PAGE大連港內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范大連港的各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，確保港口運(yùn)營(yíng)的高效、安全與合規(guī)，保護(hù)公司資產(chǎn)，提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（二）適用范圍本制度適用于大連港及其下屬各部門、子公司、分公司等所有與港口運(yùn)營(yíng)相關(guān)的機(jī)構(gòu)和人員。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國(guó)港口法》《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等，以及行業(yè)通行標(biāo)準(zhǔn)和慣例制定。（四）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，確保公司運(yùn)營(yíng)合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋港口運(yùn)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括貨物裝卸、倉(cāng)儲(chǔ)、運(yùn)輸、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理等，不留內(nèi)控死角。3.制衡性原則：通過(guò)合理設(shè)置機(jī)構(gòu)、明確職責(zé)權(quán)限、實(shí)施崗位分離等措施，形成相互制約與監(jiān)督的機(jī)制。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)控制度，確保其有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與效益，以適當(dāng)?shù)目刂拼胧?shí)現(xiàn)最佳的控制效果。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)大連港設(shè)立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層等治理機(jī)構(gòu)，管理層下設(shè)多個(gè)職能部門，如運(yùn)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)部、人力資源部、安全管理部、市場(chǎng)部等，各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)一步細(xì)分崗位。（二）職責(zé)分工1.董事會(huì)：負(fù)責(zé)制定公司戰(zhàn)略，對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，監(jiān)督管理層工作，確保公司運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和公司章程要求。2.監(jiān)事會(huì)：對(duì)公司財(cái)務(wù)、董事和高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)公司及股東利益。3.管理層：負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司戰(zhàn)略，制定具體業(yè)務(wù)計(jì)劃和管理制度，確保公司日常運(yùn)營(yíng)的順利進(jìn)行。4.各職能部門運(yùn)營(yíng)管理部：負(fù)責(zé)港口貨物裝卸、倉(cāng)儲(chǔ)、運(yùn)輸?shù)葮I(yè)務(wù)的組織與協(xié)調(diào)，確保運(yùn)營(yíng)流程順暢，提高運(yùn)營(yíng)效率。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，進(jìn)行資金管理、成本控制和稅務(wù)籌劃等工作。人力資源部：負(fù)責(zé)人力資源規(guī)劃、招聘、培訓(xùn)、績(jī)效考核、薪酬福利等工作，為公司發(fā)展提供人力資源支持。安全管理部：制定安全管理制度，監(jiān)督安全措施執(zhí)行，開展安全檢查和隱患排查，確保港口運(yùn)營(yíng)安全。市場(chǎng)部：負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)研、客戶開發(fā)與維護(hù)、市場(chǎng)營(yíng)銷策劃等工作，提升公司市場(chǎng)份額和競(jìng)爭(zhēng)力。三、業(yè)務(wù)流程控制（一）貨物裝卸流程控制1.作業(yè)計(jì)劃：運(yùn)營(yíng)管理部根據(jù)客戶需求和港口資源情況，制定貨物裝卸作業(yè)計(jì)劃，明確作業(yè)時(shí)間、地點(diǎn)、貨物種類和數(shù)量等。作業(yè)計(jì)劃需經(jīng)過(guò)相關(guān)部門審核，確保其合理性和可行性。2.貨物交接：裝卸作業(yè)前，倉(cāng)庫(kù)管理人員與貨主或其代理人進(jìn)行貨物交接，核對(duì)貨物數(shù)量、質(zhì)量、包裝等信息，填寫貨物交接清單，并雙方簽字確認(rèn)。3.裝卸作業(yè)：裝卸人員按照作業(yè)計(jì)劃和操作規(guī)程進(jìn)行貨物裝卸，確保裝卸過(guò)程安全、高效。在裝卸過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)貨物異常情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告上級(jí)，并采取相應(yīng)措施處理。4.