PAGE排查銀行內(nèi)控制度銀行內(nèi)控制度排查工作方案一、總則（一）目的為加強(qiáng)我行內(nèi)部管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及金融行業(yè)監(jiān)管要求，特制定本銀行內(nèi)控制度排查方案。（二）排查范圍涵蓋我行各部門、各分支機(jī)構(gòu)及各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于公司業(yè)務(wù)、個(gè)人業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等領(lǐng)域。（三）排查依據(jù)1.國(guó)家法律法規(guī)，如《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等。2.金融行業(yè)監(jiān)管要求，如銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的各項(xiàng)監(jiān)管規(guī)定、指引等。3.我行內(nèi)部制定的各項(xiàng)規(guī)章制度、操作流程、業(yè)務(wù)規(guī)范等。（四）排查原則1.全面覆蓋原則。對(duì)銀行內(nèi)控制度的各個(gè)方面進(jìn)行全面排查，確保不留死角。2.重點(diǎn)突出原則。聚焦關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域及重要崗位，深入排查風(fēng)險(xiǎn)隱患。3.實(shí)事求是原則。以客觀事實(shí)為依據(jù)，如實(shí)反映排查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，不隱瞞、不回避。4.邊查邊改原則。對(duì)排查出的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，做到即查即改，確保內(nèi)控制度有效執(zhí)行。二、排查內(nèi)容（一）組織架構(gòu)與治理機(jī)制1.檢查銀行組織架構(gòu)是否合理，各部門職責(zé)分工是否明確，是否存在職能交叉或空白。2.評(píng)估公司治理機(jī)制是否健全，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等治理主體是否有效發(fā)揮作用。3.審查內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等監(jiān)督部門的獨(dú)立性和權(quán)威性，是否能夠有效履行職責(zé)。（二）內(nèi)部控制制度建設(shè)1.梳理我行現(xiàn)有內(nèi)控制度，檢查制度是否完善，是否涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程和風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)。2.評(píng)估制度的合規(guī)性，是否符合國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，是否與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)。3.審查制度的有效性，是否能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)，是否在實(shí)際工作中得到嚴(yán)格執(zhí)行。（三）業(yè)務(wù)流程與操作規(guī)范1.對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行詳細(xì)檢查，包括業(yè)務(wù)受理、調(diào)查、審批、放款、貸后管理等環(huán)節(jié)，是否存在流程漏洞或操作不規(guī)范的情況。2.檢查關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否到位，如客戶身份識(shí)別、授信管理、資金交易監(jiān)控等。3.審查業(yè)務(wù)操作手冊(cè)、崗位職責(zé)說(shuō)明書等是否準(zhǔn)確、完整，是否與實(shí)際業(yè)務(wù)操作相符。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制1.評(píng)估我行風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否健全，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制等環(huán)節(jié)是否有效運(yùn)行。2.檢查內(nèi)部控制措施是否有效，如不相容崗位分離、授權(quán)審批、內(nèi)部監(jiān)督等制度是否落實(shí)。3.審查風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是否靈敏，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)是否能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)、預(yù)警并采取有效措施進(jìn)行處置。（五）信息系統(tǒng)與數(shù)據(jù)安全1.檢查銀行信息系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)定性，是否存在信息泄露、系統(tǒng)故障等風(fēng)險(xiǎn)。2.