PAGE怎樣制定政采內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為了加強(qiáng)本公司/組織在政府采購(gòu)活動(dòng)中的內(nèi)部控制，規(guī)范采購(gòu)行為，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，提高采購(gòu)效率，保證采購(gòu)質(zhì)量，促進(jìn)廉政建設(shè)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》及其實(shí)施條例等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司/組織實(shí)際情況，制定本政采內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于本公司/組織參與的各類(lèi)政府采購(gòu)活動(dòng)，包括貨物、工程和服務(wù)的采購(gòu)。（三）基本原則1.合法性原則：政府采購(gòu)活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求。2.全面性原則：涵蓋政府采購(gòu)活動(dòng)的全過(guò)程，包括采購(gòu)預(yù)算編制、采購(gòu)需求確定、采購(gòu)方式選擇、采購(gòu)文件編制、采購(gòu)活動(dòng)執(zhí)行、采購(gòu)合同簽訂與履行、采購(gòu)驗(yàn)收等各個(gè)環(huán)節(jié)。3.制衡性原則：在采購(gòu)決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)合理設(shè)置崗位，明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。4.適應(yīng)性原則：結(jié)合本公司/組織的實(shí)際情況和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，確保制度具有可操作性和有效性。5.成本效益原則：在保證政府采購(gòu)活動(dòng)合法合規(guī)、有效執(zhí)行的前提下，合理控制采購(gòu)成本，提高采購(gòu)效益。二、采購(gòu)預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門(mén)應(yīng)根據(jù)本部門(mén)的業(yè)務(wù)需求和工作計(jì)劃，于每年規(guī)定時(shí)間前向財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)送下一年度的政府采購(gòu)預(yù)算申請(qǐng)。申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)金額等內(nèi)容。2.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)各部門(mén)報(bào)送的預(yù)算申請(qǐng)進(jìn)行匯總、審核，并結(jié)合本公司/組織的整體財(cái)務(wù)狀況和資金安排，編制年度政府采購(gòu)預(yù)算草案。3.年度政府采購(gòu)預(yù)算草案經(jīng)公司/組織管理層審核通過(guò)后，報(bào)上級(jí)主管部門(mén)或相關(guān)財(cái)政部門(mén)備案。（二）預(yù)算執(zhí)行1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的政府采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行采購(gòu)活動(dòng)，不得擅自突破預(yù)算。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行申請(qǐng)和審批。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控，定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度進(jìn)行分析和通報(bào)，確保預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性。（三）預(yù)算調(diào)整1.當(dāng)出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，可申請(qǐng)調(diào)整政府采購(gòu)預(yù)算：因國(guó)家政策調(diào)整、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等原因，導(dǎo)致采購(gòu)項(xiàng)目的預(yù)算金額發(fā)生重大變化；因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，新增或變更采購(gòu)項(xiàng)目；其他不可抗力因素導(dǎo)致原采購(gòu)預(yù)算無(wú)法執(zhí)行。2.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)由采購(gòu)部門(mén)提出，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核后，報(bào)公司/組織管理層審批。審批通過(guò)后，按照規(guī)定程序報(bào)上級(jí)主管部門(mén)或相關(guān)財(cái)政部門(mén)備案。三、采購(gòu)需求管理（一）需求確定1.采購(gòu)項(xiàng)目發(fā)起部門(mén)應(yīng)根據(jù)本部門(mén)的業(yè)務(wù)需求，詳細(xì)、準(zhǔn)確地確定采購(gòu)項(xiàng)目的需求。需求應(yīng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的功能、性能、質(zhì)量、服務(wù)等方面的要求。2.在確定采購(gòu)需求時(shí)，應(yīng)充分征求相關(guān)部門(mén)和專(zhuān)業(yè)人員的意見(jiàn)，必要時(shí)可組織專(zhuān)家進(jìn)行論證。