PAGE縣應(yīng)急局內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)縣應(yīng)急局內(nèi)部管理，規(guī)范各項(xiàng)工作流程，提高工作效率，有效防范風(fēng)險，確保應(yīng)急管理工作的順利開展，保障人民群眾生命財產(chǎn)安全，特制定本內(nèi)控制度。（二）依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、應(yīng)急管理行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及上級部門的有關(guān)規(guī)定制定，確保各項(xiàng)工作合法合規(guī)、科學(xué)有序。（三）適用范圍本制度適用于縣應(yīng)急局機(jī)關(guān)各科室及下屬事業(yè)單位全體工作人員。（四）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，確保各項(xiàng)工作在法律框架內(nèi)進(jìn)行。2.全面性原則：涵蓋應(yīng)急管理工作的各個環(huán)節(jié)，包括預(yù)防、預(yù)警、應(yīng)急處置、恢復(fù)重建等，不留管理死角。3.制衡性原則：通過合理設(shè)置崗位、明確職責(zé)權(quán)限、規(guī)范工作流程，實(shí)現(xiàn)各部門、各崗位之間相互制約、相互監(jiān)督。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)應(yīng)急管理工作的特點(diǎn)和發(fā)展變化，及時調(diào)整和完善內(nèi)控制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，避免過度控制導(dǎo)致效率低下。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)縣應(yīng)急局設(shè)立局長辦公會、綜合協(xié)調(diào)科、應(yīng)急指揮中心、災(zāi)害救援科、安全生產(chǎn)監(jiān)管科、政策法規(guī)科、規(guī)劃財務(wù)科等內(nèi)部機(jī)構(gòu)，形成分工明確、協(xié)同高效的組織體系。（二）職責(zé)分工1.局長辦公會：負(fù)責(zé)全局重大事項(xiàng)的決策、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)，審定年度工作計劃、重要文件和規(guī)章制度等。2.綜合協(xié)調(diào)科：承擔(dān)綜合協(xié)調(diào)應(yīng)急管理工作，組織編制全縣應(yīng)急體系建設(shè)規(guī)劃，協(xié)調(diào)指導(dǎo)應(yīng)急預(yù)案體系建設(shè)和演練等工作。3.應(yīng)急指揮中心：負(fù)責(zé)應(yīng)急值守、信息匯總和綜合研判，協(xié)調(diào)指揮各類應(yīng)急救援行動，發(fā)布應(yīng)急指令等。4.災(zāi)害救援科：組織協(xié)調(diào)水旱災(zāi)害、地震和地質(zhì)災(zāi)害等防治及應(yīng)急救援工作，指導(dǎo)協(xié)調(diào)森林和草原火災(zāi)撲救工作等。5.安全生產(chǎn)監(jiān)管科：依法監(jiān)督檢查工礦商貿(mào)生產(chǎn)經(jīng)營單位貫徹執(zhí)行安全生產(chǎn)法律法規(guī)情況，負(fù)責(zé)危險化學(xué)品、煙花爆竹等行業(yè)領(lǐng)域安全生產(chǎn)監(jiān)管工作等。6.政策法規(guī)科：組織起草應(yīng)急管理、安全生產(chǎn)等相關(guān)政策規(guī)定，承擔(dān)規(guī)范性文件的合法性審查和行政復(fù)議、行政應(yīng)訴等工作。7.規(guī)劃財務(wù)科：負(fù)責(zé)編制部門預(yù)決算、財務(wù)收支計劃，管理各類資金和資產(chǎn)，監(jiān)督檢查財務(wù)收支情況等。各科室應(yīng)明確崗位職責(zé)，確保各項(xiàng)工作任務(wù)落實(shí)到人，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互配合的工作格局。三、風(fēng)險評估與應(yīng)對（一）風(fēng)險識別1.自然災(zāi)害風(fēng)險：包括地震、洪水、臺風(fēng)、暴雨、暴雪、森林火災(zāi)等可能造成人員傷亡、財產(chǎn)損失和基礎(chǔ)設(shè)施損壞的災(zāi)害。2.事故災(zāi)難風(fēng)險：如工礦商貿(mào)企業(yè)生產(chǎn)安全事故、危險化學(xué)品泄漏爆炸事故、建筑施工事故、交通運(yùn)輸事故等。