PAGE師大后勤內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為了加強(qiáng)師大后勤的管理，規(guī)范后勤各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，提高后勤服務(wù)質(zhì)量和效率，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，確保后勤工作的穩(wěn)健運(yùn)行，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)以及學(xué)校的管理要求，特制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于師大后勤所屬的各個(gè)部門和單位，包括但不限于物業(yè)管理部門、餐飲服務(wù)部門、維修保障部門、物資采購部門等。（三）制定依據(jù)1.《中華人民共和國會計(jì)法》2.《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》3.學(xué)校關(guān)于后勤管理的各項(xiàng)規(guī)章制度（四）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和學(xué)校的規(guī)章制度，確保后勤工作合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋后勤工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，不留管理死角。3.制衡性原則：明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)學(xué)校發(fā)展和后勤實(shí)際情況，適時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理控制成本，提高效益。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）后勤管理委員會后勤管理委員會是師大后勤的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議后勤發(fā)展戰(zhàn)略、重大政策和重要事項(xiàng)。其成員包括后勤負(fù)責(zé)人、各部門負(fù)責(zé)人以及相關(guān)專家代表。職責(zé)：1.制定后勤發(fā)展規(guī)劃和年度工作計(jì)劃。2.審議重大項(xiàng)目投資、預(yù)算安排等事項(xiàng)。3.協(xié)調(diào)解決后勤工作中的重大問題。（二）后勤管理部門后勤管理部門是后勤工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織實(shí)施后勤管理委員會的決策，對各部門的工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和考核。職責(zé)：1.制定和完善后勤管理制度和流程。2.組織編制后勤預(yù)算，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況。3.協(xié)調(diào)各部門之間的工作關(guān)系，確保后勤服務(wù)的順暢運(yùn)行。4.定期對后勤工作進(jìn)行檢查和評估，提出改進(jìn)措施。（三）各業(yè)務(wù)部門1.物業(yè)管理部門負(fù)責(zé)學(xué)校物業(yè)管理工作，包括校園環(huán)境衛(wèi)生、綠化養(yǎng)護(hù)、安全保衛(wèi)、水電維修等。職責(zé)：（1）制定物業(yè)管理方案和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，組織實(shí)施物業(yè)管理服務(wù)。（2）加強(qiáng)對物業(yè)人員的管理和培訓(xùn)，提高服務(wù)質(zhì)量。（3）負(fù)責(zé)物業(yè)設(shè)施設(shè)備的維護(hù)和管理，確保正常運(yùn)行。（4）及時(shí)處理師生對物業(yè)管理的投訴和建議。2.餐飲服務(wù)部門負(fù)責(zé)學(xué)校餐飲服務(wù)工作，包括食堂管理、餐飲配送等。職責(zé)：（1）嚴(yán)格遵守食品安全法律法規(guī)，確保餐飲食品安全。（2）制定餐飲服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和菜譜，提供優(yōu)質(zhì)、多樣化的餐飲服務(wù)。（3）加強(qiáng)對食堂工作人員的健康管理和培訓(xùn)，規(guī)范操作流程。（4）定期對食堂進(jìn)行衛(wèi)生檢查和食品安全自查，及時(shí)整改存在的問題。3.維修保障部門負(fù)責(zé)學(xué)校各類設(shè)施設(shè)備的維修和保養(yǎng)工作。職責(zé)：（1）建立設(shè)施設(shè)備維修檔案，制定維修計(jì)劃和應(yīng)急預(yù)案。（2）及時(shí)響應(yīng)師生的維修需求，高效完成維修任務(wù)。（3）加強(qiáng)對維修人員的技術(shù)培訓(xùn)，提高維修技能和效率。（4）合理控制維修成本，確保維修資金的有效使用。4.物資采購部門負(fù)責(zé)后勤物資的采購、供應(yīng)和管理工作。職責(zé)：（1）制定物資采購管理制度和流程，規(guī)范采購行為。（2）根據(jù)后勤需求，編制物資采購計(jì)劃，組織采購活動(dòng)。（3）嚴(yán)格把控物資采購質(zhì)量，做好驗(yàn)收和入庫工作。（4）加強(qiáng)物資庫存管理，定期盤點(diǎn)，確保物資安全。三、預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.每年末，各部門根據(jù)本部門下一年度的工作計(jì)劃和業(yè)務(wù)需求，編制部門預(yù)算草案，報(bào)后勤管理部門審核。2.后勤管理部門對各部門預(yù)算草案進(jìn)行匯總、審核和平衡，結(jié)合學(xué)校下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)，編制后勤年度預(yù)算草案，提交后勤管理委員會審議。3.后勤管理委員會審議通過后，報(bào)學(xué)校審批。（二）預(yù)算執(zhí)行1.后勤管理部門將學(xué)校批準(zhǔn)的年度預(yù)算分解到各部門，并下達(dá)預(yù)算執(zhí)行通知書。2.