（二）需求審核1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目發(fā)起部門(mén)提交的采購(gòu)需求進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核需求的合理性、完整性、合規(guī)性等。2.對(duì)于重大采購(gòu)項(xiàng)目或技術(shù)復(fù)雜的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)部門(mén)可組織相關(guān)部門(mén)和專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行聯(lián)合審核。審核通過(guò)后的采購(gòu)需求作為編制采購(gòu)文件的依據(jù)。（三）需求變更1.在采購(gòu)活動(dòng)執(zhí)行過(guò)程中，如因特殊情況需要變更采購(gòu)需求，采購(gòu)項(xiàng)目發(fā)起部門(mén)應(yīng)提出變更申請(qǐng)，并說(shuō)明變更的原因、內(nèi)容和對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的影響。2.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行審核，并組織相關(guān)部門(mén)和專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估通過(guò)后，按照規(guī)定程序辦理變更手續(xù)。變更后的采購(gòu)需求應(yīng)及時(shí)通知所有參與采購(gòu)活動(dòng)的相關(guān)方。四、采購(gòu)方式選擇（一）方式適用范圍1.公開(kāi)招標(biāo)：適用于采購(gòu)貨物、工程和服務(wù)數(shù)額較大、技術(shù)復(fù)雜、有特殊要求或者受自然環(huán)境限制，只有少量潛在投標(biāo)人可供選擇以及采用公開(kāi)招標(biāo)方式的費(fèi)用占政府采購(gòu)項(xiàng)目總價(jià)值的比例過(guò)大的情況。2.邀請(qǐng)招標(biāo)：適用于具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購(gòu)的；采用公開(kāi)招標(biāo)方式的費(fèi)用占政府采購(gòu)項(xiàng)目總價(jià)值的比例過(guò)大的情況。3.競(jìng)爭(zhēng)性談判：適用于招標(biāo)后沒(méi)有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒(méi)有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的；不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的情況。4.單一來(lái)源采購(gòu)：適用于只能從唯一供應(yīng)商處采購(gòu)的；發(fā)生了不可預(yù)見(jiàn)的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購(gòu)的；必須保證原有采購(gòu)項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購(gòu)，且添購(gòu)資金總額不超過(guò)原合同采購(gòu)金額百分之十的情況。5.詢(xún)價(jià)：適用于采購(gòu)的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的政府采購(gòu)項(xiàng)目。（二）方式審批1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)和需求，按照規(guī)定的適用范圍選擇合適的采購(gòu)方式。2.對(duì)于采用公開(kāi)招標(biāo)以外采購(gòu)方式的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)《政府采購(gòu)非公開(kāi)招標(biāo)采購(gòu)方式申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明采購(gòu)項(xiàng)目的情況、申請(qǐng)的采購(gòu)方式及理由等，并附相關(guān)證明材料。3.《政府采購(gòu)非公開(kāi)招標(biāo)采購(gòu)方式申請(qǐng)表》經(jīng)采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)公司/組織管理層審批。審批通過(guò)后，按照規(guī)定程序向相關(guān)財(cái)政部門(mén)備案。五、采購(gòu)文件編制（一）文件內(nèi)容1.采購(gòu)文件應(yīng)包括采購(gòu)公告（招標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)）、采購(gòu)需求、采購(gòu)預(yù)算、采購(gòu)方式、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等內(nèi)容。2.采購(gòu)需求應(yīng)明確、具體、完整，不得含有傾向性、歧視性條款。評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)客觀、公正、合理，能夠準(zhǔn)確反映采購(gòu)項(xiàng)目的要求和特點(diǎn)。（二）文件審核1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)采購(gòu)文件進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核文件內(nèi)容的合法性、完整性、準(zhǔn)確性、公正性等。2.對(duì)于重大采購(gòu)項(xiàng)目或技術(shù)復(fù)雜的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)部門(mén)可組織法律專(zhuān)業(yè)人員、技術(shù)專(zhuān)家等進(jìn)行聯(lián)合審核。審核通過(guò)后的采購(gòu)文件方可發(fā)布。