PAGE鎮(zhèn)政府食堂內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)鎮(zhèn)政府食堂管理，規(guī)范食堂財(cái)務(wù)收支，提高資金使用效益，保障食堂正常運(yùn)轉(zhuǎn)，為鎮(zhèn)政府工作人員提供優(yōu)質(zhì)、安全、衛(wèi)生的餐飲服務(wù)，特制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于鎮(zhèn)政府食堂的所有收支活動(dòng)、物資采購(gòu)、人員管理以及食品安全等相關(guān)事項(xiàng)。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)財(cái)務(wù)制度，確保食堂各項(xiàng)活動(dòng)合法合規(guī)。2.規(guī)范性原則：建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)范食堂運(yùn)作流程，做到有章可循、按章辦事。3.效益性原則：合理配置資源，降低運(yùn)營(yíng)成本，提高食堂服務(wù)質(zhì)量和資金使用效益。4.公開(kāi)透明原則：食堂的財(cái)務(wù)收支、物資采購(gòu)等信息應(yīng)定期公開(kāi)，接受鎮(zhèn)政府工作人員和社會(huì)監(jiān)督。二、組織與人員管理（一）食堂管理組織架構(gòu)成立鎮(zhèn)政府食堂管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由鎮(zhèn)政府分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)，財(cái)政所、辦公室、后勤服務(wù)中心等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)食堂管理工作，制定政策，監(jiān)督檢查制度執(zhí)行情況。食堂設(shè)管理員一名，負(fù)責(zé)食堂日常管理工作，包括人員安排、物資采購(gòu)、財(cái)務(wù)管理、食品安全等。（二）人員職責(zé)分工1.食堂管理員職責(zé)負(fù)責(zé)制定食堂工作計(jì)劃和管理制度，并組織實(shí)施。做好食堂人員的考勤、考核工作，合理安排人員崗位，確保食堂工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。審核食堂物資采購(gòu)計(jì)劃，監(jiān)督采購(gòu)過(guò)程，確保物資質(zhì)量和價(jià)格合理。管理食堂財(cái)務(wù)收支，做好賬務(wù)處理和財(cái)務(wù)報(bào)表編制工作，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。加強(qiáng)食品安全管理，督促食堂工作人員嚴(yán)格遵守食品安全操作規(guī)范，確保食品安全。收集鎮(zhèn)政府工作人員對(duì)食堂服務(wù)的意見(jiàn)和建議，及時(shí)改進(jìn)工作，提高服務(wù)質(zhì)量。2.廚師職責(zé)按照食品安全標(biāo)準(zhǔn)和營(yíng)養(yǎng)搭配要求，精心烹制飯菜，保證飯菜質(zhì)量和口味。負(fù)責(zé)廚房設(shè)備的日常維護(hù)和保養(yǎng)，確保設(shè)備正常運(yùn)行。協(xié)助管理員做好食材驗(yàn)收工作，對(duì)食材質(zhì)量提出意見(jiàn)和建議。遵守食堂各項(xiàng)規(guī)章制度，服從管理，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。3.幫廚職責(zé)協(xié)助廚師做好飯菜加工、制作工作，負(fù)責(zé)洗菜、切菜、配菜等輔助工作。保持廚房和餐廳的環(huán)境衛(wèi)生，做好餐具清洗、消毒和擺放工作。協(xié)助管理員做好食材采購(gòu)的搬運(yùn)、儲(chǔ)存工作。遵守食堂各項(xiàng)規(guī)章制度，服從管理，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。4.采購(gòu)員職責(zé)根據(jù)食堂物資采購(gòu)計(jì)劃，負(fù)責(zé)食材、調(diào)料、日用品等物資的采購(gòu)工作。選擇信譽(yù)良好、質(zhì)量可靠的供應(yīng)商，確保采購(gòu)物資符合食品安全標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量要求。嚴(yán)格按照采購(gòu)流程進(jìn)行采購(gòu)，做好采購(gòu)記錄，及時(shí)與供應(yīng)商結(jié)算貨款。定期對(duì)采購(gòu)物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。遵守食堂各項(xiàng)規(guī)章制度，廉潔自律，不得接受供應(yīng)商賄賂或謀取私利。三、財(cái)務(wù)收支管理（一）收入管理1.