PAGE政府采購工作內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)本公司/組織政府采購工作的內(nèi)部控制，規(guī)范采購行為，提高采購資金的使用效益，防范采購風(fēng)險(xiǎn)，確保采購活動(dòng)合法、合規(guī)、公正、透明，依據(jù)《中華人民共和國政府采購法》及其實(shí)施條例等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司/組織實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本公司/組織內(nèi)所有涉及政府采購活動(dòng)的部門和人員，包括采購需求部門、采購執(zhí)行部門、財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門等。（三）基本原則1.合法性原則：政府采購活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，確保采購行為合法合規(guī)。2.公正性原則：采購過程應(yīng)遵循公平、公正的原則，對(duì)待所有供應(yīng)商一視同仁，不得偏袒任何一方。3.公開性原則：除涉及國家秘密、商業(yè)秘密等特殊情況外，采購信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向社會(huì)公開，接受社會(huì)監(jiān)督。4.效益性原則：在滿足采購需求的前提下，通過合理的采購方式和程序，降低采購成本，提高采購資金的使用效益。5.制衡性原則：建立健全內(nèi)部崗位設(shè)置和職責(zé)分工，確保采購活動(dòng)中的決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)相互分離、相互制約。二、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.采購需求部門應(yīng)根據(jù)本部門業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和實(shí)際工作需要，在每年規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出下一年度的采購預(yù)算申請(qǐng)。2.采購預(yù)算申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)列出采購項(xiàng)目名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額、采購時(shí)間等內(nèi)容，并對(duì)采購項(xiàng)目的必要性和可行性進(jìn)行充分論證。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)采購需求部門提交的采購預(yù)算申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括預(yù)算金額的合理性、資金來源的合規(guī)性等。審核通過后，報(bào)公司/組織管理層審批。（二）預(yù)算執(zhí)行1.采購預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，必須嚴(yán)格執(zhí)行。采購執(zhí)行部門應(yīng)按照預(yù)算安排組織實(shí)施采購活動(dòng)，不得擅自突破預(yù)算。2.如因特殊情況需要調(diào)整采購預(yù)算，采購需求部門應(yīng)提出書面申請(qǐng)，說明調(diào)整原因、調(diào)整金額等，并按規(guī)定程序報(bào)經(jīng)公司/組織管理層審批。（三）預(yù)算監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)采購預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題。2.審計(jì)部門應(yīng)對(duì)采購預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，確保預(yù)算執(zhí)行的合規(guī)性和有效性。三、采購需求管理（一）需求提出1.采購需求部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)采購需求的提出工作。采購需求應(yīng)明確、具體、合理，符合公司/組織實(shí)際業(yè)務(wù)需要。2.在提出采購需求時(shí)，采購需求部門應(yīng)充分考慮采購項(xiàng)目的技術(shù)要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等因素，并提供詳細(xì)的技術(shù)規(guī)格書、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等資料。（二）需求論證1.對(duì)于金額較大、技術(shù)復(fù)雜或?qū)?組織業(yè)務(wù)影響重大的采購項(xiàng)目，采購需求部門應(yīng)組織相關(guān)專家或?qū)I(yè)人員進(jìn)行需求論證。2.需求論證應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注采購項(xiàng)目的必要性、可行性、合理性、合規(guī)性等方面，確保采購需求科學(xué)合理。（三）需求變更1.在采購項(xiàng)目實(shí)施過程中，如因特殊情況需要變更采購需求，采購需求部門應(yīng)提出書面申請(qǐng)，說明變更原因、變更內(nèi)容等，并按規(guī)定程序報(bào)經(jīng)公司/組織管理層審批。2.采購需求變更后，采購執(zhí)行部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整采購文件和采購合同，確保采購活動(dòng)的順利進(jìn)行。四、采購方式選擇（一）公開招標(biāo)1.公開招標(biāo)是政府采購的主要采購方式。對(duì)于符合公開招標(biāo)條件的采購項(xiàng)目，應(yīng)采用公開招標(biāo)方式進(jìn)行采購。2.