PAGE即墨旅差費內控制度一、總則（一）目的為加強公司旅差費管理，規(guī)范旅差費報銷行為，控制旅差費支出，提高資金使用效益，根據國家相關法律法規(guī)及公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務出差所發(fā)生的旅差費支出。（三）基本原則1.合法性原則：旅差費報銷必須符合國家法律法規(guī)及公司相關規(guī)定。2.合理性原則：出差活動應與公司業(yè)務相關，費用支出應合理、必要。3.真實性原則：報銷憑證必須真實、有效，不得虛報、冒領。4.預算控制原則：旅差費支出應納入公司預算管理，嚴格控制費用總額。二、出差審批（一）出差申請員工因公務需要出差，應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預計出差時間、預計費用等信息，并按以下審批流程進行審批：1.部門負責人審核：對出差事由的真實性、必要性進行審核，并簽署意見。2.分管領導審批：根據部門負責人意見，對出差申請進行審批。3.總經理批準：重要事項或大額費用支出需經總經理批準。（二）出差延期如因特殊情況需要延長出差時間，應提前向審批部門提交《出差延期申請表》，說明延期原因及預計延期時間，按原審批流程進行審批。未經批準擅自延期的，延期期間的費用不予報銷。（三）出差取消如出差計劃取消，應及時通知相關部門，并將已預訂的交通工具、住宿等費用退訂或變更，避免造成不必要的損失。因個人原因取消出差的，已發(fā)生的費用由個人承擔。三、交通費用（一）交通工具選擇1.員工應根據出差的實際情況，合理選擇交通工具。原則上，優(yōu)先選擇公共交通工具，如飛機、火車、長途客車等。2.因工作需要或緊急情況確需乘坐飛機的，應提前申請并經批準。乘坐飛機的，應選擇經濟艙。（二）交通費用報銷標準1.飛機票：按照實際購買價格報銷，但不得超過公司規(guī)定的標準。2.火車票：按照實際購買價格報銷。3.長途客車票：按照實際購買價格報銷。4.市內交通費：根據出差目的地的實際情況，按照以下標準報銷：一線城市：每人每天不超過[X]元。二線城市：每人每天不超過[X]元。三線及以下城市：每人每天不超過[X]元。（三）交通費用報銷憑證1.飛機票：應提供航空運輸電子客票行程單。2.火車票：應提供鐵路車票。3.長途客車票：應提供正規(guī)車票。4.市內交通費：應提供出租車發(fā)票、公交車票等有效憑證。四、住宿費用（一）住宿標準根據出差目的地的不同，按照以下標準安排住宿：1.一線城市：每人每天不超過[X]元。2.二線城市：每人每天不超過[X]元。3.三線及以下城市：每人每天不超過[X]元。（二）住宿費用報銷憑證應提供正規(guī)的住宿費發(fā)票，并注明住宿日期、人數、單價等信息。（三）特殊情況處理1.兩人及以上同性員工一同出差的，應根據實際情況安排標準間或多人間住宿，住宿費按照實際發(fā)生額報銷。2.因工作需要與客戶或合作伙伴一同出差的，經批準后可根據實際情況安排較高標準住宿，但需在報銷時注明原因，并經審批部門審核。五、餐飲費用（一）餐飲補貼標準根據出差目的地的不同，按照以下標準發(fā)放餐飲補貼：1.一線城市：每人每天不超過[X]元。2.二線城市：每人每天不超過[X]元。3.三線及以下城市：每人每天不超過[X]元。（二）餐飲補貼報銷憑證餐飲補貼無需提供發(fā)票，按照出差天數計算發(fā)放。（三）特殊情況處理1.因工作需要參加會議、培訓等活動，主辦方統(tǒng)一安排餐飲的，不再發(fā)放餐飲補貼。2.因業(yè)務招待需要發(fā)生的餐飲費用，按照公司業(yè)務招待費相關規(guī)定報銷，不得重復領取餐飲補貼。六、通訊費用（一）通訊補貼標準根據員工職級和工作需要，按照以下標準發(fā)放通訊補貼：1.高層管理人員：每人每月[X]元。2.中層管理人員：每人每月[X]元。3.基層員工：每人每月[X]元。（二）通訊補貼報銷憑證通訊補貼無需提供發(fā)票，按照月度計算發(fā)放。（三）特殊情況處理員工因工作需要使用個人手機產生的額外通訊費用，經審批后可按照實際發(fā)生額報銷，但需提供正規(guī)發(fā)票，并注明用途。七、其他費用（一）訂票費、退票費等因出差需要發(fā)生的訂票費、退票費等，按照實際發(fā)生額報銷，但需提供正規(guī)發(fā)票。（二）行李托運費因出差需要發(fā)生的行李托運費，按照實際發(fā)生額報銷，但需提供正規(guī)發(fā)票。（三）其他雜費因出差需要發(fā)生的其他雜費，如復印費、傳真費等，按照實際發(fā)生額報銷，但需提供正規(guī)發(fā)票，并注明用途。八、報銷流程（一）填寫報銷單員工出差結束后，應及時整理出差期間的所有費用憑證，并填寫《旅差費報銷單》，詳細注明出差日期、目的地、費用明細等信息。（二）部門審核部門負責人對報銷單的真實性、合理性進行審核，并簽署意見。（三）財務審核財務部門對報銷單的合法性、合規(guī)性進行審核，重點審核報銷憑證是否真實、有效，費用標準是否符合規(guī)定等。（四）審批報銷經部門審核和財務審核無誤后，報銷單提交至分管領導審批。分管領導根據公司相關規(guī)定進行審批，批準后報銷單提交至總經理審批?？偨浝砼鷾屎?，報銷單交財務部門報銷。（五）報銷支付財務部門根據審批后的報銷單，按照公司財務制度進行報銷支付。報銷款項原則上通過銀行轉賬方式支付至員工個人銀行賬戶。九、監(jiān)督與檢查（一）內部審計公司內部審計部門定期對旅差費報銷情況進行審計，檢查報銷憑證的真實性、合法性、合規(guī)性，費用標準的執(zhí)行情況等，發(fā)現問題及時督促整改。（二）日常監(jiān)督財務部門在日常工作中對旅差費報銷進行監(jiān)督，對不符合規(guī)定的報銷申請及時提出意見并要求整改。（三）違規(guī)處理對違反本制度規(guī)定虛報、冒領旅差費的員工，公司將視情節(jié)輕重給予批評教育、警告、罰款等處理；情節(jié)嚴重的，將依法解除勞動合同，