PAGE某政府采購內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)本公司/組織在政府采購活動中的內(nèi)部控制，規(guī)范采購行為，防范采購風(fēng)險，提高采購資金使用效益，確保采購活動合法、合規(guī)、公正、透明，依據(jù)《中華人民共和國政府采購法》及其實施條例等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司/組織實際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于本公司/組織進(jìn)行的各類政府采購活動，包括貨物、工程和服務(wù)的采購。（三）基本原則1.合法性原則：政府采購活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求。2.公正性原則：采購過程應(yīng)公平、公正，保障所有參與供應(yīng)商的合法權(quán)益。3.公開性原則：采購信息應(yīng)及時、準(zhǔn)確、完整地公開，接受社會監(jiān)督。4.效益性原則：在確保采購質(zhì)量的前提下，提高采購資金使用效益，降低采購成本。二、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門應(yīng)根據(jù)本部門業(yè)務(wù)需求和工作計劃，在規(guī)定時間內(nèi)編制政府采購預(yù)算。預(yù)算編制應(yīng)詳細(xì)、準(zhǔn)確，明確采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)算金額等內(nèi)容。2.采購預(yù)算應(yīng)結(jié)合市場價格行情和公司/組織實際情況進(jìn)行編制，確保預(yù)算的合理性和可行性。對于重大采購項目，應(yīng)進(jìn)行充分的市場調(diào)研和成本分析。（二）預(yù)算審核1.財務(wù)部門負(fù)責(zé)對各部門提交的采購預(yù)算進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括預(yù)算的合規(guī)性、合理性、準(zhǔn)確性等。2.對于不符合規(guī)定或不合理的采購預(yù)算，財務(wù)部門應(yīng)及時與相關(guān)部門溝通，提出修改意見，確保采購預(yù)算符合公司/組織整體發(fā)展戰(zhàn)略和財務(wù)狀況。（三）預(yù)算執(zhí)行1.采購項目應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，不得擅自調(diào)整預(yù)算。如因特殊原因需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。2.采購部門應(yīng)根據(jù)預(yù)算安排，合理安排采購進(jìn)度，確保采購項目按時完成。同時，應(yīng)嚴(yán)格控制采購成本，避免超預(yù)算采購。三、采購需求管理（一）需求提出1.各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要提出采購需求。采購需求應(yīng)明確、具體，包括采購項目的功能、技術(shù)要求、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。2.采購需求應(yīng)符合國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，不得含有歧視性、排他性條款。（二）需求審核1.采購部門負(fù)責(zé)對各部門提交的采購需求進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括需求的合理性、合規(guī)性、完整性等。2.對于復(fù)雜或?qū)I(yè)性較強(qiáng)的采購項目，采購部門應(yīng)組織相關(guān)專家進(jìn)行論證，確保采購需求的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。（三）需求變更1.在采購過程中，如因特殊原因需要變更采購需求，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。變更后的采購需求應(yīng)重新進(jìn)行審核和論證。2.采購部門應(yīng)及時將采購需求變更情況通知相關(guān)供應(yīng)商，確保供應(yīng)商能夠及時調(diào)整報價和供貨方案。四、采購方式選擇（一）公開招標(biāo)1.達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的采購項目，應(yīng)當(dāng)采用公開招標(biāo)方式。公開招標(biāo)應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行，包括發(fā)布招標(biāo)公告、發(fā)售招標(biāo)文件、開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)等環(huán)節(jié)。2.公開招標(biāo)應(yīng)邀請不特定的供應(yīng)商參加投標(biāo)，確保招標(biāo)活動的公平、公正、公開。（二）邀請招標(biāo)1.