評(píng)估數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)機(jī)制是否健全，數(shù)據(jù)存儲(chǔ)和傳輸是否安全可靠。3.審查信息系統(tǒng)的權(quán)限管理是否嚴(yán)格，用戶身份認(rèn)證和授權(quán)是否規(guī)范。（六）員工行為與合規(guī)教育1.調(diào)查員工對(duì)內(nèi)控制度的了解程度和執(zhí)行情況，是否存在違規(guī)操作行為。2.檢查員工合規(guī)教育和培訓(xùn)工作是否落實(shí)到位，員工合規(guī)意識(shí)是否較強(qiáng)。3.審查對(duì)違規(guī)行為的問(wèn)責(zé)機(jī)制是否健全，是否能夠有效遏制違規(guī)行為的發(fā)生。三、排查方法（一）文件審查查閱我行內(nèi)部制定的各項(xiàng)規(guī)章制度、操作流程、業(yè)務(wù)規(guī)范、會(huì)議紀(jì)要、審計(jì)報(bào)告等文件資料，了解內(nèi)控制度的建設(shè)和執(zhí)行情況。（二）現(xiàn)場(chǎng)檢查深入各部門、各分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查，觀察業(yè)務(wù)操作流程，檢查相關(guān)文件記錄，與工作人員進(jìn)行交流，了解實(shí)際工作中的內(nèi)部控制情況。（三）數(shù)據(jù)分析運(yùn)用數(shù)據(jù)分析工具，對(duì)各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行篩選、比對(duì)和分析，查找異常數(shù)據(jù)和潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（四）問(wèn)卷調(diào)查設(shè)計(jì)調(diào)查問(wèn)卷，向全行員工發(fā)放，了解員工對(duì)內(nèi)控制度的認(rèn)知程度、執(zhí)行情況以及對(duì)制度建設(shè)的意見和建議。（五）訪談與座談與各部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位人員、一線員工等進(jìn)行訪談和座談，聽取他們對(duì)內(nèi)控制度的看法和意見，了解實(shí)際工作中存在的問(wèn)題。四、排查步驟（一）準(zhǔn)備階段（[具體時(shí)間區(qū)間1]）1.成立排查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確各成員職責(zé)分工。2.制定排查工作方案，確定排查范圍、內(nèi)容、方法和步驟。3.組織排查人員培訓(xùn)，使其熟悉排查工作要求和方法。4.收集相關(guān)文件資料，為排查工作做好準(zhǔn)備。（二）實(shí)施階段（[具體時(shí)間區(qū)間2]）1.按照排查方法，全面開展排查工作，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行詳細(xì)記錄。2.定期召開排查工作會(huì)議，匯報(bào)排查進(jìn)展情況，分析研究排查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。3.對(duì)排查出的問(wèn)題進(jìn)行分類整理，深入分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因和可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。（三）整改階段（[具體時(shí)間區(qū)間3]）1.根據(jù)排查結(jié)果，制定整改方案，明確整改措施、責(zé)任部門、責(zé)任人和整改期限。2.各責(zé)任部門按照整改方案認(rèn)真組織整改，確保問(wèn)題得到有效解決。3.整改過(guò)程中，要建立整改臺(tái)賬，對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)反饋整改進(jìn)展。（四）總結(jié)階段（[具體時(shí)間區(qū)間4]）1.對(duì)排查工作進(jìn)行全面總結(jié)，撰寫排查工作報(bào)告，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)建議。2.召開排查工作總結(jié)會(huì)議,對(duì)排查工作進(jìn)行總結(jié)評(píng)價(jià),對(duì)表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人進(jìn)行表彰。3.將排查工作報(bào)告和整改情況報(bào)上級(jí)監(jiān)管部門和行領(lǐng)導(dǎo)。五、整改要求（一）明確整改責(zé)任對(duì)排查出的問(wèn)題，要明確整改責(zé)任部門和責(zé)任人，確保整改工作落到實(shí)處。（二）制定整改措施針對(duì)不同問(wèn)題，制定具體、可行的整改措施，確保問(wèn)題得到有效解決。（三）限定整改期限根據(jù)問(wèn)題的嚴(yán)重程度和整改難度，合理確定整改期限，確保整改工作按時(shí)完成。（四）跟蹤整改效果建立整改跟蹤機(jī)制，對(duì)整改情況進(jìn)行定期檢查和評(píng)估，確保整改措施得到有效執(zhí)行，問(wèn)題得到徹底解決。六、監(jiān)督與問(wèn)責(zé)（一）監(jiān)督機(jī)制1.成立專門的監(jiān)督小組，對(duì)排查工作和整改情況進(jìn)行全程監(jiān)督。2.定期對(duì)排查工作進(jìn)展和整改情況進(jìn)行通報(bào)，確保排查工作和整改工作按計(jì)劃推進(jìn)。（二）問(wèn)責(zé)制度1.對(duì)