食堂收入主要來(lái)源于鎮(zhèn)政府工作人員的就餐費(fèi)用。就餐費(fèi)用按照實(shí)際消費(fèi)金額收取，采用打卡或現(xiàn)金支付方式。2.食堂應(yīng)建立收費(fèi)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每位工作人員的就餐時(shí)間、消費(fèi)金額等信息，確保收費(fèi)準(zhǔn)確無(wú)誤。3.收費(fèi)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守收費(fèi)制度，不得擅自減免或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，不得截留、挪用就餐費(fèi)用。（二）支出管理1.食材采購(gòu)支出食堂食材采購(gòu)應(yīng)遵循“按需采購(gòu)、優(yōu)質(zhì)價(jià)廉”的原則，根據(jù)食堂就餐人數(shù)和菜譜安排，合理制定采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)提前報(bào)食堂管理員審核，經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。采購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格按照采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)，不得擅自更改采購(gòu)品種和數(shù)量。食材采購(gòu)應(yīng)選擇正規(guī)的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同，明確采購(gòu)品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨時(shí)間、付款方式等條款。采購(gòu)人員應(yīng)索取供應(yīng)商的發(fā)票、送貨清單等憑證，及時(shí)交食堂管理員審核。審核無(wú)誤后，按照財(cái)務(wù)制度辦理報(bào)銷手續(xù)。食堂應(yīng)建立食材采購(gòu)驗(yàn)收制度，由廚師、幫廚等相關(guān)人員對(duì)采購(gòu)的食材進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括食材的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等，確保食材符合要求。驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收人員應(yīng)在送貨清單上簽字確認(rèn)。2.調(diào)料、日用品采購(gòu)支出調(diào)料、日用品采購(gòu)應(yīng)根據(jù)食堂實(shí)際需求，制定采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)食堂管理員審核后實(shí)施。采購(gòu)過(guò)程和驗(yàn)收要求參照食材采購(gòu)管理規(guī)定執(zhí)行。3.人員工資支出食堂工作人員工資按照鎮(zhèn)政府相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，由財(cái)政所統(tǒng)一發(fā)放。食堂管理員應(yīng)做好人員考勤記錄，確保工資計(jì)算準(zhǔn)確無(wú)誤。4.水電費(fèi)支出食堂水電費(fèi)由鎮(zhèn)政府統(tǒng)一支付，食堂應(yīng)安裝獨(dú)立的水電計(jì)量裝置，定期抄表記錄。食堂應(yīng)加強(qiáng)水電管理，節(jié)約使用水電，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象。5.其他支出食堂其他支出包括設(shè)備維修、餐具購(gòu)置、清潔用品等費(fèi)用。各項(xiàng)支出應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后辦理報(bào)銷手續(xù)。（三）財(cái)務(wù)審批流程1.食堂所有支出應(yīng)填寫費(fèi)用報(bào)銷單，注明支出事由、金額、報(bào)銷人等信息。2.費(fèi)用報(bào)銷單先由食堂管理員審核，審核內(nèi)容包括支出是否合理、憑證是否齊全、手續(xù)是否完備等。審核無(wú)誤后，簽字確認(rèn)。3.經(jīng)食堂管理員審核后的費(fèi)用報(bào)銷單，報(bào)鎮(zhèn)政府分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)相關(guān)規(guī)定和實(shí)際情況進(jìn)行審批，審批通過(guò)后簽字確認(rèn)。4.審批后的費(fèi)用報(bào)銷單交財(cái)政所辦理報(bào)銷手續(xù)，財(cái)政所按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行審核和支付。