質(zhì)量檢驗(yàn)：對(duì)于需要進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)的貨物，由專業(yè)檢驗(yàn)人員按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格后方可放行。檢驗(yàn)結(jié)果應(yīng)記錄在案，以備查詢。5.作業(yè)記錄：裝卸作業(yè)完成后，作業(yè)人員應(yīng)及時(shí)填寫作業(yè)記錄，包括作業(yè)時(shí)間、貨物名稱、數(shù)量、裝卸設(shè)備使用情況等信息，并提交給運(yùn)營(yíng)管理部進(jìn)行匯總和分析。（二）倉(cāng)儲(chǔ)流程控制1.倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃：根據(jù)貨物特性和存儲(chǔ)要求，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，劃分不同的存儲(chǔ)區(qū)域，設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備防火、防潮、防蟲、防盜等功能，確保貨物存儲(chǔ)安全。2.貨物入庫(kù)：貨物入庫(kù)前，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行清理和檢查，確保存儲(chǔ)空間符合要求。貨物入庫(kù)時(shí)，應(yīng)核對(duì)貨物交接清單，按照規(guī)定的存儲(chǔ)方式和位置進(jìn)行存放，并及時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬。3.庫(kù)存管理：倉(cāng)庫(kù)管理人員定期對(duì)庫(kù)存貨物進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。對(duì)于庫(kù)存貨物的出入庫(kù)情況，應(yīng)及時(shí)記錄并上報(bào)。如發(fā)現(xiàn)庫(kù)存短缺、損壞等異常情況，應(yīng)立即查明原因，并采取相應(yīng)措施處理。4.貨物出庫(kù)：貨物出庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)出庫(kù)指令，核對(duì)提貨憑證，按照規(guī)定的程序辦理出庫(kù)手續(xù)。在貨物出庫(kù)過(guò)程中，應(yīng)確保貨物數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好，并做好出庫(kù)記錄。5.倉(cāng)庫(kù)安全：加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)安全管理，制定安全管理制度和應(yīng)急預(yù)案，配備必要的安全設(shè)施和消防器材。定期組織安全檢查和培訓(xùn)，提高倉(cāng)庫(kù)管理人員的安全意識(shí)和應(yīng)急處理能力。（三）運(yùn)輸流程控制1.運(yùn)輸計(jì)劃：根據(jù)貨物裝卸和倉(cāng)儲(chǔ)情況，結(jié)合客戶運(yùn)輸需求，制定運(yùn)輸計(jì)劃。運(yùn)輸計(jì)劃應(yīng)明確運(yùn)輸方式、運(yùn)輸路線（包括海上、公路、鐵路等聯(lián)運(yùn)路線）、運(yùn)輸時(shí)間、運(yùn)輸工具等信息，并確保運(yùn)輸計(jì)劃的合理性和可行性。2.運(yùn)輸工具選擇：根據(jù)貨物特性、運(yùn)輸距離、運(yùn)輸成本等因素，選擇合適的運(yùn)輸工具。對(duì)于特殊貨物，如易燃易爆、易腐蝕等貨物，應(yīng)選擇具備相應(yīng)運(yùn)輸資質(zhì)和安全保障措施的運(yùn)輸工具。3.運(yùn)輸合同簽訂：與運(yùn)輸企業(yè)簽訂運(yùn)輸合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括運(yùn)輸貨物的種類、數(shù)量、運(yùn)輸時(shí)間、運(yùn)輸費(fèi)用、違約責(zé)任等條款。運(yùn)輸合同應(yīng)符合法律法規(guī)要求，并經(jīng)過(guò)公司相關(guān)部門審核。4.運(yùn)輸過(guò)程監(jiān)控：在運(yùn)輸過(guò)程中，通過(guò)衛(wèi)星定位系統(tǒng)、視頻監(jiān)控等手段，對(duì)運(yùn)輸工具和貨物進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保運(yùn)輸安全和貨物按時(shí)到達(dá)目的地。如發(fā)現(xiàn)運(yùn)輸異常情況，應(yīng)及時(shí)通知運(yùn)輸企業(yè)采取措施處理，并向公司相關(guān)部門報(bào)告。5.運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算：運(yùn)輸任務(wù)完成后，財(cái)務(wù)部根據(jù)運(yùn)輸合同和實(shí)際運(yùn)輸情況，與運(yùn)輸企業(yè)進(jìn)行運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算。結(jié)算過(guò)程中，應(yīng)核對(duì)運(yùn)輸費(fèi)用明細(xì)，確保費(fèi)用計(jì)算準(zhǔn)確無(wú)誤，并及時(shí)支付運(yùn)輸費(fèi)用。（四）財(cái)務(wù)管理流程控制1.預(yù)算管理：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定公司年度預(yù)算計(jì)劃，并組織各部門進(jìn)行預(yù)算編制。預(yù)算編制應(yīng)結(jié)合公司戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)實(shí)際情況，遵循“自上而下、自下而上、上下結(jié)合”的原則，確保預(yù)算的科學(xué)性和合理性。