符合下列情形之一的采購項目，可以采用邀請招標(biāo)方式：具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購；采用公開招標(biāo)方式的費(fèi)用占政府采購項目總價值的比例過大。2.邀請招標(biāo)應(yīng)邀請三家以上具備承擔(dān)招標(biāo)項目能力、資信良好的特定供應(yīng)商參加投標(biāo)。（三）競爭性談判1.符合下列情形之一的采購項目，可以采用競爭性談判方式：招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求；采用招標(biāo)所需時間不能滿足用戶緊急需要；不能事先計算出價格總額。2.競爭性談判應(yīng)成立談判小組，與符合資格條件的供應(yīng)商就采購項目的技術(shù)、價格、服務(wù)等進(jìn)行談判，確定成交供應(yīng)商。（四）單一來源采購1.符合下列情形之一的采購項目，可以采用單一來源采購方式：只能從唯一供應(yīng)商處采購；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購；必須保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十。2.單一來源采購應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，確保采購過程的合規(guī)性和合理性。（五）詢價1.采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小的采購項目，可以采用詢價方式采購。2.詢價應(yīng)成立詢價小組，向三家以上的供應(yīng)商發(fā)出詢價通知書，要求其一次報出不得更改價格，根據(jù)符合采購需求、質(zhì)量和服務(wù)相等且報價最低的原則確定成交供應(yīng)商。五、采購文件管理（一）招標(biāo)文件編制1.采購部門應(yīng)根據(jù)采購項目需求和采購方式，編制招標(biāo)文件。招標(biāo)文件應(yīng)包括招標(biāo)公告、投標(biāo)人須知、采購項目要求、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等內(nèi)容。2.招標(biāo)文件應(yīng)明確、詳細(xì)，確保供應(yīng)商能夠準(zhǔn)確理解采購項目要求和評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。同時，招標(biāo)文件應(yīng)符合法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，不得含有歧視性、排他性條款。（二）招標(biāo)文件審核1.采購部門編制的招標(biāo)文件應(yīng)提交相關(guān)部門進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括招標(biāo)文件的合規(guī)性、合理性、完整性等。2.對于復(fù)雜或?qū)I(yè)性較強(qiáng)的采購項目，采購部門應(yīng)組織相關(guān)專家進(jìn)行論證，確保招標(biāo)文件的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。（三）投標(biāo)文件接收與保管1.采購部門應(yīng)按照招標(biāo)文件規(guī)定的時間和地點接收投標(biāo)文件。接收投標(biāo)文件時，應(yīng)檢查投標(biāo)文件的密封情況，并做好記錄。2.采購部門應(yīng)妥善保管投標(biāo)文件，確保投標(biāo)文件的安全和完整。投標(biāo)文件在開標(biāo)前不得啟封。（四）采購文件存檔1.采購活動結(jié)束后，采購部門應(yīng)將采購文件進(jìn)行整理、歸檔。采購文件包括招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、評標(biāo)報告、合同文本等。2.采購文件應(yīng)按照規(guī)定的期限進(jìn)行保存，以便日后查閱和審計。六、采購活動組織與實施（一）采購計劃制定1.采購部門應(yīng)根據(jù)采購預(yù)算和采購需求，制定采購計劃。采購計劃應(yīng)明確采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、采購方式、采購時間等內(nèi)容。2.采購計劃應(yīng)報經(jīng)公司/組織領(lǐng)導(dǎo)審批后實施。（二）采購信息發(fā)布1.采購部門應(yīng)按照規(guī)定的程序和渠道發(fā)布采購信息。采購信息應(yīng)包括采購項目名稱、采購方式、采購需求、供應(yīng)商資格條件、采購文件獲取方式等內(nèi)容。2.采購信息應(yīng)及時、準(zhǔn)確、完整地發(fā)布，確保供應(yīng)商能夠及時獲取采購信息。（三）供應(yīng)商資格審查1.采購部門應(yīng)按照采購文件規(guī)定的供應(yīng)商資格條件，對參與采購活動的供應(yīng)商進(jìn)行資格審查。資格審查內(nèi)容包括供應(yīng)商的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、資質(zhì)證書、業(yè)績情況等。2.對于不符合資格條件的供應(yīng)商，采購部門應(yīng)拒絕其參與采購活動。（四）開標(biāo)、評標(biāo)與定標(biāo)1.