PAGE檢驗業(yè)務(wù)收費內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司檢驗業(yè)務(wù)收費管理，規(guī)范收費行為，確保收費合規(guī)、準(zhǔn)確、及時，保障公司利益，特制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及檢驗業(yè)務(wù)收費的部門、崗位及相關(guān)業(yè)務(wù)流程。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保檢驗業(yè)務(wù)收費符合規(guī)定。2.準(zhǔn)確性原則：收費項目、標(biāo)準(zhǔn)、金額等應(yīng)準(zhǔn)確無誤，避免出現(xiàn)錯收、漏收等情況。3.及時性原則：及時收取檢驗費用，確保資金按時足額入賬，提高資金使用效率。4.公開透明原則：收費標(biāo)準(zhǔn)、流程等應(yīng)向客戶公開，接受監(jiān)督。二、收費標(biāo)準(zhǔn)管理（一）收費標(biāo)準(zhǔn)制定1.市場調(diào)研：定期對同行業(yè)檢驗業(yè)務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)研，了解市場動態(tài)和價格水平。2.成本核算：綜合考慮檢驗業(yè)務(wù)所需的人力、物力、設(shè)備等成本因素，進(jìn)行成本核算。3.制定流程：由業(yè)務(wù)部門根據(jù)市場調(diào)研和成本核算結(jié)果，提出收費標(biāo)準(zhǔn)草案，經(jīng)財務(wù)部門審核、管理層審批后確定。4.標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整：根據(jù)市場變化、成本變動等因素，適時對收費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整流程與制定流程相同。（二）收費標(biāo)準(zhǔn)公示1.在公司官網(wǎng)、營業(yè)場所顯著位置等渠道公示檢驗業(yè)務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)，確?？蛻裟軌蚍奖悴殚?。2.對于新推出的檢驗業(yè)務(wù)或收費標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整，應(yīng)提前向客戶進(jìn)行宣傳告知。三、收費流程控制（一）業(yè)務(wù)受理1.客戶提出檢驗業(yè)務(wù)需求時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)詳細(xì)記錄客戶信息、檢驗項目等內(nèi)容。2.根據(jù)收費標(biāo)準(zhǔn)，向客戶明確告知檢驗費用金額及支付方式。（二）費用核算1.業(yè)務(wù)部門完成檢驗業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時將檢驗報告等相關(guān)資料提交給財務(wù)部門。2.財務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的資料，按照收費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行費用核算，核實收費金額的準(zhǔn)確性。（三）收費通知1.財務(wù)部門根據(jù)費用核算結(jié)果，向客戶發(fā)出收費通知，明確收費金額、繳費期限等信息。2.收費通知可采用書面、電子等多種方式送達(dá)客戶。（四）費用收取1.客戶應(yīng)按照收費通知要求，在規(guī)定期限內(nèi)繳納檢驗費用。2.收費方式可包括現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬、支票等，財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)實際情況選擇合適的收費方式，并確保資金安全。3.對于逾期未繳費的客戶，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時進(jìn)行催繳，催繳方式可包括電話、郵件、上門等。（五）收款確認(rèn)1.財務(wù)部門收到客戶繳納的檢驗費用后，應(yīng)及時進(jìn)行收款確認(rèn)，核對收款金額與收費通知一致。2.收款確認(rèn)后，財務(wù)部門應(yīng)開具相應(yīng)的收款憑證，并妥善保管。四、票據(jù)管理（一）票據(jù)種類公司使用的檢驗業(yè)務(wù)收費票據(jù)包括財政票據(jù)、稅務(wù)發(fā)票等，具體票據(jù)種類根據(jù)國家法律法規(guī)及業(yè)務(wù)需要確定。（二）票據(jù)購買1.由財務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)票據(jù)購買工作，按照規(guī)定程序向相關(guān)部門申請購買票據(jù)。2.購買票據(jù)時，應(yīng)登記票據(jù)種類、數(shù)量、起止號碼等信息。（三）票據(jù)保管1.設(shè)立專門的票據(jù)保管場所，確保票據(jù)存放安全。2.票據(jù)保管人員應(yīng)定期對票據(jù)進(jìn)行盤點，核對票據(jù)數(shù)量與登記信息是否一致。3.對于作廢票據(jù)，應(yīng)妥善保管，定期進(jìn)行銷毀，銷毀過程應(yīng)進(jìn)行記錄。（四）票據(jù)開具1.財務(wù)部門應(yīng)按照收費標(biāo)準(zhǔn)和實際收款金額，準(zhǔn)確開具收費票據(jù)。2.票據(jù)開具應(yīng)字跡清晰、內(nèi)容完整，加蓋公司財務(wù)專用章等有效印章。3.開具后的票據(jù)存根聯(lián)應(yīng)妥善保管，按照規(guī)定期限存檔。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.財務(wù)部門定期對檢驗業(yè)務(wù)收費情況進(jìn)行自查，檢查收費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行、收費流程合規(guī)、票據(jù)管理等方面的情況。2.內(nèi)部審計部門不定期對檢驗業(yè)務(wù)收費內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。（二）客戶監(jiān)督1.設(shè)立客戶投訴渠道，接受客戶對檢驗業(yè)務(wù)收費問題的投訴和建議。2.對于客戶投訴，應(yīng)及時進(jìn)行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果反饋給客戶。（三）外部監(jiān)督積極配合相關(guān)政府部門、行業(yè)協(xié)會等的監(jiān)督檢查，及時整改發(fā)現(xiàn)的問題。六、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未按照收費標(biāo)準(zhǔn)收費，擅自提高或降低收費金額。2.收費流程不規(guī)范，存在錯收、漏收、多收等情況。3.票據(jù)管理不善，導(dǎo)致票據(jù)丟失、被盜用、開具虛假票據(jù)等。4.拒絕接受監(jiān)督檢查或提供虛假收費信息。（二）處理措施1.對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，應(yīng)立即責(zé)令相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行整改。2.根據(jù)違規(guī)情節(jié)輕重，對責(zé)任人給予警告、罰款、降職、辭退等相應(yīng)的處罰。3.對于因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)依法追究責(zé)任人的賠償責(zé)任。七、附則（一