預(yù)算經(jīng)公司管理層審核通過(guò)后，嚴(yán)格執(zhí)行，并定期進(jìn)行預(yù)算分析和調(diào)整。2.資金管理：建立健全資金管理制度，加強(qiáng)資金收支管理。合理安排資金，確保公司資金鏈安全。嚴(yán)格控制資金審批流程，大額資金支出需經(jīng)過(guò)公司管理層審批。加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)管理，防范資金挪用、貪污等風(fēng)險(xiǎn)。3.會(huì)計(jì)核算：按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。規(guī)范會(huì)計(jì)憑證、賬簿和報(bào)表的編制與保管，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正會(huì)計(jì)核算中的問(wèn)題。4.成本控制：建立成本核算體系，加強(qiáng)成本管理。對(duì)港口運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的各項(xiàng)成本進(jìn)行核算和分析，制定成本控制目標(biāo)和措施，降低運(yùn)營(yíng)成本，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。5.財(cái)務(wù)報(bào)告：定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，向公司管理層、股東和相關(guān)監(jiān)管部門披露公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)規(guī)定編制，確保報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并及時(shí)報(bào)送。（五）人力資源管理流程控制1.人力資源規(guī)劃：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，制定人力資源規(guī)劃，明確人力資源需求數(shù)量、質(zhì)量和結(jié)構(gòu)等。人力資源規(guī)劃應(yīng)定期進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，確保與公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)。2.招聘與錄用：按照公開、公平、公正的原則，開展招聘工作。制定招聘計(jì)劃，明確招聘崗位、招聘條件、招聘流程等。對(duì)應(yīng)聘人員進(jìn)行資格審查、面試、筆試、體檢等環(huán)節(jié)，擇優(yōu)錄用符合崗位要求的人員。3.培訓(xùn)與發(fā)展：建立員工培訓(xùn)體系，根據(jù)員工崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，制定培訓(xùn)計(jì)劃。培訓(xùn)內(nèi)容包括業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)、職業(yè)道德培訓(xùn)、安全知識(shí)培訓(xùn)等。鼓勵(lì)員工參加外部培訓(xùn)和學(xué)習(xí)交流活動(dòng)，提升員工綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。4.績(jī)效考核：建立科學(xué)合理的績(jī)效考核體系，明確考核指標(biāo)、考核標(biāo)準(zhǔn)和考核周期。定期對(duì)員工進(jìn)行績(jī)效考核，考核結(jié)果與員工薪酬、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤。通過(guò)績(jī)效考核，激勵(lì)員工積極工作，提高工作績(jī)效。5.薪酬福利管理：制定合理的薪酬福利制度，根據(jù)員工崗位、績(jī)效、工作年限等因素確定薪酬水平。按時(shí)足額發(fā)放員工工資，繳納社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金等福利費(fèi)用。完善福利體系，提供多樣化的福利項(xiàng)目，如節(jié)日福利、帶薪年假、健康體檢等，提高員工滿意度和歸屬感。（六）安全管理流程控制1.安全制度建設(shè)：制定完善的安全管理制度，包括安全生產(chǎn)責(zé)任制、安全操作規(guī)程、安全檢查制度、安全事故應(yīng)急預(yù)案等。明確各部門和人員的安全職責(zé)，確保安全工作有章可循。2.安全培訓(xùn)教育：定期組織員工進(jìn)行安全培訓(xùn)教育，提高員工安全意識(shí)和安全技能。培訓(xùn)內(nèi)容包括安全法律法規(guī)、安全操作規(guī)程培訓(xùn)、應(yīng)急救援知識(shí)培訓(xùn)等。新員工入職前必須經(jīng)過(guò)三級(jí)安全教育培訓(xùn)，經(jīng)考試合格后方可上崗。3.安全檢查與隱患排查：建立安全檢查制度，定期對(duì)港口設(shè)施設(shè)備、作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)、辦公區(qū)域等進(jìn)行安全檢查。加強(qiáng)隱患排查治理，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的安全隱患，及時(shí)下達(dá)整改通知，明確整改責(zé)任人、整改措施和整改期限，跟蹤整改情況，確保隱患得到及時(shí)消除。4.應(yīng)急管理：制定安全事故應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急組織機(jī)構(gòu)、應(yīng)急響應(yīng)程序、應(yīng)急救援措施等。定期組織應(yīng)急演練，提高員工應(yīng)急處置能力。