（四）財(cái)務(wù)核算與報(bào)表1.食堂應(yīng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，設(shè)置總賬、明細(xì)賬、日記賬等賬簿，如實(shí)記錄食堂的財(cái)務(wù)收支情況。2.每月末，食堂管理員應(yīng)編制食堂財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、收支明細(xì)表、利潤(rùn)表等，反映食堂當(dāng)月的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。3.財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)食堂管理員審核后，報(bào)鎮(zhèn)政府分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)政所備案。四、物資采購(gòu)與管理（一）采購(gòu)計(jì)劃管理1.食堂管理員應(yīng)根據(jù)食堂就餐人數(shù)、菜譜安排以及庫(kù)存情況，每月初制定物資采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)品種、規(guī)格、數(shù)量、采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)經(jīng)食堂管理領(lǐng)導(dǎo)小組審核批準(zhǔn)后實(shí)施。如遇特殊情況需要調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃，應(yīng)及時(shí)報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。（二）供應(yīng)商管理1.建立供應(yīng)商評(píng)估和選擇機(jī)制，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等方面進(jìn)行綜合評(píng)估。2.選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商，與其簽訂采購(gòu)合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核，如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商存在問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)采取措施，直至終止合作。3.建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商基本信息、采購(gòu)合同、供貨情況、考核結(jié)果等內(nèi)容，便于管理和查詢。（三）采購(gòu)流程1.采購(gòu)人員根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃，向供應(yīng)商發(fā)出采購(gòu)訂單或詢價(jià)單，明確采購(gòu)要求和交貨時(shí)間。2.供應(yīng)商按照采購(gòu)訂單要求組織供貨，送貨時(shí)應(yīng)提供送貨清單，注明貨物品種、規(guī)格、數(shù)量等信息。3.采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，確保貨物按時(shí)、按質(zhì)、按量送達(dá)。貨物送達(dá)后，采購(gòu)人員應(yīng)通知食堂管理員組織驗(yàn)收。（四）驗(yàn)收管理1.食堂應(yīng)建立嚴(yán)格的驗(yàn)收制度，對(duì)采購(gòu)的物資進(jìn)行逐批驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)貨物的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等，確保與采購(gòu)訂單一致。2.驗(yàn)收合格的物資，驗(yàn)收人員應(yīng)在送貨清單上簽字確認(rèn)，并及時(shí)入庫(kù)或投入使用。驗(yàn)收不合格的物資，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，辦理退貨或換貨手續(xù)。3.食堂應(yīng)建立物資驗(yàn)收臺(tái)賬，記錄驗(yàn)收時(shí)間、物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商、驗(yàn)收情況等信息，以備查詢。（五）庫(kù)存管理1.食堂應(yīng)設(shè)置專門的物資倉(cāng)庫(kù)，對(duì)采購(gòu)的食材、調(diào)料、日用品等物資進(jìn)行分類存放。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持通風(fēng)、干燥、整潔，確保物資質(zhì)量不受影響。2.