（三）文件發(fā)布1.在政府采購(gòu)信息指定媒體上發(fā)布采購(gòu)公告（招標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)），公告（邀請(qǐng)書(shū)）應(yīng)包含采購(gòu)項(xiàng)目的基本情況、采購(gòu)方式、采購(gòu)需求、投標(biāo)人資格條件、報(bào)名時(shí)間、地點(diǎn)、開(kāi)標(biāo)時(shí)間、地點(diǎn)等內(nèi)容。2.按照規(guī)定的時(shí)間和方式向潛在供應(yīng)商發(fā)售采購(gòu)文件，并提供必要的答疑和澄清服務(wù)。六、采購(gòu)活動(dòng)執(zhí)行（一）開(kāi)標(biāo)評(píng)標(biāo)1.按照采購(gòu)文件規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)組織開(kāi)標(biāo)活動(dòng)。開(kāi)標(biāo)過(guò)程應(yīng)公開(kāi)、透明，由專(zhuān)人負(fù)責(zé)記錄開(kāi)標(biāo)情況。2.組織評(píng)標(biāo)委員會(huì)對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審。評(píng)標(biāo)委員會(huì)由采購(gòu)人代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專(zhuān)家組成，成員人數(shù)為五人以上單數(shù)，其中技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專(zhuān)家不得少于成員總數(shù)的三分之二。3.評(píng)標(biāo)委員會(huì)應(yīng)按照評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審，并出具評(píng)標(biāo)報(bào)告。評(píng)標(biāo)報(bào)告應(yīng)包括評(píng)標(biāo)情況、推薦中標(biāo)候選人名單等內(nèi)容。（二）中標(biāo)成交1.根據(jù)評(píng)標(biāo)報(bào)告，確定中標(biāo)供應(yīng)商或成交供應(yīng)商。中標(biāo)供應(yīng)商或成交供應(yīng)商應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)與采購(gòu)人簽訂采購(gòu)合同。2.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)向未中標(biāo)供應(yīng)商或未成交供應(yīng)商發(fā)出中標(biāo)（成交）通知書(shū)，并告知其未中標(biāo)或未成交的原因。（三）合同簽訂1.采購(gòu)合同應(yīng)按照采購(gòu)文件和中標(biāo)（成交）供應(yīng)商的投標(biāo)文件簽訂，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同條款應(yīng)符合法律法規(guī)的要求，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和他人合法權(quán)益。2.采購(gòu)合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)報(bào)公司/組織管理層備案，并按照規(guī)定的時(shí)間和方式向相關(guān)財(cái)政部門(mén)報(bào)送合同副本。七、采購(gòu)合同履行（一）合同執(zhí)行1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)督促中標(biāo)（成交）供應(yīng)商按照采購(gòu)合同的約定履行義務(wù)，及時(shí)提供貨物、工程或服務(wù)。2.采購(gòu)人應(yīng)按照采購(gòu)合同的約定及時(shí)支付貨款或服務(wù)費(fèi)用，不得無(wú)故拖延或拒絕支付。（二）合同變更1.在采購(gòu)合同履行過(guò)程中，如因特殊情況需要變更合同內(nèi)容，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)與中標(biāo)（成交）供應(yīng)商協(xié)商一致，并簽訂書(shū)面變更協(xié)議。變更協(xié)議應(yīng)報(bào)公司/組織管理層備案，并按照規(guī)定的時(shí)間和方式向相關(guān)財(cái)政部門(mén)報(bào)送變更情況。2.合同變更涉及采購(gòu)金額增加的，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，并調(diào)整采購(gòu)預(yù)算。（三）合同驗(yàn)收1.采購(gòu)項(xiàng)目完成后，采購(gòu)人應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容應(yīng)包括貨物的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、性能等，工程的質(zhì)量、進(jìn)度、安全等，服務(wù)的內(nèi)容及質(zhì)量等。2.驗(yàn)收合格后，采購(gòu)人應(yīng)出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括驗(yàn)收時(shí)間、地點(diǎn)、內(nèi)容、結(jié)論等，并由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)。八、采購(gòu)監(jiān)督管理（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)檢查采購(gòu)項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性、效益性等。2.公司/組織紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)的紀(jì)律監(jiān)督，嚴(yán)肅查處采購(gòu)