采用公開招標(biāo)方式采購的，采購執(zhí)行部門應(yīng)按照規(guī)定在指定媒體上發(fā)布招標(biāo)公告，邀請(qǐng)不特定的供應(yīng)商參加投標(biāo)。（二）邀請(qǐng)招標(biāo)1.符合下列情形之一的，可以采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式采購：具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的；采用公開招標(biāo)方式的費(fèi)用占政府采購項(xiàng)目總價(jià)值的比例過大的。2.采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式采購的，采購執(zhí)行部門應(yīng)從符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商中，通過隨機(jī)方式選擇三家以上的供應(yīng)商，并向其發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)書。（三）競(jìng)爭(zhēng)性談判1.符合下列情形之一的，可以采用競(jìng)爭(zhēng)性談判方式采購：招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的；不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的。2.采用競(jìng)爭(zhēng)性談判方式采購的，采購執(zhí)行部門應(yīng)成立談判小組，與符合資格條件的供應(yīng)商就采購項(xiàng)目的技術(shù)、價(jià)格、服務(wù)等條款進(jìn)行談判，確定成交供應(yīng)商。（四）單一來源采購1.符合下列情形之一的，可以采用單一來源采購方式采購：只能從唯一供應(yīng)商處采購的；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；必須保證原有采購項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。2.采用單一來源采購方式采購的，采購執(zhí)行部門應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行論證，并報(bào)公司/組織管理層審批。審批通過后，與單一供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商，確定成交價(jià)格。（五）詢價(jià)1.采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的政府采購項(xiàng)目，可以采用詢價(jià)方式采購。2.采用詢價(jià)方式采購的，采購執(zhí)行部門應(yīng)成立詢價(jià)小組，向符合資格條件的供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)通知書，要求其一次報(bào)出不得更改的價(jià)格。詢價(jià)小組根據(jù)符合采購需求、質(zhì)量和服務(wù)相等且報(bào)價(jià)最低的原則確定成交供應(yīng)商。五、采購文件編制（一）招標(biāo)文件編制1.對(duì)于采用公開招標(biāo)或邀請(qǐng)招標(biāo)方式采購的項(xiàng)目，采購執(zhí)行部門應(yīng)編制招標(biāo)文件。招標(biāo)文件應(yīng)包括招標(biāo)公告、投標(biāo)人須知、評(píng)標(biāo)辦法、合同條款及格式、技術(shù)規(guī)格、投標(biāo)文件格式等內(nèi)容。2.招標(biāo)文件應(yīng)明確采購項(xiàng)目的技術(shù)要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等內(nèi)容，確保供應(yīng)商能夠準(zhǔn)確理解采購需求。（二）談判文件編制1.對(duì)于采用競(jìng)爭(zhēng)性談判方式采購的項(xiàng)目，請(qǐng)購執(zhí)行部門應(yīng)編制談判文件。談判文件應(yīng)包括談判邀請(qǐng)函、談判供應(yīng)商須知、談判程序、合同條款及格式、技術(shù)規(guī)格、談判響應(yīng)文件格式等內(nèi)容。2.談判文件應(yīng)根據(jù)采購項(xiàng)目的特點(diǎn)和需求，制定合理的談判程序和談判標(biāo)準(zhǔn)，確保談判過程公平、公正、公開。（三）詢價(jià)文件編制1.對(duì)于采用詢價(jià)方式采購的項(xiàng)目，采購執(zhí)行部門應(yīng)編制詢價(jià)文件。詢價(jià)文件應(yīng)包括詢價(jià)通知書、采購項(xiàng)目技術(shù)規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、報(bào)價(jià)要求等內(nèi)容。2.詢價(jià)文件應(yīng)明確詢價(jià)的具體要求和標(biāo)準(zhǔn)，確保供應(yīng)商能夠準(zhǔn)確報(bào)價(jià)。（四）采購文件審核1.采購文件編制完成后，采購執(zhí)行部門應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括采購文件的合法性、合規(guī)性、完整性、準(zhǔn)確性等方面。2.審核通過后的采購文件，應(yīng)報(bào)公司/組織管理層審批。審批通過后，方可正式發(fā)布。六、供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商選擇1.采購執(zhí)行部門應(yīng)建立供應(yīng)商庫，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理。供應(yīng)商庫應(yīng)包括供應(yīng)商的基本信息、資質(zhì)證書、業(yè)績(jī)情況、信用記錄等內(nèi)容。2.在選擇供應(yīng)商時(shí)，采購執(zhí)行部門應(yīng)從供應(yīng)商庫中選取符合采購項(xiàng)目要求的供應(yīng)商，并對(duì)其進(jìn)行資格審查。資格審查內(nèi)容包括供應(yīng)商的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、資質(zhì)證書、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)報(bào)告等。