3.公共衛(wèi)生事件風(fēng)險：突發(fā)重大傳染病疫情、群體性不明原因疾病、食品安全事故等。4.社會安全事件風(fēng)險：恐怖襲擊、群體性事件、網(wǎng)絡(luò)安全事件等。5.內(nèi)部管理風(fēng)險：包括決策失誤、工作流程不規(guī)范、信息泄露、財務(wù)風(fēng)險、人員管理不善等。（二）風(fēng)險評估1.建立風(fēng)險評估機(jī)制，定期對各類風(fēng)險進(jìn)行評估，分析風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度和發(fā)展趨勢。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對風(fēng)險進(jìn)行量化評估，確定風(fēng)險等級。3.針對不同等級的風(fēng)險，制定相應(yīng)的應(yīng)對策略。（三）風(fēng)險應(yīng)對1.風(fēng)險規(guī)避：對于高風(fēng)險且無法有效控制的事項(xiàng)，采取放棄或終止相關(guān)活動的策略。2.風(fēng)險降低：通過采取控制措施，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減少風(fēng)險造成的損失。如加強(qiáng)安全監(jiān)管、完善應(yīng)急預(yù)案、提高應(yīng)急處置能力等。3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移：將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方，如購買保險、簽訂免責(zé)協(xié)議等。4.風(fēng)險承受：對于一些風(fēng)險較小、影響不大的事項(xiàng)，采取接受風(fēng)險的策略，但需密切關(guān)注風(fēng)險變化情況。四、預(yù)算管理（一）預(yù)算編制原則1.合法性原則：嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)和財政部門的要求編制預(yù)算，確保預(yù)算的合法性和合規(guī)性。2.完整性原則：將縣應(yīng)急局所有收入和支出全部納入預(yù)算管理，不得遺漏。3.真實(shí)性原則：預(yù)算編制要以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，數(shù)據(jù)真實(shí)可靠，不得虛報、瞞報。4.準(zhǔn)確性原則：合理預(yù)測各項(xiàng)收入和支出，確保預(yù)算數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤，避免預(yù)算偏差過大。5.及時性原則：按照規(guī)定的時間節(jié)點(diǎn)編制預(yù)算，確保預(yù)算及時上報和批復(fù)。（二）預(yù)算編制程序1.準(zhǔn)備階段：各科室根據(jù)年度工作計劃和工作任務(wù)，提出下一年度的預(yù)算需求，包括人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等。2.審核匯總階段：規(guī)劃財務(wù)科對各科室上報的預(yù)算進(jìn)行審核，匯總編制全局年度預(yù)算草案。審核內(nèi)容包括預(yù)算的合理性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性等。3.審批階段：預(yù)算草案經(jīng)局長辦公會審議通過后，報財政部門審批。（三）預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控1.嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，確保各項(xiàng)支出符合預(yù)算安排。2.建立預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。3.加強(qiáng)對預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度的跟蹤，對執(zhí)行進(jìn)度較慢的項(xiàng)目，要及時督促相關(guān)科室采取措施加快執(zhí)行。（四）預(yù)算調(diào)整1.在預(yù)算執(zhí)行過程中，如遇特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照規(guī)定的程序辦理。2.預(yù)算調(diào)整申請由相關(guān)科室提出，說明調(diào)整的原因、內(nèi)容和金額等，經(jīng)規(guī)劃財務(wù)科審核后，報局長辦公會審議批準(zhǔn)。3.