各部門嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行通知書的要求，組織實(shí)施各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，確保預(yù)算的嚴(yán)格執(zhí)行。3.后勤管理部門定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。（三）預(yù)算調(diào)整1.在預(yù)算執(zhí)行過程中，如遇特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，由相關(guān)部門提出書面申請，說明調(diào)整原因和調(diào)整金額。2.申請部門將調(diào)整申請報(bào)后勤管理部門審核，后勤管理部門審核后提交后勤管理委員會審議。3.后勤管理委員會審議通過后，報(bào)學(xué)校審批。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自調(diào)整預(yù)算。四、采購與付款控制（一）采購計(jì)劃物資采購部門根據(jù)后勤各部門的需求，結(jié)合庫存情況，編制物資采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確采購物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、采購時(shí)間等。（二）供應(yīng)商選擇1.建立供應(yīng)商評估和選擇機(jī)制，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等進(jìn)行綜合評估。2.定期對供應(yīng)商進(jìn)行考核，淘汰不合格供應(yīng)商，建立合格供應(yīng)商名錄。（三）采購合同1.采購業(yè)務(wù)應(yīng)簽訂書面合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同內(nèi)容應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等。2.合同簽訂前，由法務(wù)人員或相關(guān)專業(yè)人員對合同進(jìn)行審核，確保合同合法合規(guī)。（四）采購驗(yàn)收1.物資到貨后，采購部門應(yīng)及時(shí)通知驗(yàn)收部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收部門應(yīng)按照合同要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收合格的物資，由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)后辦理入庫手續(xù)；驗(yàn)收不合格的物資，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理。（五）付款管理1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)采購合同和驗(yàn)收報(bào)告，審核付款申請，確保付款金額準(zhǔn)確無誤。2.嚴(yán)格按照合同約定的付款方式和時(shí)間付款，不得提前或延遲付款。五、資產(chǎn)管理（一）固定資產(chǎn)管理1.建立固定資產(chǎn)臺賬，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、購置時(shí)間、購置金額、使用部門等信息。2.定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。對盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)查明原因，按規(guī)定進(jìn)行處理。3.加強(qiáng)固定資產(chǎn)的日常維護(hù)和保養(yǎng)，提高固定資產(chǎn)的使用壽命和使用效率。4.固定資產(chǎn)處置應(yīng)按照學(xué)校規(guī)定的程序進(jìn)行，確保資產(chǎn)處置合法合規(guī)。（二）流動(dòng)資產(chǎn)（存貨）管理1.物資采購部門應(yīng)加強(qiáng)對存貨的管理，合理控制庫存水平，避免積壓和浪費(fèi)。2.建立存貨盤點(diǎn)制度，定期對存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。對盤盈、盤虧的存貨，應(yīng)及時(shí)查明原因，按規(guī)定進(jìn)行處理。3.加強(qiáng)對存貨出入庫的管理，嚴(yán)格執(zhí)行出入庫手續(xù)，確保存貨安全。六、成本費(fèi)用控制（一）成本費(fèi)用核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定的會計(jì)核算方法，對后勤各項(xiàng)成本費(fèi)用進(jìn)行準(zhǔn)確核算。2.明確成本費(fèi)用的核算對象和核算項(xiàng)目，確保成本費(fèi)用核算的準(zhǔn)確性和完整性。（二）成本費(fèi)用分析1.定期對后勤成本費(fèi)用進(jìn)行分析，找出成本費(fèi)用變動(dòng)的原因和存在的問題。2.通過成本費(fèi)用分析，提出降低成本費(fèi)用的措施和建議，為后勤決策提供依據(jù)。（三）成本費(fèi)用控制措施1.各部門應(yīng)加強(qiáng)對成本費(fèi)用的控制，嚴(yán)格執(zhí)行成本費(fèi)用預(yù)算，杜絕不合理開支。2.優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高工作效率，降低運(yùn)營成本。3.加強(qiáng)對成本費(fèi)用支出的審批管理，嚴(yán)格控制費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。七、工程項(xiàng)目管理（一）項(xiàng)目立項(xiàng)1.后勤各部門根據(jù)工作需要，提出工程項(xiàng)目立項(xiàng)申請，說明項(xiàng)目的必要性、可行性、投資預(yù)算等。2.后勤管理部門對立項(xiàng)申請進(jìn)行審核，組織相關(guān)人員進(jìn)行論證，提出審核意見。3.立項(xiàng)申請經(jīng)后勤管理委員會審議通過后，報(bào)學(xué)校審批。（二）項(xiàng)目招標(biāo)1.