建立物資庫(kù)存管理制度，定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)形成盤點(diǎn)報(bào)告，如發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行處理。3.物資出入庫(kù)應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，填寫出入庫(kù)單，注明物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、出入庫(kù)時(shí)間、經(jīng)手人等信息。倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)出入庫(kù)單及時(shí)登記庫(kù)存臺(tái)賬。4.加強(qiáng)庫(kù)存物資管理，合理控制庫(kù)存水平，避免積壓和浪費(fèi)。對(duì)于易腐變質(zhì)的食材，應(yīng)根據(jù)實(shí)際需求適量采購(gòu)，確保新鮮度。五、食品安全管理（一）食品安全制度建設(shè)1.建立健全食品安全管理制度，明確食品安全責(zé)任，確保食品安全工作有章可循。2.制定食品安全操作規(guī)程，包括食材采購(gòu)、儲(chǔ)存、加工、烹飪、留樣等環(huán)節(jié)的操作要求，規(guī)范食堂工作人員的操作行為。（二）人員健康管理1.食堂工作人員必須持有效的健康證明上崗，每年進(jìn)行健康檢查，取得健康證后方可繼續(xù)從事食堂工作。2.加強(qiáng)對(duì)食堂工作人員的食品安全知識(shí)培訓(xùn)，提高其食品安全意識(shí)和操作技能。培訓(xùn)內(nèi)容包括食品安全法律法規(guī)、食品安全標(biāo)準(zhǔn)、食品加工操作規(guī)范等。（三）食材安全管理1.嚴(yán)格把控食材采購(gòu)渠道，選擇正規(guī)的供應(yīng)商，確保采購(gòu)的食材符合食品安全標(biāo)準(zhǔn)。2.加強(qiáng)食材驗(yàn)收環(huán)節(jié)管理，對(duì)采購(gòu)的食材進(jìn)行嚴(yán)格檢驗(yàn)，杜絕不合格食材進(jìn)入食堂。3.規(guī)范食材儲(chǔ)存條件，按照食材特性分類存放，防止食材變質(zhì)、污染。4.對(duì)易腐變質(zhì)的食材應(yīng)冷藏或冷凍保存，確保食材新鮮度。（四）加工制作過(guò)程管理1.食堂工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守食品安全操作規(guī)程，加工制作過(guò)程中應(yīng)做到生熟分開(kāi)、葷素分開(kāi)，防止交叉污染。2.食品加工應(yīng)燒熟煮透，確保食品安全。烹飪過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格控制油溫、火候和時(shí)間，避免食物燒焦或未熟透。3.加強(qiáng)食品添加劑管理，嚴(yán)格按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)使用食品添加劑，不得超范圍、超劑量使用。（五）餐具消毒管理1.食堂應(yīng)配備足夠數(shù)量的餐具，定期進(jìn)行清洗、消毒。消毒方式可采用物理消毒（如高溫消毒）或化學(xué)消毒（如含氯消毒劑消毒）。2.消毒后的餐具應(yīng)存放在清潔、專用的餐具保潔柜中，防止再次污染。3.定期對(duì)餐具消毒效果進(jìn)行檢測(cè)，確保消毒質(zhì)量符合要求。（六）食品留樣管理1.每餐供應(yīng)的食品應(yīng)進(jìn)行留樣，留樣食品應(yīng)按品種分別盛放于清洗消毒后的密閉專用容器內(nèi)，并放置在專用冷藏設(shè)施中，在冷藏條件下存放48小時(shí)以上，每個(gè)品種留樣量不少于125g。2.留樣食品應(yīng)標(biāo)明留樣日期、餐次、食品名稱、留樣量、留樣人等信息。3.食堂應(yīng)建立食品留樣記錄，記錄留樣食品的相關(guān)信息，以備查閱。如發(fā)生食品安全事故，留樣食品可作為調(diào)查事故原因的重要依據(jù)。六、監(jiān)督檢查與考核（一）監(jiān)督檢查機(jī)制1.鎮(zhèn)政府食堂管理領(lǐng)導(dǎo)小組定期對(duì)食堂工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括食品安全、財(cái)務(wù)管理、物資采購(gòu)、人員管理等方面。2.財(cái)政所定期對(duì)食堂財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，確保財(cái)務(wù)規(guī)范、透明。3.鼓勵(lì)鎮(zhèn)政府工作人員對(duì)食堂工作進(jìn)行監(jiān)督，提出意見(jiàn)和建議。對(duì)工作人員反映的問(wèn)題，食堂管理部門應(yīng)及時(shí)調(diào)查處理，并將處理結(jié)果反饋給相關(guān)人員。（二）考核制度1.建立食堂工作人員考核制度，對(duì)食堂管理員、廚師、幫廚、采購(gòu)員等人員進(jìn)行定期考核?？己藘?nèi)