PAGE醫(yī)院廉政內(nèi)控制度一、總則（一）目的本廉政內(nèi)控制度旨在加強醫(yī)院廉政建設(shè)，規(guī)范醫(yī)院內(nèi)部管理，防范廉政風險，確保醫(yī)院各項工作合法、合規(guī)、廉潔、高效運行，保障醫(yī)院的可持續(xù)發(fā)展，維護醫(yī)院及患者的利益。（二）適用范圍本制度適用于醫(yī)院全體員工，包括醫(yī)院管理人員、醫(yī)護人員、后勤工作人員等。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家法律法規(guī)、醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)相關(guān)標準以及醫(yī)院的實際情況制定，確保與國家政策和行業(yè)規(guī)范保持一致。主要參考的法律法規(guī)包括《中華人民共和國監(jiān)察法》《中華人民共和國公職人員政務(wù)處分法》《醫(yī)療機構(gòu)從業(yè)人員行為規(guī)范》等。（四）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保醫(yī)院各項活動在法律框架內(nèi)進行。2.全面性原則：涵蓋醫(yī)院工作的各個環(huán)節(jié)，包括醫(yī)療服務(wù)、藥品采購、設(shè)備購置、基建工程、財務(wù)管理等，不留廉政風險死角。3.制衡性原則：通過合理設(shè)置崗位、明確職責權(quán)限、規(guī)范工作流程，使各項業(yè)務(wù)活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互分離、相互制約，防止權(quán)力濫用。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略、外部環(huán)境變化以及內(nèi)部管理需求，及時調(diào)整和完善廉政內(nèi)控制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在保證廉政風險防控效果的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，避免過度控制導致效率低下和資源浪費。二、廉政風險防控（一）廉政風險識別1.醫(yī)療服務(wù)環(huán)節(jié)醫(yī)生在診療過程中，可能存在過度醫(yī)療、收受紅包、開單提成等行為。護理人員可能存在服務(wù)態(tài)度惡劣、泄露患者隱私等問題，影響患者就醫(yī)體驗，引發(fā)廉政風險。2.藥品采購環(huán)節(jié)采購人員可能與藥品供應(yīng)商勾結(jié)，收受回扣，采購高價低質(zhì)藥品，損害醫(yī)院和患者利益。藥品驗收環(huán)節(jié)可能存在把關(guān)不嚴，導致不合格藥品進入醫(yī)院藥房。3.設(shè)備購置環(huán)節(jié)設(shè)備采購決策過程中，可能存在利益輸送，采購不適用或價格虛高的設(shè)備。設(shè)備驗收和使用過程中，可能因監(jiān)管不力，導致設(shè)備閑置或浪費。4.基建工程環(huán)節(jié)工程招投標過程可能存在圍標、串標、泄露標底等違法違規(guī)行為。工程建設(shè)過程中，可能存在偷工減料、虛報工程量、挪用建設(shè)資金等問題。5.財務(wù)管理環(huán)節(jié)財務(wù)人員可能違規(guī)操作，如篡改賬目、挪用公款、私設(shè)小金庫等。預(yù)算編制和執(zhí)行過程中，可能存在不合理安排資金、資金使用效益低下等問題。（二）風險評估1.成立廉政風險評估小組由醫(yī)院紀檢部門牽頭，相關(guān)職能部門負責人、業(yè)務(wù)骨干等組成。2.評估方法采用定性與定量相結(jié)合的方式，對識別出的廉政風險進行分析和評價。定性分析主要考慮風險發(fā)生的可能性、影響程度、涉及范圍等因素；定量分析可通過設(shè)定風險系數(shù)、計算風險分值等方法，對風險進行量化評估。3.根據(jù)風險評估結(jié)果，將廉政風險分為高、中、低三個等級。對于高風險等級的廉政風險點，要制定針對性強的防控措施，重點監(jiān)控；對于中風險等級的風險點，要加強管理和監(jiān)督，定期檢查；對于低風險等級的風險點，要進行適當關(guān)注，做好日常防范。