開標(biāo)應(yīng)按照招標(biāo)文件規(guī)定的時間和地點進(jìn)行。開標(biāo)時，應(yīng)檢查投標(biāo)文件的密封情況，當(dāng)眾拆封投標(biāo)文件，宣讀投標(biāo)人名稱、投標(biāo)價格等內(nèi)容。2.評標(biāo)應(yīng)按照招標(biāo)文件規(guī)定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。評標(biāo)委員會由采購單位代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成，成員人數(shù)為五人以上單數(shù)，其中技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。評標(biāo)委員會應(yīng)按照評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)對投標(biāo)文件進(jìn)行評審，推薦中標(biāo)候選人。3.定標(biāo)應(yīng)根據(jù)評標(biāo)委員會推薦的中標(biāo)候選人，按照規(guī)定的程序確定中標(biāo)供應(yīng)商。中標(biāo)供應(yīng)商確定后，采購部門應(yīng)及時向中標(biāo)供應(yīng)商發(fā)出中標(biāo)通知書，并將中標(biāo)結(jié)果通知所有未中標(biāo)的供應(yīng)商。（五）合同簽訂與履行1.采購部門應(yīng)在中標(biāo)通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照招標(biāo)文件和中標(biāo)供應(yīng)商的投標(biāo)文件與中標(biāo)供應(yīng)商簽訂政府采購合同。政府采購合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等內(nèi)容。2.采購部門應(yīng)督促中標(biāo)供應(yīng)商按照合同約定履行義務(wù)，確保采購項目按時、按質(zhì)、按量完成。同時，采購部門應(yīng)及時支付采購資金，確保合同的順利履行。七、采購驗收管理（一）驗收準(zhǔn)備1.采購項目完成后，采購部門應(yīng)及時組織驗收。驗收前，采購部門應(yīng)制定驗收方案，明確驗收標(biāo)準(zhǔn)、驗收程序、驗收人員等內(nèi)容。2.采購部門應(yīng)通知相關(guān)部門和人員參加驗收，包括采購項目使用部門、質(zhì)量檢測部門、財務(wù)部門等。（二）驗收實施1.驗收人員應(yīng)按照驗收方案和驗收標(biāo)準(zhǔn)對采購項目進(jìn)行驗收。驗收內(nèi)容包括采購項目的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號、技術(shù)要求、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等。2.驗收人員應(yīng)認(rèn)真填寫驗收報告，驗收報告應(yīng)包括采購項目名稱、采購合同編號、驗收日期、驗收人員、驗收內(nèi)容、驗收結(jié)論等內(nèi)容。驗收報告應(yīng)由驗收人員簽字確認(rèn)。（三）驗收結(jié)果處理1.驗收合格的采購項目，采購部門應(yīng)及時辦理結(jié)算手續(xù)，支付采購資金。2.驗收不合格的采購項目，采購部門應(yīng)及時與中標(biāo)供應(yīng)商溝通，要求其限期整改或退換貨物。如中標(biāo)供應(yīng)商拒絕整改或退換貨物，采購部門應(yīng)按照合同約定追究其違約責(zé)任。八、采購監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司/組織內(nèi)部應(yīng)建立健全采購監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對采購活動的監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括采購預(yù)算執(zhí)行情況、采購需求管理、采購方式選擇、采購文件管理、采購活動組織與實施、采購驗收管理等。2.財務(wù)部門、審計部門等應(yīng)定期對采購活動進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監(jiān)督1.政府采購活動應(yīng)接受財政部門、審計部門、監(jiān)察部門等外部監(jiān)督。公司/組織應(yīng)積極配合外部監(jiān)督部門的工作，如實提供采購活動相關(guān)資料。2.對于外部監(jiān)督部門提出的問題和意見，公司/組織應(yīng)認(rèn)真整改，確保采購活動合法、合規(guī)、公正、透明。九、責(zé)任追究（一）違規(guī)行為界定1.在政府采購活動中，如出現(xiàn)下列違規(guī)行為，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任：違反法律法規(guī)和相關(guān)政策要求進(jìn)行采購活動；采購過程中存在歧視性、排他性條款；與供應(yīng)商串通謀取不正當(dāng)利益；擅自調(diào)整采購預(yù)算或變更采購需求；泄露采購活動相關(guān)信息；其他違反采購內(nèi)控制度的行為。2.對于因違規(guī)行為給