3.對(duì)于新加入供應(yīng)商庫的供應(yīng)商，采購執(zhí)行部門應(yīng)進(jìn)行實(shí)地考察，了解其生產(chǎn)經(jīng)營情況、技術(shù)實(shí)力、質(zhì)量管理水平、售后服務(wù)能力等，確保其具備提供合格產(chǎn)品和服務(wù)的能力。（二）供應(yīng)商評(píng)價(jià)1.采購執(zhí)行部門應(yīng)定期對(duì)供應(yīng)商的供貨情況、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)等進(jìn)行評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)方式可以采用問卷調(diào)查、實(shí)地考察、客戶反饋等方式。2.根據(jù)供應(yīng)商評(píng)價(jià)結(jié)果，采購執(zhí)行部門應(yīng)將供應(yīng)商分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個(gè)等級(jí)，并采取相應(yīng)的管理措施。對(duì)于優(yōu)秀供應(yīng)商，可以給予更多的采購機(jī)會(huì)；對(duì)于不合格供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)從供應(yīng)商庫中刪除，并禁止其參與本公司/組織的采購活動(dòng)。（三）供應(yīng)商淘汰1.如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商存在下列情形之一的，采購執(zhí)行部門應(yīng)及時(shí)將其從供應(yīng)商庫中淘汰：提供虛假材料謀取中標(biāo)、成交的；采取不正當(dāng)手段詆毀、排擠其他供應(yīng)商的；與采購人、其他供應(yīng)商或者采購代理機(jī)構(gòu)惡意串通的；向采購人、采購代理機(jī)構(gòu)行賄或者提供其他不正當(dāng)利益的；在采購過程中與采購人進(jìn)行協(xié)商談判的；拒絕有關(guān)部門監(jiān)督檢查或者提供虛假情況的；有其他嚴(yán)重違法違規(guī)行為的。2.被淘汰的供應(yīng)商，在規(guī)定期限內(nèi)不得重新加入本公司/組織的供應(yīng)商庫。七、采購活動(dòng)實(shí)施（一）招標(biāo)公告發(fā)布1.對(duì)于采用公開招標(biāo)方式采購的項(xiàng)目，采購執(zhí)行部門應(yīng)按照規(guī)定在指定媒體上發(fā)布招標(biāo)公告。招標(biāo)公告應(yīng)包括采購項(xiàng)目名稱、采購內(nèi)容、采購預(yù)算、投標(biāo)人資格要求、投標(biāo)文件遞交截止時(shí)間、開標(biāo)時(shí)間及地點(diǎn)等內(nèi)容。2.招標(biāo)公告發(fā)布后，采購執(zhí)行部門應(yīng)及時(shí)收集潛在供應(yīng)商的報(bào)名信息，并對(duì)報(bào)名供應(yīng)商進(jìn)行資格審查。（二）投標(biāo)文件接收與開標(biāo)1.采購執(zhí)行部門應(yīng)按照招標(biāo)文件規(guī)定的時(shí)間和地點(diǎn)接收投標(biāo)文件，并對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行登記和編號(hào)。2.在開標(biāo)前，采購執(zhí)行部門應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行檢查，確保投標(biāo)文件的密封性和完整性。開標(biāo)時(shí)，應(yīng)按照招標(biāo)文件規(guī)定的程序進(jìn)行開標(biāo)，唱標(biāo)、記錄等工作。（三）評(píng)標(biāo)與定標(biāo)1.采購執(zhí)行部門應(yīng)按照招標(biāo)文件規(guī)定的評(píng)標(biāo)辦法組織評(píng)標(biāo)委員會(huì)進(jìn)行評(píng)標(biāo)。評(píng)標(biāo)委員會(huì)由采購人代表和有關(guān)技術(shù)專家組成人數(shù)為五人以上單數(shù)，其中技術(shù)專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。2.評(píng)標(biāo)委員會(huì)應(yīng)按照評(píng)標(biāo)辦法對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審，推薦中標(biāo)候選人。采購執(zhí)行部門應(yīng)根據(jù)評(píng)標(biāo)委員會(huì)的推薦意見，確定中標(biāo)供應(yīng)商，并向中標(biāo)供應(yīng)商發(fā)出中標(biāo)通知書。（四）談判與成交1.對(duì)于采用競(jìng)爭(zhēng)性談判方式采購的項(xiàng)目，采購執(zhí)行部門應(yīng)按照談判文件規(guī)定的程序組織談判小組與供應(yīng)商進(jìn)行談判。談判小組由采購人代表和有關(guān)技術(shù)專家組成，人數(shù)為三人以上單數(shù)。2.談判過程中，談判小組應(yīng)與供應(yīng)商就采購項(xiàng)目的技術(shù)、價(jià)格、服務(wù)等條款進(jìn)行充分溝通和協(xié)商，確定成交供應(yīng)商。采購執(zhí)行部門應(yīng)向成交供應(yīng)商發(fā)出成交通知書。（五）詢價(jià)與成交1.對(duì)于采用詢價(jià)方式采購的項(xiàng)目，采購執(zhí)行部門應(yīng)按照詢價(jià)文件規(guī)定的程序組織詢價(jià)小組與供應(yīng)商進(jìn)行詢價(jià)。詢價(jià)小組由采購人代表和有關(guān)技術(shù)專家組成，人數(shù)為三人以上單數(shù)。2.詢價(jià)過程中，詢價(jià)小組應(yīng)要求供應(yīng)商一次報(bào)出不得更改的價(jià)格。詢價(jià)小組根據(jù)符合采購需求、質(zhì)量和服務(wù)相等且報(bào)價(jià)最低的原則確定成交供應(yīng)商。