（三）防控措施1.醫(yī)療服務(wù)方面加強醫(yī)德醫(yī)風教育，定期組織醫(yī)護人員學習職業(yè)道德規(guī)范，開展廉政警示教育活動，提高醫(yī)護人員廉潔自律意識。建立健全患者投訴處理機制，暢通投訴渠道，及時處理患者反映的問題，嚴肅查處違規(guī)違紀行為。實行醫(yī)療服務(wù)信息公開制度，公開醫(yī)療服務(wù)價格、收費標準、醫(yī)生資質(zhì)等信息，接受患者和社會監(jiān)督。2.藥品采購方面嚴格執(zhí)行藥品采購管理制度，規(guī)范采購流程，實行集中采購、陽光采購，確保采購過程公開、公平、公正。加強對藥品供應(yīng)商的資質(zhì)審核和信用管理定期評估供應(yīng)商信譽，建立供應(yīng)商黑名單制度，禁止與不良供應(yīng)商合作。強化藥品采購監(jiān)督，紀檢部門全程參與藥品采購過程，對采購環(huán)節(jié)進行實時監(jiān)控，防止利益輸送。3.設(shè)備購置方面完善設(shè)備購置決策機制，成立設(shè)備購置論證小組，對設(shè)備購置的必要性、可行性、經(jīng)濟性進行充分論證，避免盲目采購。加強設(shè)備采購招投標管理，嚴格按照招投標法律法規(guī)進行操作，確保招投標程序合法合規(guī)。建立設(shè)備驗收和使用跟蹤制度，對設(shè)備的驗收、安裝、調(diào)試、使用等環(huán)節(jié)進行全程跟蹤，確保設(shè)備正常運行，提高設(shè)備使用效益。4.基建工程方面加強基建工程招投標管理，嚴格審查投標單位資質(zhì)，規(guī)范招投標程序，防止圍標、串標等違法違規(guī)行為。建立基建工程全過程監(jiān)督機制，由紀檢、審計等部門組成聯(lián)合監(jiān)督小組，對工程建設(shè)的各個環(huán)節(jié)進行監(jiān)督檢查，確保工程質(zhì)量和資金安全。嚴格執(zhí)行工程結(jié)算審計制度，工程竣工后，必須經(jīng)過審計部門審計，方可辦理結(jié)算手續(xù)，防止虛報工程量、挪用建設(shè)資金等問題發(fā)生。5.財務(wù)管理方面加強財務(wù)人員培訓，提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德素養(yǎng)，規(guī)范財務(wù)操作流程，防止違規(guī)操作。完善財務(wù)內(nèi)部控制制度，加強預(yù)算管理、資金管理、資產(chǎn)管理等，嚴格執(zhí)行財務(wù)審批制度，確保財務(wù)工作規(guī)范有序。強化財務(wù)監(jiān)督檢查，定期開展財務(wù)審計和專項檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正財務(wù)管理中存在的問題，嚴肅查處財務(wù)違規(guī)行為。三、內(nèi)部控制活動（一）不相容職務(wù)分離控制1.明確醫(yī)院各部門和崗位的職責權(quán)限，確保不相容職務(wù)相互分離。例如，藥品采購與驗收、設(shè)備采購與使用、財務(wù)審批與執(zhí)行等職務(wù)必須分離，防止一人兼任多項不相容職務(wù)，導致權(quán)力集中和濫用。2.定期對醫(yī)院崗位設(shè)置和職責分工進行梳理和評估，根據(jù)醫(yī)院發(fā)展和業(yè)務(wù)變化，及時調(diào)整不相容職務(wù)分離情況，確保制度的有效性。（二）授權(quán)審批控制1.制定明確的授權(quán)審批制度，規(guī)定各類業(yè)務(wù)活動的審批流程、審批權(quán)限和審批責任。例如，重大事項決策、大額資金使用、重要設(shè)備采購等必須經(jīng)過嚴格的授權(quán)審批程序。2.明確各級管理人員和員工的審批權(quán)限，嚴禁越權(quán)審批。審批人應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，對審批結(jié)果負責。對于超越授權(quán)范圍的審批事項，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理，并及時向上級報告。3.