發(fā)生安全事故時(shí)，應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，迅速采取措施進(jìn)行救援，最大限度減少事故損失，并及時(shí)向上級(jí)主管部門報(bào)告。5.安全考核與獎(jiǎng)懲：建立安全考核機(jī)制，對(duì)各部門和人員的安全工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。對(duì)安全工作表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違反安全規(guī)定的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，追究相關(guān)人員的責(zé)任。四、信息系統(tǒng)控制（一）信息系統(tǒng)建設(shè)根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求和管理要求，建立完善的信息系統(tǒng)，包括港口運(yùn)營(yíng)管理系統(tǒng)、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、人力資源管理系統(tǒng)、安全管理系統(tǒng)等。信息系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)、處理、分析和傳輸?shù)裙δ埽瑢?shí)現(xiàn)公司業(yè)務(wù)流程的信息化管理。（二）信息系統(tǒng)安全加強(qiáng)信息系統(tǒng)安全管理，采取防火墻、入侵檢測(cè)、加密技術(shù)等安全措施，防止信息系統(tǒng)受到外部攻擊和數(shù)據(jù)泄露。定期對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行安全評(píng)估和漏洞掃描，及時(shí)修復(fù)安全漏洞。設(shè)置用戶權(quán)限管理，嚴(yán)格控制用戶對(duì)信息系統(tǒng)的訪問(wèn)權(quán)限，確保信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全。（三）信息系統(tǒng)維護(hù)與升級(jí)建立信息系統(tǒng)維護(hù)管理制度，定期對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)，確保系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需求變化，及時(shí)對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)和優(yōu)化，提高信息系統(tǒng)的功能和性能，滿足公司不斷發(fā)展的需要。五、內(nèi)部監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)：設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，定期對(duì)公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)制定審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)范圍、審計(jì)內(nèi)容和審計(jì)方法。審計(jì)人員應(yīng)具備專業(yè)的審計(jì)知識(shí)和技能，嚴(yán)格按照審計(jì)程序開展工作，確保審計(jì)工作的獨(dú)立性和客觀性。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門：建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)對(duì)公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期收集和分析內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)信息，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，及時(shí)向公司管理層報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況，為公司決策提供風(fēng)險(xiǎn)支持。3.紀(jì)檢監(jiān)察部門：紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對(duì)公司員工遵守法律法規(guī)和公司規(guī)章制度情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，查處違法違紀(jì)行為。加強(qiáng)廉政教育，營(yíng)造廉潔自律的工作氛圍，確保公司運(yùn)營(yíng)的廉潔性。（二）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)指標(biāo)體系：建立內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，明確評(píng)價(jià)內(nèi)容和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)涵蓋公司內(nèi)部控制的各個(gè)方面，如組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、信息系統(tǒng)、內(nèi)部監(jiān)督等。通過(guò)量化指標(biāo)和定性指標(biāo)相結(jié)合的方式，對(duì)內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。2.評(píng)價(jià)周期：定期開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作，原則上每年進(jìn)行一次全面評(píng)價(jià)。對(duì)于重大事