PAGE上交所內(nèi)控制度一、總則（一）目的本內(nèi)控制度旨在確保上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“本所”）各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)范運(yùn)作，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，促進(jìn)本所健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于本所各部門、各崗位及其工作人員，涵蓋交易管理、上市審核、信息披露監(jiān)管、會(huì)員管理、市場(chǎng)監(jiān)察等各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及證券行業(yè)相關(guān)準(zhǔn)則，確保本所的各項(xiàng)制度和業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.全面性原則：內(nèi)部控制涵蓋本所所有業(yè)務(wù)、部門和崗位，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個(gè)環(huán)節(jié)，不留死角。3.制衡性原則：構(gòu)建合理的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，使各部門、各崗位之間相互制約、相互監(jiān)督，避免權(quán)力過度集中。4.有效性原則：內(nèi)控制度應(yīng)具有可操作性和實(shí)際效果，能夠切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，保障業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行。5.獨(dú)立性原則：內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等監(jiān)督檢查部門應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，確保監(jiān)督的客觀性和公正性。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)本所設(shè)立理事會(huì)、總經(jīng)理室、各專業(yè)委員會(huì)以及多個(gè)業(yè)務(wù)部門，形成層次分明、職責(zé)明確的組織架構(gòu)。理事會(huì)作為本所的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行審議和決策；總經(jīng)理室負(fù)責(zé)本所日常運(yùn)營(yíng)管理工作；各專業(yè)委員會(huì)在各自領(lǐng)域發(fā)揮專業(yè)咨詢和決策支持作用；各業(yè)務(wù)部門按照職責(zé)分工，具體負(fù)責(zé)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展。（二）職責(zé)分工1.理事會(huì)職責(zé)制定和修改本所章程。選舉和罷免理事、監(jiān)事。審議和決定本所重大事項(xiàng)，如發(fā)展戰(zhàn)略、年度工作計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算等。監(jiān)督本所的運(yùn)營(yíng)管理，確保本所依法合規(guī)運(yùn)作。2.總經(jīng)理室職責(zé)組織實(shí)施理事會(huì)決議，負(fù)責(zé)本所日常運(yùn)營(yíng)管理。制定和執(zhí)行本所具體業(yè)務(wù)規(guī)則、管理制度和工作流程。協(xié)調(diào)各部門之間的工作，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)順利開展。負(fù)責(zé)本所的人力資源管理、財(cái)務(wù)管理、行政管理等工作。3.專業(yè)委員會(huì)職責(zé)各專業(yè)委員會(huì)根據(jù)本所授權(quán)，對(duì)特定領(lǐng)域的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行研究、審議和決策，為理事會(huì)和總經(jīng)理室提供專業(yè)意見和建議。例如，上市委員會(huì)負(fù)責(zé)審核企業(yè)上市申請(qǐng)，對(duì)上市條件、合規(guī)情況等進(jìn)行把關(guān)；紀(jì)律處分委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和紀(jì)律處分等。4.業(yè)務(wù)部門職責(zé)交易管理部門負(fù)責(zé)證券交易的組織、運(yùn)行和監(jiān)控，維護(hù)市場(chǎng)交易秩序，確保交易系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行。上市審核部門按照相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)上市申請(qǐng)進(jìn)行審核，評(píng)估企業(yè)的合規(guī)性、盈利能力和發(fā)展前景等。信息披露監(jiān)管部門負(fù)責(zé)對(duì)上市公司信息披露進(jìn)行監(jiān)督管理，確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，保護(hù)投資者知情權(quán)。會(huì)員管理部門負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)員機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理和服務(wù)，規(guī)范會(huì)員行為，促進(jìn)會(huì)員合規(guī)開展業(yè)務(wù)，維護(hù)會(huì)員合法權(quán)益。市場(chǎng)監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和查處違法違規(guī)行為，維護(hù)市場(chǎng)秩序。三、交易內(nèi)部控制（一）交易系統(tǒng)管理1.建立完善的交易系統(tǒng)建設(shè)、維護(hù)和升級(jí)機(jī)制，確保交易系統(tǒng)的安全可靠、高效運(yùn)行。定期對(duì)交易系統(tǒng)進(jìn)行壓力測(cè)試、漏洞掃描和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決潛在問題。2.制定嚴(yán)格的交易系統(tǒng)訪問權(quán)限管理制度，明確不同人員的操作權(quán)限，防止未經(jīng)授權(quán)的訪問和操作。對(duì)交易系統(tǒng)的關(guān)鍵操作進(jìn)行記錄和審計(jì)，以便追溯和查詢。（二）交易規(guī)則執(zhí)行1.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)證券交易的法律法規(guī)和本所制定的交易規(guī)則，確保交易活動(dòng)合法合規(guī)。加強(qiáng)對(duì)交易指令的前端控制，對(duì)不符合交易規(guī)則的指令予以拒絕。2.建立交易異常情況應(yīng)急處理機(jī)制，針對(duì)交易中斷、行情異常波動(dòng)等突發(fā)情況，制定詳細(xì)的應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程和各部門職責(zé)，確保能夠迅速響應(yīng)，有效應(yīng)對(duì)，最大限度減少對(duì)市場(chǎng)的影響。