建立授權(quán)審批記錄制度，對每一項審批事項進行詳細記錄，包括審批時間、審批人、審批意見等，以便日后查詢和監(jiān)督。（三）會計系統(tǒng)控制1.醫(yī)院應(yīng)按照國家統(tǒng)一的會計準則和會計制度，建立健全會計核算體系，確保會計信息真實、準確、完整。2.加強會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計憑證、賬簿、報表等會計資料的編制和保管。會計人員應(yīng)嚴格按照會計核算流程進行操作，不得隨意篡改會計數(shù)據(jù)。3.定期對醫(yī)院財務(wù)狀況進行分析和評價，為醫(yī)院決策提供準確的財務(wù)信息支持。同時，加強財務(wù)風險管理，及時發(fā)現(xiàn)和防范財務(wù)風險。（四）財產(chǎn)保護控制1.建立健全醫(yī)院財產(chǎn)管理制度，對醫(yī)院的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等進行全面管理。明確財產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、處置等環(huán)節(jié)的管理要求，確保財產(chǎn)安全完整。2.加強對醫(yī)院財產(chǎn)的日常監(jiān)管，定期進行財產(chǎn)清查盤點，核對財產(chǎn)賬目與實物是否相符。對于盤盈、盤虧、毀損等情況，要及時查明原因，按照規(guī)定進行處理。3.采取必要的財產(chǎn)保護措施，如安裝防盜設(shè)備、防火設(shè)施、完善信息系統(tǒng)安全防護等，防止財產(chǎn)被盜、被損壞或信息泄露。（五）預(yù)算控制1.實行全面預(yù)算管理制度，對醫(yī)院的收入、成本、費用等進行全面預(yù)算編制。預(yù)算編制應(yīng)結(jié)合醫(yī)院戰(zhàn)略規(guī)劃、年度工作計劃和實際業(yè)務(wù)情況，科學合理地確定預(yù)算指標。2.加強預(yù)算執(zhí)行過程的監(jiān)控，定期將實際執(zhí)行情況與預(yù)算指標進行對比分析，及時發(fā)現(xiàn)差異并采取措施進行調(diào)整。對于預(yù)算執(zhí)行偏差較大的項目，要深入分析原因，提出改進措施。3.建立預(yù)算考核制度，對各部門和科室的預(yù)算執(zhí)行情況進行考核評價，將考核結(jié)果與績效掛鉤，激勵各部門和科室嚴格執(zhí)行預(yù)算。（六）運營分析控制1.建立醫(yī)院運營分析機制，定期收集、整理、分析醫(yī)院的運營數(shù)據(jù)，包括醫(yī)療業(yè)務(wù)指標、財務(wù)指標、患者滿意度等。通過運營分析，及時發(fā)現(xiàn)醫(yī)院運營過程中存在的問題和潛在風險。2.運用科學的分析方法和工具，如統(tǒng)計分析、趨勢分析、比率分析等，對運營數(shù)據(jù)進行深入挖掘和分析，為醫(yī)院決策提供依據(jù)。例如，通過分析醫(yī)療業(yè)務(wù)指標，優(yōu)化醫(yī)療資源配置，提高醫(yī)療服務(wù)效率；通過分析財務(wù)指標，加強成本控制，提高醫(yī)院經(jīng)濟效益。3.根據(jù)運營分析結(jié)果，制定針對性的改進措施和決策建議，促進醫(yī)院運營管理水平不斷提升。（七）績效考評控制1.建立健全醫(yī)院績效考評制度，明確績效考評的目標、原則、內(nèi)容、方法和程序?？冃Э荚u應(yīng)涵蓋醫(yī)院各個部門和崗位，全面評價員工的工作業(yè)績、工作態(tài)度和工作能力。2.制定合理的績效考評指標體系，將廉政建設(shè)納入績效考評內(nèi)容。對于在廉政工作中表現(xiàn)突出的部門和個人，給予適當?shù)莫剟?；對于違反廉政規(guī)定的行為，實行一票否決制，取消相關(guān)人員的績效獎勵，并依法依規(guī)進行處理。3.定期開展績效考評工作，及時反饋考評結(jié)果，幫助員工了解自身工作表現(xiàn)，發(fā)現(xiàn)存在的問題和不足，促進員工不斷改進工作。同時，根據(jù)績效考評結(jié)果，進行薪酬調(diào)整、崗位晉升等人力資源管理決策。四、信息與溝通（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.