PAGE平安保險(xiǎn)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范平安保險(xiǎn)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，確保公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)客戶、股東及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，提升公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》、《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》等相關(guān)法律法規(guī)以及保險(xiǎn)行業(yè)監(jiān)管要求制定。（三）適用范圍本制度適用于平安保險(xiǎn)及其下屬各級(jí)分支機(jī)構(gòu)、子公司以及全體員工。（四）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括但不限于業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、人力資源管理等，不留死角。3.制衡性原則：通過(guò)合理設(shè)置部門和崗位，明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，防止權(quán)力濫用和舞弊行為。4.有效性原則：內(nèi)控制度應(yīng)具有實(shí)際可操作性，能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)，提高公司運(yùn)營(yíng)效率和效果。5.適應(yīng)性原則：隨著公司業(yè)務(wù)發(fā)展、市場(chǎng)環(huán)境變化以及法律法規(guī)調(diào)整，及時(shí)對(duì)內(nèi)控制度進(jìn)行修訂和完善，確保其適應(yīng)性和有效性。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)平安保險(xiǎn)擁有完善的組織架構(gòu)，包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層以及各職能部門和業(yè)務(wù)部門。董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定公司戰(zhàn)略和重大決策；監(jiān)事會(huì)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督；管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作；各職能部門和業(yè)務(wù)部門按照職責(zé)分工，協(xié)同開(kāi)展工作。（二）職責(zé)分工1.董事會(huì)：負(fù)責(zé)審批公司內(nèi)控制度，監(jiān)督內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，對(duì)公司重大風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制的有效性承擔(dān)最終責(zé)任。2.監(jiān)事會(huì)：監(jiān)督董事會(huì)、管理層履行職責(zé)情況，檢查公司財(cái)務(wù)狀況和內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出監(jiān)督意見(jiàn)和建議。3.管理層：負(fù)責(zé)組織實(shí)施內(nèi)控制度，確保內(nèi)控制度在公司各部門和各層級(jí)有效執(zhí)行，定期對(duì)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。4.風(fēng)險(xiǎn)管理部門：負(fù)責(zé)制定公司風(fēng)險(xiǎn)管理策略和制度，識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)各類風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)調(diào)各部門開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作，定期向管理層和董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理情況。5.合規(guī)管理部門：負(fù)責(zé)審查公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的合規(guī)性，開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳，處理合規(guī)投訴和舉報(bào)，確保公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。6.審計(jì)部門：負(fù)責(zé)對(duì)公司財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)和揭示存在的問(wèn)題，提出改進(jìn)建議，督促整改落實(shí)。7.各業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)部控制，按照內(nèi)控制度要求規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，識(shí)別和防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，配合其他部門開(kāi)展內(nèi)部控制工作。8.各職能部門：按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)本部門相關(guān)工作的內(nèi)部控制，為業(yè)務(wù)部門提供支持和服務(wù)，確保公司整體運(yùn)營(yíng)的順暢和高效。三、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)內(nèi)部控制（一）保險(xiǎn)銷售環(huán)節(jié)1.客戶需求分析：銷售人員應(yīng)充分了解客戶需求，根據(jù)客戶實(shí)際情況推薦合適的保險(xiǎn)產(chǎn)品，不得誤導(dǎo)客戶。2.產(chǎn)品介紹與說(shuō)明：準(zhǔn)確、清晰地向客戶介紹保險(xiǎn)產(chǎn)品的條款、保障范圍、保險(xiǎn)責(zé)任以及費(fèi)率等重要信息，不得隱瞞或夸大產(chǎn)品收益。3.銷售行為規(guī)范：嚴(yán)格遵守銷售行為規(guī)范，不得采取不正當(dāng)手段誘導(dǎo)客戶購(gòu)買保險(xiǎn)產(chǎn)品，不得給予客戶回扣或其他利益。4.客戶信息管理：妥善保管客戶信息，確?？蛻粜畔⒌陌踩捅Ｃ?，不得泄露客戶信息。（二）保險(xiǎn)承保環(huán)節(jié)1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)投保人的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度確定承保條件和費(fèi)率水平。2.核保流程：嚴(yán)格執(zhí)行核保流程，確保承保業(yè)務(wù)符合公司核保政策和標(biāo)準(zhǔn)，防止承保風(fēng)險(xiǎn)。3.保單繕制與簽發(fā)：準(zhǔn)確繕制保單，確保保單信息完整、準(zhǔn)確，及時(shí)簽發(fā)保單，不得拖延或拒保符合承保條件的業(yè)務(wù)。（三）保險(xiǎn)理賠環(huán)節(jié)1.報(bào)案受理：及時(shí)受理客戶報(bào)案，記錄報(bào)案信息，告知客戶理賠流程和所需資料。2.理賠調(diào)查：對(duì)理賠案件進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，收集相關(guān)證據(jù)，確保理賠案件真實(shí)、合理。3.理賠審核：按照理賠審核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，嚴(yán)格把關(guān)理賠金額，防止不合理賠付。4.