PAGE統(tǒng)計工會內(nèi)控制度一、總則（一）目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范統(tǒng)計工會的各項業(yè)務活動，確保工會財務信息的真實性、準確性和完整性，提高工會資金使用效益，防范財務風險，保障工會工作的順利開展，維護工會會員的合法權益。（二）依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國工會法》、《中國工會章程》、相關財務法律法規(guī)以及工會行業(yè)的管理要求制定。（三）適用范圍本制度適用于統(tǒng)計工會內(nèi)部的所有部門、崗位及其工作人員，涵蓋工會經(jīng)費的籌集、使用、管理以及各類統(tǒng)計業(yè)務的開展。（四）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和工會相關規(guī)定，確保工會活動合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋工會業(yè)務的各個方面，不留管理死角。3.制衡性原則：各項業(yè)務活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互分離、相互制約。4.適應性原則：根據(jù)工會發(fā)展和外部環(huán)境變化，適時調(diào)整和完善內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理控制成本，提高工作效率。二、組織架構與職責分工（一）工會委員會工會委員會是工會的領導機構，負責制定工會發(fā)展戰(zhàn)略、重大決策和工作計劃，對工會的整體運作進行統(tǒng)籌規(guī)劃和指導。（二）財務部門1.負責工會經(jīng)費的核算、財務管理和會計監(jiān)督，編制財務報表，確保財務信息準確無誤。2.嚴格執(zhí)行經(jīng)費預算，控制經(jīng)費支出，審核各項費用報銷，防范財務風險。3.根據(jù)工會業(yè)務發(fā)展，合理籌集和調(diào)配資金，提高資金使用效益。（三）統(tǒng)計部門1.負責組織開展各類統(tǒng)計工作，制定統(tǒng)計計劃和方案，確保統(tǒng)計數(shù)據(jù)的及時性、準確性和完整性。2.收集、整理、分析工會相關數(shù)據(jù)，為工會決策提供數(shù)據(jù)支持和統(tǒng)計分析報告。3.建立健全統(tǒng)計臺賬和數(shù)據(jù)庫，加強統(tǒng)計資料的管理和保密工作。（四）審計監(jiān)督部門1.對工會財務收支、經(jīng)濟活動和內(nèi)部控制制度進行審計監(jiān)督，檢查財務合規(guī)性和內(nèi)部控制有效性。2.對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議，督促相關部門及時整改，跟蹤整改落實情況。3.協(xié)助完善內(nèi)控制度，防范內(nèi)部管理風險，促進工會健康發(fā)展。三、經(jīng)費籌集與管理（一）經(jīng)費來源1.會員繳納的會費：按照會員工資收入的一定比例收取，會員應按時足額繳納會費。2.單位行政撥繳的經(jīng)費：根據(jù)國家規(guī)定，由單位行政按照全部職工工資總額的一定比例撥繳工會經(jīng)費。3.上級工會的補助：上級工會根據(jù)工作需要和實際情況，對下級工會給予一定的經(jīng)費補助。4.其他收入：如工會開展活動的收入、捐贈收入等。（二）經(jīng)費收繳1.財務部門負責會費和行政撥繳經(jīng)費的收繳工作，定期與會員和單位行政核對繳費情況，確保經(jīng)費足額收繳。2.對于上級工會的補助和其他收入，要及時入賬，進行規(guī)范管理。（三）經(jīng)費預算1.每年年初，財務部門應根據(jù)工會工作計劃和實際需求，編制工會經(jīng)費預算草案。2.預算草案應包括收入預算和支出預算，支出預算要明確各項費用的具體項目和金額，并進行細化分類。3.工會委員會對預算草案進行審核和批準，確保預算合理、可行。（四）經(jīng)費支出1.嚴格執(zhí)行經(jīng)費預算，各項支出必須在預算范圍內(nèi)進行。如有特殊情況需要調(diào)整預算，應按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)。