（三）交易監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.運(yùn)用先進(jìn)的技術(shù)手段和數(shù)據(jù)分析方法，對(duì)證券交易進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，重點(diǎn)關(guān)注異常交易行為、股價(jià)異常波動(dòng)、大額資金流向等情況。及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)行為線索。2.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，設(shè)定合理的風(fēng)險(xiǎn)閾值。當(dāng)市場(chǎng)交易情況達(dá)到或接近風(fēng)險(xiǎn)閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提示相關(guān)部門采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。四、上市審核內(nèi)部控制（一）審核流程規(guī)范1.制定科學(xué)合理、公開透明的上市審核流程，明確受理、初審、反饋、合議、審核通過或不通過等各個(gè)環(huán)節(jié)的工作要求和時(shí)間節(jié)點(diǎn)。確保審核工作有序進(jìn)行，提高審核效率。2.在審核過程中，嚴(yán)格遵循客觀、公正、獨(dú)立的原則，對(duì)申請(qǐng)上市企業(yè)的各項(xiàng)資料進(jìn)行全面、細(xì)致的審查，重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況、治理結(jié)構(gòu)、持續(xù)盈利能力等方面。（二）審核人員管理1.建立高素質(zhì)、專業(yè)化的上市審核人員隊(duì)伍，加強(qiáng)對(duì)審核人員的培訓(xùn)和考核，不斷提升其業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德素養(yǎng)。2.實(shí)行審核人員回避制度，對(duì)于與申請(qǐng)上市企業(yè)存在利害關(guān)系的審核人員，應(yīng)主動(dòng)回避相關(guān)審核工作，確保審核結(jié)果的公正性。（三）審核信息管理1.加強(qiáng)對(duì)上市審核過程中各類信息的管理，確保信息的安全、保密和可追溯。建立審核信息數(shù)據(jù)庫，對(duì)審核資料、溝通記錄、合議意見等進(jìn)行分類存儲(chǔ)和管理。2.規(guī)范審核信息的披露，在符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求的前提下，及時(shí)、準(zhǔn)確地向市場(chǎng)公開與上市審核相關(guān)的信息，保障投資者知情權(quán)。五、信息披露監(jiān)管內(nèi)部控制（一）信息披露標(biāo)準(zhǔn)制定1.根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，結(jié)合證券市場(chǎng)實(shí)際情況，制定明確、具體、統(tǒng)一的上市公司信息披露標(biāo)準(zhǔn)和格式指引。確保上市公司披露的信息具有可比性和規(guī)范性。2.定期對(duì)信息披露標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)估和修訂，及時(shí)適應(yīng)市場(chǎng)變化和監(jiān)管要求的調(diào)整，保證標(biāo)準(zhǔn)的科學(xué)性和有效性。（二）披露文件審核1.對(duì)上市公司提交的信息披露文件進(jìn)行嚴(yán)格審核，重點(diǎn)審查文件內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和合規(guī)性。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)與上市公司溝通，要求其補(bǔ)充、更正或作出解釋說明。2.建立多輪審核機(jī)制，通過初審、復(fù)審等環(huán)節(jié)，確保審核工作的嚴(yán)謹(jǐn)性和準(zhǔn)確性。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)審核人員的培訓(xùn)和監(jiān)督，提高審核質(zhì)量。（三）監(jiān)管措施執(zhí)行1.對(duì)信息披露違規(guī)行為采取及時(shí)、有效的監(jiān)管措施，包括發(fā)出監(jiān)管函、責(zé)令改正、公開譴責(zé)等。情節(jié)嚴(yán)重的，依法依規(guī)進(jìn)行處罰，維護(hù)信息披露秩序。2.建立信息披露違規(guī)行為記錄檔案，對(duì)違規(guī)上市公司和相關(guān)責(zé)任人的違規(guī)情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，并作為后續(xù)監(jiān)管的重要參考依據(jù)。同時(shí)，加強(qiáng)與其他監(jiān)管部門的協(xié)作配合，形成監(jiān)管合力。六、會(huì)員管理內(nèi)部控制（一）會(huì)員資格管理1.制定嚴(yán)格的會(huì)員資格申請(qǐng)、審核和批準(zhǔn)程序，明確會(huì)員應(yīng)具備的條件和資質(zhì)要求。對(duì)申請(qǐng)會(huì)員資格的機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面審查，確保其符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。2.定期對(duì)會(huì)員資格進(jìn)行復(fù)查，對(duì)于不再符合會(huì)員條件或存在違規(guī)行為的會(huì)員，及時(shí)采取相應(yīng)措施，如暫停會(huì)員資格、取消會(huì)員資格等。（二）會(huì)員業(yè)務(wù)監(jiān)管1.建立健全會(huì)員業(yè)務(wù)監(jiān)管體系，對(duì)會(huì)員的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、自營(yíng)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等進(jìn)行全方位監(jiān)督檢查。重點(diǎn)關(guān)注會(huì)員的合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況、客戶權(quán)益保護(hù)情況、內(nèi)部控制有效性等方面。2.加強(qiáng)對(duì)會(huì)員報(bào)送的各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和資料的審核分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患。通過現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式，確保會(huì)員業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)。（三）會(huì)員服務(wù)與溝通1.為會(huì)員提供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)，建立完善的會(huì)員服務(wù)體系，及時(shí)解答會(huì)員在業(yè)務(wù)開展過程中遇到的問題，提供政策咨詢、技術(shù)支持等服務(wù)。2.