理賠支付：及時(shí)、準(zhǔn)確地支付理賠款項(xiàng)，確保客戶權(quán)益得到保障。（四）再保險(xiǎn)安排1.再保險(xiǎn)策略制定：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定合理的再保險(xiǎn)策略，分散風(fēng)險(xiǎn)。2.再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)操作：規(guī)范再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)操作流程，選擇合適的再保險(xiǎn)接受人，簽訂再保險(xiǎn)合同，確保再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的合規(guī)性和有效性。3.再保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理：對(duì)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，評(píng)估再保險(xiǎn)接受人的信用狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，防范再保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)。四、財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制（一）財(cái)務(wù)預(yù)算管理1.預(yù)算編制：根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)計(jì)劃，編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算，確保預(yù)算的科學(xué)性和合理性。2.預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控：嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算，定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題。3.預(yù)算調(diào)整：如因市場(chǎng)環(huán)境變化、公司戰(zhàn)略調(diào)整等原因需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行審批。（二）資金管理1.資金籌集：合理確定資金籌集規(guī)模和方式，確保資金籌集合法合規(guī)，滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要。2.資金運(yùn)用：優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率，確保資金安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。3.資金結(jié)算：規(guī)范資金結(jié)算流程，加強(qiáng)資金結(jié)算管理，確保資金收付及時(shí)、準(zhǔn)確。（三）財(cái)務(wù)核算與報(bào)告1.會(huì)計(jì)核算：按照國(guó)家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.財(cái)務(wù)報(bào)告編制：定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，及時(shí)、準(zhǔn)確地反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，為公司決策提供依據(jù)。3.財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)：聘請(qǐng)具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)，確保財(cái)務(wù)報(bào)告的公信力。（四）成本費(fèi)用控制1.成本費(fèi)用預(yù)算：制定成本費(fèi)用預(yù)算，明確成本費(fèi)用控制目標(biāo)，將成本費(fèi)用控制責(zé)任落實(shí)到各部門和各崗位。2.成本費(fèi)用核算與分析：對(duì)成本費(fèi)用進(jìn)行核算和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)成本費(fèi)用控制中存在的問(wèn)題，采取有效措施進(jìn)行改進(jìn)。3.成本費(fèi)用審批：嚴(yán)格執(zhí)行成本費(fèi)用審批制度，確保成本費(fèi)用支出合理、合規(guī)。五、風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法：采用多種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，如風(fēng)險(xiǎn)清單法、流程圖法、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法等，全面識(shí)別公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)：制定科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告：定期編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，向管理層和董事會(huì)報(bào)告公司風(fēng)險(xiǎn)狀況，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于不可承受的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過(guò)采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)損失的程度，如加強(qiáng)內(nèi)部控制、購(gòu)買保險(xiǎn)等。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，如通過(guò)再保險(xiǎn)、簽訂合同等方式。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較小且影響程度較輕的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)承受策略。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)：建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，實(shí)時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制：設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門采取措施應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告：定期編制風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告，向管理層和董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供支持。六、人力資源管理內(nèi)部控制（一）人員招聘與選拔1.招聘計(jì)劃制定：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，制定合理的人員招聘計(jì)劃，明確招聘崗位、人數(shù)、條件和要求等。2.招聘流程規(guī)范：嚴(yán)格執(zhí)行招聘流程，包括發(fā)布招聘信息、篩選簡(jiǎn)歷、面試、筆試、背景調(diào)查等環(huán)節(jié)，確保招聘過(guò)程公平、公正、公開(kāi)。3.選拔標(biāo)準(zhǔn)明確：制定明確的選拔標(biāo)準(zhǔn)，選拔德才兼?zhèn)洹⒎蠉徫灰蟮娜藛T加入公司。（二）員工培訓(xùn)與發(fā)展1.培訓(xùn)計(jì)劃制定：根據(jù)員工崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，制定年度培訓(xùn)計(jì)劃，確保員工具備必要的知識(shí)和技能。