2.經(jīng)費支出應遵循審批流程，由相關部門或人員提出申請，經(jīng)審核、審批后，財務部門方可支付。3.支出憑證應真實、合法、有效，報銷手續(xù)齊全，財務部門要認真審核把關。（五）經(jīng)費核算與報告1.財務部門按照國家統(tǒng)一的會計制度進行經(jīng)費核算，設置會計科目，登記賬簿，編制財務報表。2.定期向工會委員會和會員代表大會報告經(jīng)費收支情況，接受監(jiān)督。四、統(tǒng)計業(yè)務流程控制（一）統(tǒng)計計劃制定1.統(tǒng)計部門根據(jù)工會工作重點和上級要求，每年年初制定年度統(tǒng)計計劃，明確統(tǒng)計工作的目標、任務、范圍和時間安排。2.統(tǒng)計計劃應報工會委員會審批后實施。（二）數(shù)據(jù)收集1.確定數(shù)據(jù)收集的渠道和方法，如問卷調(diào)查、報表填報、實地調(diào)研等。2.明確數(shù)據(jù)收集的責任部門和人員，確保數(shù)據(jù)收集的準確性和完整性。3.對收集到的數(shù)據(jù)進行初步審核，剔除無效數(shù)據(jù)。（三）數(shù)據(jù)整理與錄入1.對收集到的數(shù)據(jù)進行分類、匯總、整理，使其條理清晰、便于分析。2.將整理好的數(shù)據(jù)錄入統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫，建立規(guī)范的電子臺賬。（四）數(shù)據(jù)分析與報告1.運用統(tǒng)計分析方法，對數(shù)據(jù)進行深入分析，挖掘數(shù)據(jù)背后的信息和規(guī)律。2.根據(jù)分析結果撰寫統(tǒng)計分析報告，報告內(nèi)容應包括現(xiàn)狀描述、問題分析、建議措施等。3.統(tǒng)計分析報告應及時報送工會委員會和相關部門，為決策提供依據(jù)。（五）統(tǒng)計資料管理1.建立健全統(tǒng)計資料檔案管理制度，對統(tǒng)計報表、數(shù)據(jù)文件、分析報告等資料進行分類歸檔。2.統(tǒng)計資料應妥善保管，防止丟失、損壞和泄露，確保統(tǒng)計資料的安全性和保密性。五、內(nèi)部控制監(jiān)督與評價（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計監(jiān)督部門定期對工會財務收支和統(tǒng)計業(yè)務進行內(nèi)部審計，檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。2.財務部門和統(tǒng)計部門應定期進行自查自糾，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.鼓勵工會會員對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進行監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及時報告。（二）外部監(jiān)督1.接受上級工會和相關政府部門的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關資料和信息。2.按照規(guī)定公開工會經(jīng)費收支情況和統(tǒng)計信息，接受社會監(jiān)督。（三）內(nèi)部控制評價1.定期對內(nèi)部控制制度的有效性進行評價，分析制度存在的缺陷和不足。2.根據(jù)評價結果，提出改進措施和建議，及時修訂和完善內(nèi)控制度。六、信息溝通與反饋（一）內(nèi)部溝通1.建立健全內(nèi)部信息溝通機制，確保工會各部門之間信息暢通。2.定期召開工作會議、業(yè)務交流會議等，及時傳達工作要求和反饋工作進展情況。3.利用內(nèi)部辦公系統(tǒng)、電子郵件等方式，實現(xiàn)信息的快速傳遞和共享。（二）外部溝通1.加強與上級工會、其他工會組織以及相關單位的溝通與交流，學習借鑒先進經(jīng)驗和做法。2.及時了解國家政策法規(guī)的變化，調(diào)整工會工作策略和內(nèi)控制度，確保工會活動符合外部環(huán)境要求。（三）信息反饋1.對內(nèi)部溝通和外部溝通中獲取的信息進行整理和分析，及時反饋給相關部門和領導。2.根據(jù)反饋信息，調(diào)