達(dá)到招標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的工程項(xiàng)目，應(yīng)按照學(xué)校規(guī)定的招標(biāo)程序進(jìn)行招標(biāo)。2.招標(biāo)過程應(yīng)公開、公平、公正，確保選擇具有資質(zhì)和實(shí)力的施工單位。（三）項(xiàng)目合同1.工程項(xiàng)目應(yīng)簽訂書面合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同內(nèi)容應(yīng)包括工程范圍、工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、工程造價(jià)、工期、付款方式、違約責(zé)任等。2.合同簽訂前，由法務(wù)人員或相關(guān)專業(yè)人員對合同進(jìn)行審核，確保合同合法合規(guī)。（四）項(xiàng)目施工1.施工單位應(yīng)按照合同要求組織施工，確保工程質(zhì)量和進(jìn)度。2.后勤管理部門應(yīng)加強(qiáng)對工程項(xiàng)目施工過程的監(jiān)督和管理，及時(shí)解決施工中出現(xiàn)的問題。（五）項(xiàng)目驗(yàn)收1.工程項(xiàng)目竣工后，施工單位應(yīng)提交竣工驗(yàn)收申請。后勤管理部門組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收內(nèi)容包括工程質(zhì)量、工程進(jìn)度、工程資料等。2.驗(yàn)收合格的工程項(xiàng)目，辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)；驗(yàn)收不合格的工程項(xiàng)目，施工單位應(yīng)及時(shí)整改，直至驗(yàn)收合格。八、合同管理（一）合同簽訂1.各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)應(yīng)簽訂書面合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.合同簽訂前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)填寫合同審批表，提交相關(guān)部門審核。審核內(nèi)容包括合同條款的合法性、完整性、準(zhǔn)確性等。3.經(jīng)審核通過的合同，由法定代表人或授權(quán)代表簽字蓋章后生效。（二）合同執(zhí)行1.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行，確保合同的有效履行。2.財(cái)務(wù)部門根據(jù)合同約定，做好付款和收款管理工作。（三）合同變更與解除1.在合同執(zhí)行過程中，如遇特殊情況需要變更或解除合同，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提出書面申請，說明變更或解除的原因和內(nèi)容。2.申請部門將變更或解除申請報(bào)相關(guān)部門審核，審核通過后簽訂變更或解除協(xié)議。（四）合同檔案管理1.建立合同檔案管理制度，對合同文本、審批表、相關(guān)文件等進(jìn)行歸檔保存。2.合同檔案應(yīng)妥善保管，便于查閱和使用。九、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識別與評估1.定期對后勤業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別和評估，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)等級。2.風(fēng)險(xiǎn)識別和評估應(yīng)涵蓋財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等方面。(二)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施1.針對不同等級的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。對于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低等措施；對于低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可采取風(fēng)險(xiǎn)接受等措施。2.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況，采取相應(yīng)的應(yīng)對措施。十、信息與溝通（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.建立健全后勤信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)后勤業(yè)務(wù)流程的信息化管理。2.信息系統(tǒng)應(yīng)涵蓋財(cái)務(wù)管理、采購管理、資產(chǎn)管理、項(xiàng)目管理等方面，提高工作效率和管理水平。（二）信息傳遞與共享1.明確各部門之間的信息傳遞渠道和方式，確保信息及時(shí)、準(zhǔn)確傳遞。2.建立信息共享平臺，實(shí)現(xiàn)后勤內(nèi)部信息的共享，提高工作協(xié)同性。（三）溝通機(jī)制1.建立定期的工作會議制度，加強(qiáng)后勤內(nèi)部各部門之間的溝通與協(xié)調(diào)。2.鼓勵(lì)員工積極提出意見和建議，對員工的反饋及時(shí)進(jìn)行處理和回復(fù)。十一、內(nèi)部監(jiān)督（一）監(jiān)督機(jī)構(gòu)成立后勤內(nèi)部監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)對后勤內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督小組由后勤管理部門、財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門等相關(guān)人員組成。（二）監(jiān)督內(nèi)容1.對后勤各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.對后勤內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保制度有效執(zhí)行。3.對后勤財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理等