2.培訓(xùn)內(nèi)容與方式：提供多樣化的培訓(xùn)內(nèi)容和培訓(xùn)方式，如內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等，滿足員工不同的學(xué)習(xí)需求。3.培訓(xùn)效果評(píng)估：定期對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整培訓(xùn)計(jì)劃和培訓(xùn)內(nèi)容，提高培訓(xùn)質(zhì)量。（三）績(jī)效考核與激勵(lì)1.績(jī)效考核指標(biāo)設(shè)定：建立科學(xué)合理的績(jī)效考核指標(biāo)體系，明確考核內(nèi)容、考核標(biāo)準(zhǔn)和考核周期，確保考核結(jié)果客觀、公正。2.績(jī)效考核流程執(zhí)行：嚴(yán)格執(zhí)行績(jī)效考核流程，包括績(jī)效計(jì)劃制定、績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效評(píng)估和績(jī)效反饋等環(huán)節(jié)，確?？?jī)效考核工作的順利開(kāi)展。3.激勵(lì)措施實(shí)施：根據(jù)績(jī)效考核結(jié)果，實(shí)施相應(yīng)的激勵(lì)措施，如薪酬調(diào)整、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等，激發(fā)員工的工作積極性和創(chuàng)造力。（四）員工離職管理1.離職流程規(guī)范：明確員工離職流程，包括離職申請(qǐng)、審批、工作交接、離職手續(xù)辦理等環(huán)節(jié)，確保員工離職工作有序進(jìn)行。2.離職審計(jì)：對(duì)離職員工進(jìn)行離職審計(jì)，確保其工作交接清楚，不存在遺留問(wèn)題。3.離職后管理：對(duì)離職員工進(jìn)行跟蹤管理，如了解其就業(yè)情況、保持溝通等，維護(hù)公司與離職員工的良好關(guān)系。七、信息技術(shù)管理內(nèi)部控制（一）信息系統(tǒng)建設(shè)與維護(hù)1.系統(tǒng)規(guī)劃與設(shè)計(jì)：根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求和發(fā)展戰(zhàn)略，制定信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃，確保信息系統(tǒng)與公司業(yè)務(wù)流程相匹配。2.系統(tǒng)開(kāi)發(fā)與實(shí)施：按照軟件工程規(guī)范進(jìn)行信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)，確保系統(tǒng)質(zhì)量和安全性，及時(shí)、準(zhǔn)確地實(shí)施信息系統(tǒng)上線。3.系統(tǒng)維護(hù)與升級(jí)：定期對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，確保系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行，及時(shí)處理系統(tǒng)故障和問(wèn)題。（二）信息安全管理1.安全策略制定：制定信息安全策略，明確信息安全目標(biāo)、原則和措施，確保公司信息資產(chǎn)的安全。2.安全技術(shù)措施：采用防火墻、入侵檢測(cè)系統(tǒng)、加密技術(shù)等安全技術(shù)措施，防范網(wǎng)絡(luò)攻擊、數(shù)據(jù)泄露等安全風(fēng)險(xiǎn)。3.安全管理措施：建立健全信息安全管理制度，加強(qiáng)人員安全管理、設(shè)備安全管理、數(shù)據(jù)安全管理等，確保信息安全管理工作落到實(shí)處。（三）信息系統(tǒng)運(yùn)行與監(jiān)控1.系統(tǒng)運(yùn)行管理：規(guī)范信息系統(tǒng)運(yùn)行流程，確保系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行，及時(shí)處理系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。2.系統(tǒng)監(jiān)控與預(yù)警：建立信息系統(tǒng)監(jiān)控體系，實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行狀態(tài)，設(shè)定預(yù)警閾值，當(dāng)系統(tǒng)出現(xiàn)異常情況時(shí)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。3.應(yīng)急管理：制定信息系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案，定期進(jìn)行應(yīng)急演練，確保在系統(tǒng)發(fā)生故障或遭受攻擊時(shí)能夠迅速恢復(fù)，減少損失。八、內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督（一）內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)與人員1.審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置：設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備專業(yè)的內(nèi)部審計(jì)人員，確保內(nèi)部審計(jì)工作的獨(dú)立性和權(quán)威性。2.審計(jì)人員資質(zhì)：內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和技能，熟悉公司業(yè)務(wù)和內(nèi)部控制制度，遵守職業(yè)道德規(guī)范。（二）內(nèi)部審計(jì)工作內(nèi)容1.財(cái)務(wù)審計(jì)：對(duì)公司財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)報(bào)表等進(jìn)行審計(jì)，檢查財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。2.業(yè)務(wù)審計(jì)：對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作流程的合規(guī)性、有效性和風(fēng)險(xiǎn)控制情況。3.內(nèi)部控制審計(jì)：對(duì)公司內(nèi)部控制制度的建立、執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，評(píng)估內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)和揭示存在的問(wèn)題，提出改進(jìn)建議。（三）內(nèi)部審計(jì)工作流程1.審計(jì)計(jì)劃制定：根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)管理情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)項(xiàng)目、審計(jì)范圍、審計(jì)重點(diǎn)等。2.審計(jì)實(shí)施：按照審計(jì)計(jì)劃開(kāi)展審計(jì)工作，通過(guò)查閱資料、實(shí)地走訪、問(wèn)卷調(diào)查等方式收集審計(jì)證據(jù)，進(jìn)行審計(jì)分析和評(píng)價(jià)。3.審計(jì)報(bào)告編制與報(bào)送：根據(jù)審計(jì)結(jié)果編制審計(jì)報(bào)告，并及時(shí)報(bào)送管理層和董事會(huì)，提出審計(jì)意見(jiàn)和建議。4.審計(jì)整改跟蹤：對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行跟蹤檢查，督促相關(guān)部門落實(shí)整改措施，確保審計(jì)意見(jiàn)和建議得到有效執(zhí)行。（四）外部監(jiān)督與評(píng)