建立完善的醫(yī)院信息管理系統(tǒng)，涵蓋醫(yī)院運營管理的各個方面，包括醫(yī)療業(yè)務(wù)、財務(wù)管理、人力資源管理、物資管理等。通過信息系統(tǒng)實現(xiàn)數(shù)據(jù)的集中管理和共享，提高工作效率和管理水平。2.加強信息系統(tǒng)安全防護，采取防火墻、加密技術(shù)、訪問控制等措施，確保醫(yī)院信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行，防止信息泄露和被篡改。3.定期對信息系統(tǒng)進行維護和升級，根據(jù)醫(yī)院業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需求，及時優(yōu)化系統(tǒng)功能，提高信息系統(tǒng)的適用性和可靠性。（二）信息傳遞與溝通1.建立醫(yī)院內(nèi)部信息傳遞渠道，確保信息在醫(yī)院各部門和崗位之間及時、準確傳遞。例如，通過醫(yī)院內(nèi)部辦公系統(tǒng)、會議、文件等方式，傳達醫(yī)院的政策、制度、工作安排等信息。2.加強醫(yī)院與外部相關(guān)方的信息溝通，及時了解國家政策法規(guī)變化、行業(yè)動態(tài)、患者需求等信息，同時向社會公眾公開醫(yī)院相關(guān)信息，增強醫(yī)院透明度，提升醫(yī)院形象。3.建立信息反饋機制，鼓勵員工對醫(yī)院管理和廉政建設(shè)提出意見和建議。對于員工反饋的信息，要及時進行處理和回復(fù)，形成良好的信息溝通循環(huán)。五、內(nèi)部監(jiān)督（一）監(jiān)督機構(gòu)設(shè)置1.醫(yī)院設(shè)立獨立的紀檢監(jiān)察部門，配備專業(yè)的紀檢監(jiān)察人員，負責醫(yī)院廉政建設(shè)和內(nèi)部監(jiān)督工作。紀檢監(jiān)察部門應(yīng)定期對醫(yī)院各部門和崗位的廉政風險防控情況進行檢查和評估。2.成立醫(yī)院內(nèi)部審計機構(gòu)，配備具有專業(yè)資質(zhì)的審計人員，對醫(yī)院財務(wù)收支、經(jīng)濟活動、內(nèi)部控制等進行審計監(jiān)督。內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)定期開展內(nèi)部審計工作，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。（二）監(jiān)督檢查方式1.定期監(jiān)督檢查紀檢監(jiān)察部門和內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)定期對醫(yī)院各部門和崗位的廉政風險防控措施執(zhí)行情況、內(nèi)部控制制度落實情況等進行全面檢查。檢查方式可采用現(xiàn)場檢查、資料審查、問卷調(diào)查、訪談等多種形式。2.專項監(jiān)督檢查針對醫(yī)院重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要崗位，開展專項監(jiān)督檢查。例如，對藥品采購、設(shè)備購置、基建工程等項目進行專項審計和監(jiān)督，確保重點業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)。3.日常監(jiān)督通過醫(yī)院內(nèi)部辦公系統(tǒng)、舉報信箱、舉報電話等渠道收集員工和群眾的舉報信息，及時發(fā)現(xiàn)和處理違規(guī)違紀行為。同時，加強對醫(yī)院日常工作的巡查和監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)潛在的廉政風險和管理漏洞。（三）問題整改與責任追究1.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時下達整改通知書，明確整改要求和整改期限。被檢查部門和崗位應(yīng)認真制定整改措施，按時完成整改任務(wù)，并將整改情況及時反饋給監(jiān)督檢查部門。2.建立問題整改跟蹤機制，監(jiān)督檢查部門要對整改情況進行跟蹤檢查，確保