調(diào)整后的預(yù)算需報財政部門備案。五、收支管理（一）收入管理1.縣應(yīng)急局的收入主要包括財政撥款收入、上級補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入等。2.嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定和財政部門的要求，依法組織各項(xiàng)收入，確保收入及時足額入賬。3.加強(qiáng)對收入票據(jù)的管理，建立健全票據(jù)管理制度，規(guī)范票據(jù)的領(lǐng)購、使用、保管和核銷等環(huán)節(jié)。（二）支出管理1.支出范圍：支出主要用于人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、應(yīng)急救援項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、安全生產(chǎn)監(jiān)管經(jīng)費(fèi)等。2.支出審批：各項(xiàng)支出嚴(yán)格按照審批程序辦理，經(jīng)辦人填寫支出報銷單，注明支出事由、金額、支付方式等，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人審核、財務(wù)審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，報局長審批。3.支出標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格執(zhí)行國家和地方規(guī)定的支出標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自提高或降低標(biāo)準(zhǔn)。4.費(fèi)用報銷：報銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、有效，符合財務(wù)制度規(guī)定。對不符合規(guī)定的報銷憑證，財務(wù)部門有權(quán)拒絕報銷。六、資產(chǎn)管理（一）資產(chǎn)分類與登記1.縣應(yīng)急局資產(chǎn)分為流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。2.建立資產(chǎn)登記制度，對各類資產(chǎn)進(jìn)行詳細(xì)登記，包括資產(chǎn)名稱、型號、數(shù)量、購置時間、價值、使用部門等信息。3.定期對資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。（二）固定資產(chǎn)管理1.購置與驗(yàn)收：固定資產(chǎn)購置應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行，經(jīng)審批后組織采購。購置的固定資產(chǎn)要及時進(jìn)行驗(yàn)收，確保質(zhì)量和數(shù)量符合要求。2.使用與維護(hù)：明確固定資產(chǎn)使用部門和責(zé)任人，做好固定資產(chǎn)的日常使用和維護(hù)工作，定期進(jìn)行檢查和保養(yǎng)，確保固定資產(chǎn)正常運(yùn)行。3.處置與報廢：固定資產(chǎn)處置應(yīng)按照規(guī)定的程序辦理，經(jīng)審批后進(jìn)行處置。處置收入應(yīng)及時足額上繳財政。對已達(dá)到報廢條件的固定資產(chǎn)，要及時辦理報廢手續(xù)。（三）無形資產(chǎn)與流動資產(chǎn)1.加強(qiáng)對無形資產(chǎn)的管理，如專利、商標(biāo)、著作權(quán)等，確保無形資產(chǎn)的安全和有效利用。2.做好流動資產(chǎn)的管理，包括庫存現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收賬款、存貨等，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)財務(wù)管理制度，確保流動資產(chǎn)的安全和完整。七、采購管理（一）采購原則1.公開透明原則：采購活動應(yīng)公開透明，接受社會監(jiān)督。2.公平競爭原則：通過公平競爭，選擇優(yōu)質(zhì)的供應(yīng)商和產(chǎn)品，確保采購質(zhì)量和效益。3.公正原則：采購活動應(yīng)公正公平，維護(hù)各方合法權(quán)益。4.誠實(shí)信用原則：采購當(dāng)事人應(yīng)誠實(shí)守信，履行各自的義務(wù)。（二）采購范圍采購范圍包括辦公用品、設(shè)備物資、應(yīng)急救援裝備、服務(wù)等。（三）采購程序1.需求申報：各科室根據(jù)工作需要，提出采購需求，填寫采購申請表，注明采購項(xiàng)目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)算金額等。