加強(qiáng)與會(huì)員的溝通交流，定期召開會(huì)員座談會(huì)、研討會(huì)等，聽取會(huì)員意見和建議，及時(shí)了解市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和會(huì)員需求，不斷改進(jìn)和完善會(huì)員管理工作。七、市場(chǎng)監(jiān)察內(nèi)部控制（一）監(jiān)察機(jī)制建設(shè)1.構(gòu)建多層次、全方位的市場(chǎng)監(jiān)察機(jī)制，綜合運(yùn)用實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)、數(shù)據(jù)分析工具、輿情監(jiān)測(cè)等手段，對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行全面、深入的監(jiān)察。2.建立專門的市場(chǎng)監(jiān)察部門，配備專業(yè)的監(jiān)察人員，明確其職責(zé)和工作流程。加強(qiáng)監(jiān)察人員的培訓(xùn)和考核，提高其業(yè)務(wù)能力和敏銳度。（二）違法違規(guī)行為查處1.對(duì)發(fā)現(xiàn)的證券市場(chǎng)違法違規(guī)行為進(jìn)行及時(shí)、嚴(yán)肅的查處，依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。加強(qiáng)與公安機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)等部門的協(xié)作配合，形成打擊違法違規(guī)行為的合力。2.建立違法違規(guī)行為查處檔案，詳細(xì)記錄案件的調(diào)查過程、處理結(jié)果等信息。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)典型案例的分析和總結(jié)，為完善市場(chǎng)監(jiān)察制度和防范類似風(fēng)險(xiǎn)提供參考。（三）監(jiān)察信息共享與反饋1.加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)察部門與其他業(yè)務(wù)部門之間的信息共享與溝通協(xié)作，及時(shí)將監(jiān)察發(fā)現(xiàn)的問題和線索反饋給相關(guān)部門，共同研究制定應(yīng)對(duì)措施，形成監(jiān)管聯(lián)動(dòng)效應(yīng)。2.定期向上級(jí)監(jiān)管部門和本所管理層匯報(bào)市場(chǎng)監(jiān)察工作情況和發(fā)現(xiàn)的重大問題，為決策提供依據(jù)和參考。同時(shí)，根據(jù)監(jiān)管要求和市場(chǎng)情況，及時(shí)調(diào)整市場(chǎng)監(jiān)察工作重點(diǎn)和方向。八、內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督（一）內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置與職責(zé)1.設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，配備專業(yè)的審計(jì)人員，負(fù)責(zé)對(duì)本所各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。2.內(nèi)部審計(jì)部門的主要職責(zé)包括：制定內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃和方案；開展財(cái)務(wù)審計(jì)、合規(guī)審計(jì)、績(jī)效審計(jì)等各類審計(jì)項(xiàng)目；對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況；定期向理事會(huì)和管理層報(bào)告內(nèi)部審計(jì)工作結(jié)果。（二）審計(jì)工作開展1.內(nèi)部審計(jì)部門按照年度審計(jì)計(jì)劃，有針對(duì)性地開展審計(jì)工作。審計(jì)過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵循內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)程序，采用適當(dāng)?shù)膶徲?jì)方法和技術(shù)，確保審計(jì)工作質(zhì)量。2.加強(qiáng)對(duì)審計(jì)工作的質(zhì)量控制，建立審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量復(fù)核制度，對(duì)審計(jì)報(bào)告、審計(jì)結(jié)論等進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保審計(jì)結(jié)果客觀、公正、準(zhǔn)確。（三）監(jiān)督檢查結(jié)果運(yùn)用1.本所管理層應(yīng)高度重視內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查結(jié)果，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行研究分析，制定切實(shí)可行的整改措施，并明確整改責(zé)任人和整改期限。2.將監(jiān)督檢查結(jié)果與部門績(jī)效考核、員工獎(jiǎng)懲等掛鉤，充分發(fā)揮監(jiān)督檢查的激勵(lì)約束作用，促進(jìn)本所各部門和全體員工嚴(yán)格遵守內(nèi)控制度，不斷提高工作質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。九、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立全面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估體系，對(duì)本所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)梳理和分析。2.運(yùn)用定性與定量相結(jié)合的方法，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。同時(shí)，根據(jù)市場(chǎng)變化和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的范圍和方法。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承受等。對(duì)于不同類型和等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，采取針對(duì)性的措施進(jìn)行有效防控。2.建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，針對(duì)可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，明確應(yīng)急處置流程、責(zé)任分工和資源保障等，確保在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠迅速響應(yīng)，最大限度減少損失。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告1.持續(xù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)控，密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)出現(xiàn)異常波動(dòng)或接近風(fēng)險(xiǎn)閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。2.定期向