duì)審查過(guò)程和結(jié)果進(jìn)行記錄，并存檔備查。（二）供應(yīng)商庫(kù)建設(shè)1.采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立供應(yīng)商庫(kù)，將符合資格條件的供應(yīng)商納入供應(yīng)商庫(kù)管理。2.供應(yīng)商庫(kù)應(yīng)定期更新，對(duì)供應(yīng)商的業(yè)績(jī)、信譽(yù)、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估，淘汰不符合要求的供應(yīng)商，補(bǔ)充新的優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。3.采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)在采購(gòu)活動(dòng)中，應(yīng)優(yōu)先從供應(yīng)商庫(kù)中選取供應(yīng)商參與采購(gòu)項(xiàng)目。（三）供應(yīng)商信用評(píng)價(jià)1.采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立供應(yīng)商信用評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)供應(yīng)商在采購(gòu)活動(dòng)中的表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。2.供應(yīng)商信用評(píng)價(jià)內(nèi)容包括供應(yīng)商的響應(yīng)文件質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)、合同履行情況等。3.采購(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)供應(yīng)商信用評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類(lèi)管理，對(duì)信用良好的供應(yīng)商給予優(yōu)先采購(gòu)機(jī)會(huì)，對(duì)信用不良的供應(yīng)商進(jìn)行限制或淘汰。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.采購(gòu)中心應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、廉政風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估應(yīng)采用科學(xué)合理的方法，如問(wèn)卷調(diào)查、案例分析、專(zhuān)家咨詢等，全面、準(zhǔn)確地識(shí)別采購(gòu)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)因素。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)和分級(jí)，確定風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度和影響范圍。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.針對(duì)不同類(lèi)型和級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。對(duì)于政策風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)密切關(guān)注國(guó)家法律法規(guī)和政策變化，及時(shí)調(diào)整采購(gòu)策略；對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研和分析，合理確定采購(gòu)價(jià)格和采購(gòu)時(shí)機(jī)；對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)完善采購(gòu)業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)內(nèi)部控制，規(guī)范操作行為；對(duì)于廉政風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)廉政教育，建立健全廉政監(jiān)督機(jī)制，防范腐敗行為。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施應(yīng)具有針對(duì)性、可操作性和有效性，確保能夠有效降低采購(gòu)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)。3.采購(gòu)中心應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。六、監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)督部門(mén)應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括采購(gòu)程序執(zhí)行情況、采購(gòu)文件編制情況、評(píng)審過(guò)程公正性、合同簽訂與履行情況等。2.監(jiān)督部門(mén)應(yīng)建立監(jiān)督檢查檔案，對(duì)監(jiān)督檢查過(guò)程和結(jié)果進(jìn)行記錄，并及時(shí)向采購(gòu)中心領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)監(jiān)督檢查情況。3.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，監(jiān)督部門(mén)應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，要求相關(guān)部門(mén)限期整改，并對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤檢查。（二）外部監(jiān)督1.采購(gòu)中心應(yīng)主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，及時(shí)公開(kāi)采購(gòu)信息，接受供應(yīng)商和社會(huì)公眾的監(jiān)督和投訴。2.對(duì)于供應(yīng)商和社會(huì)公眾的投訴和舉報(bào)，采購(gòu)中心應(yīng)認(rèn)真調(diào)查處理，并及時(shí)反饋處理結(jié)果。3.采購(gòu)中心應(yīng)積極配合財(cái)政部門(mén)、審計(jì)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供采購(gòu)活動(dòng)的相關(guān)資料和信息。（三）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)1.采購(gòu)中心應(yīng)定期對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，檢查內(nèi)部控制制度是否健全、有效，是否能夠防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。