采購執(zhí)行部門應(yīng)向成交供應(yīng)商發(fā)出成交通知書。（六）采購合同簽訂1.采購執(zhí)行部門應(yīng)在中標(biāo)或成交供應(yīng)商確定后，及時(shí)與中標(biāo)或成交供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確采購項(xiàng)目名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、售后服務(wù)等內(nèi)容。2.采購合同簽訂后，采購執(zhí)行部門應(yīng)將采購合同副本送財(cái)務(wù)部門備案。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)采購合同約定的付款方式和時(shí)間，及時(shí)辦理付款手續(xù)。八、采購驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.采購項(xiàng)目到貨前，采購執(zhí)行部門應(yīng)通知采購需求部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門等相關(guān)人員做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。驗(yàn)收準(zhǔn)備工作包括制定驗(yàn)收方案、準(zhǔn)備驗(yàn)收工具、明確驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等。2.采購需求部門應(yīng)根據(jù)采購合同和采購文件的要求，準(zhǔn)備好驗(yàn)收所需的技術(shù)資料、測(cè)試設(shè)備等。（二）驗(yàn)收實(shí)施1.采購項(xiàng)目到貨后，采購執(zhí)行部門應(yīng)組織采購需求部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門等相關(guān)人員按照驗(yàn)收方案進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括采購項(xiàng)目的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)性能等方面。2.驗(yàn)收過程中，驗(yàn)收人員應(yīng)認(rèn)真檢查采購項(xiàng)目的質(zhì)量狀況，對(duì)不符合要求的采購項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)要求供應(yīng)商進(jìn)行整改或退換貨。（三）驗(yàn)收?qǐng)?bào)告1.驗(yàn)收結(jié)束后，驗(yàn)收人員應(yīng)填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括采購項(xiàng)目名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、驗(yàn)收依據(jù)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收結(jié)果、驗(yàn)收人員簽字等內(nèi)容。2.驗(yàn)收?qǐng)?bào)告經(jīng)采購需求部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門等相關(guān)人員簽字確認(rèn)后，報(bào)采購執(zhí)行部門存檔。九、采購資金支付（一）支付申請(qǐng)1.采購合同簽訂后，采購執(zhí)行部門應(yīng)根據(jù)采購合同約定的付款方式和時(shí)間，及時(shí)向財(cái)務(wù)部門提交采購資金支付申請(qǐng)。采購資金支付申請(qǐng)應(yīng)包括采購項(xiàng)目名稱、采購合同編號(hào)、付款金額、付款時(shí)間等內(nèi)容，并附采購合同副本、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)資料。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)采購資金支付申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括采購合同的真實(shí)性、有效性、付款金額的準(zhǔn)確性、付款時(shí)間的合規(guī)性等。審核通過后，報(bào)公司/組織管理層審批。（二）支付審批1.公司/組織管理層應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)部門的審核意見，對(duì)采購資金支付申請(qǐng)進(jìn)行審批。審批通過后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定辦理付款手續(xù)。2.對(duì)于金額較大的采購項(xiàng)目，公司/組織管理層可以組織相關(guān)人員進(jìn)行集體審議，確保采購資金支付的合理性和合規(guī)性。（三）支付方式1.采購資金支付方式應(yīng)根據(jù)采購合同約定和公司/組織財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行。支付方式可以包括支票、匯票、電匯、網(wǎng)上銀行支付等。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照支付審批意見辦理付款手續(xù)，確保采購資金支付安全、準(zhǔn)確、及時(shí)。十、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查1.審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)政府采購工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購活動(dòng)的合法性、合規(guī)性、公正性、透明性等方面。審計(jì)內(nèi)容包括采購預(yù)算執(zhí)行情況、采購方式選擇、采購文件編制、供應(yīng)商管理、采購合同簽訂、采購驗(yàn)收、采購資金支付等環(huán)節(jié)。2.公司/組織內(nèi)部