2.采購審批：采購申請表經(jīng)科室負(fù)責(zé)人審核、財務(wù)審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，報局長審批。3.采購實(shí)施：根據(jù)采購審批結(jié)果，按照規(guī)定的采購方式組織采購。采購方式包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購、詢價等。4.合同簽訂與驗(yàn)收：采購項(xiàng)目確定供應(yīng)商后，應(yīng)及時簽訂采購合同。合同簽訂后，要按照合同約定組織驗(yàn)收，確保采購項(xiàng)目符合要求。（四）采購監(jiān)督1.建立采購監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對采購活動的全過程監(jiān)督。2.采購部門應(yīng)定期向局長辦公會匯報采購工作情況，接受監(jiān)督檢查。3.對采購過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，要及時進(jìn)行糾正和處理。八、合同管理（一）合同簽訂1.縣應(yīng)急局對外簽訂合同應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序辦理，確保合同的合法性和有效性。2.合同承辦部門負(fù)責(zé)合同的起草、談判、簽訂等工作，合同文本應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任、爭議解決方式等條款。3.合同簽訂前，應(yīng)進(jìn)行合法性審查，由政策法規(guī)科對合同文本進(jìn)行審核，確保合同符合法律法規(guī)要求。（二）合同履行1.合同承辦部門應(yīng)按照合同約定履行義務(wù)，及時跟蹤合同履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。2.涉及多個部門的合同，各部門應(yīng)密切配合，共同做好合同履行工作。（三）合同變更與解除1.在合同履行過程中，如遇特殊情況需要變更或解除合同的，應(yīng)按照規(guī)定的程序辦理。2.合同變更或解除申請由合同承辦部門提出，說明變更或解除的原因、內(nèi)容等，經(jīng)相關(guān)部門審核后，報局長辦公會審議批準(zhǔn)。3.合同變更或解除后，應(yīng)及時辦理相關(guān)手續(xù)，并對合同變更或解除的原因、過程、結(jié)果等進(jìn)行記錄。（四）合同糾紛處理1.如發(fā)生合同糾紛，合同承辦部門應(yīng)及時收集相關(guān)證據(jù)，積極與對方協(xié)商解決。2.協(xié)商不成的，可按照合同約定的爭議解決方式，通過仲裁或訴訟等途徑解決。3.在合同糾紛處理過程中，要及時向局長辦公會匯報情況，采取有效措施維護(hù)縣應(yīng)急局的合法權(quán)益。九、信息管理（一）信息收集與整理1.建立信息收集渠道，廣泛收集與應(yīng)急管理工作相關(guān)的各類信息，包括法律法規(guī)、政策文件、行業(yè)動態(tài)、事故災(zāi)害信息等。2.對收集到的信息進(jìn)行分類整理，建立信息數(shù)據(jù)庫，方便查詢和使用。（二）信息傳遞與共享1.加強(qiáng)信息傳遞與共享，確保信息在縣應(yīng)急局內(nèi)部各科室之間及時、準(zhǔn)確傳遞。2.建立信息共享平臺，實(shí)現(xiàn)與上級部門、其他相關(guān)部門以及社會公眾之間的信息共享。（三）信息安全與保密1.加強(qiáng)信息安全管理，采取必要的技術(shù)措施和管理措施，防止信息泄露、篡改和丟失。2.嚴(yán)格遵守國家有關(guān)信息安全和保密的法律法規(guī)，對涉及國家秘密、商業(yè)秘密和個人隱私的信息進(jìn)行嚴(yán)格保密。3.明確信息安全責(zé)任，對違反信息安全和保密規(guī)定的行為，要依法追究責(zé)任。十、監(jiān)督與評價（一）內(nèi)部監(jiān)督1.建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對縣應(yīng)急局各項(xiàng)工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。2.內(nèi)部監(jiān)督包括財務(wù)審計、業(yè)務(wù)檢查、風(fēng)險評估等多種方式，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，要依法依規(guī)進(jìn)行處理，并督促相關(guān)部門和人員進(jìn)行整改。（二）外部監(jiān)督1.主動接受上級部門的監(jiān)督檢查，積極配合審計、