PAGE國(guó)電集團(tuán)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范國(guó)電集團(tuán)（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”）各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，確保集團(tuán)運(yùn)營(yíng)符合國(guó)家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，提高集團(tuán)運(yùn)營(yíng)效率，保障資產(chǎn)安全，防范各類風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（二）適用范圍本制度適用于國(guó)電集團(tuán)總部及所屬各分子公司、分公司、項(xiàng)目部等各級(jí)機(jī)構(gòu)及其全體員工。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》以及國(guó)家電力行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)、政策標(biāo)準(zhǔn)制定。（四）基本原則1.合法性原則：內(nèi)控制度的制定與執(zhí)行必須符合國(guó)家法律法規(guī)要求，確保集團(tuán)運(yùn)營(yíng)合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括但不限于財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、物資采購(gòu)、項(xiàng)目建設(shè)、安全生產(chǎn)等，不留管理死角。3.制衡性原則：在各業(yè)務(wù)流程和崗位設(shè)置中，合理構(gòu)建相互監(jiān)督、相互制約的機(jī)制，避免權(quán)力過度集中，防范舞弊和錯(cuò)誤。4.適應(yīng)性原則：內(nèi)控制度應(yīng)與集團(tuán)的戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、市場(chǎng)環(huán)境相適應(yīng)，并根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和完善。5.成本效益原則：在保證內(nèi)控制度有效執(zhí)行的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，以最小的控制成本獲取最大的經(jīng)濟(jì)效益。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)集團(tuán)建立了以董事會(huì)為核心的治理結(jié)構(gòu)，下設(shè)監(jiān)事會(huì)、管理層等治理主體。管理層下設(shè)有多個(gè)職能部門，如財(cái)務(wù)部、人力資源部、市場(chǎng)營(yíng)銷部、生產(chǎn)技術(shù)部、安全監(jiān)察部等，各分子公司、分公司、項(xiàng)目部等按照集團(tuán)統(tǒng)一架構(gòu)設(shè)置相應(yīng)部門，形成了層級(jí)分明、分工明確的組織體系。（二）職責(zé)分工1.董事會(huì)：負(fù)責(zé)制定集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃，對(duì)重大決策事項(xiàng)進(jìn)行審議和決策，監(jiān)督管理層的工作，確保集團(tuán)運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和公司章程要求。2.監(jiān)事會(huì)：對(duì)董事會(huì)和管理層的工作進(jìn)行監(jiān)督，檢查集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況，監(jiān)督內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，維護(hù)股東和公司利益。3.管理層：負(fù)責(zé)組織實(shí)施集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃，制定具體經(jīng)營(yíng)策略和管理制度，確保集團(tuán)日常運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的順利開展，并對(duì)內(nèi)部控制的有效性負(fù)責(zé)。4.職能部門財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，制定財(cái)務(wù)管理制度，實(shí)施預(yù)算管理、資金管理、成本控制等工作，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，為集團(tuán)決策提供財(cái)務(wù)支持。人力資源部：負(fù)責(zé)人力資源規(guī)劃、招聘與配置、培訓(xùn)與開發(fā)、績(jī)效管理、薪酬福利管理等工作，建立健全人力資源管理制度，為集團(tuán)發(fā)展提供人力資源保障。市場(chǎng)營(yíng)銷部：負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)研、市場(chǎng)開拓、客戶關(guān)系管理、電力銷售等工作，制定市場(chǎng)營(yíng)銷策略，提高集團(tuán)市場(chǎng)份額和經(jīng)濟(jì)效益。生產(chǎn)技術(shù)部：負(fù)責(zé)集團(tuán)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理，制定生產(chǎn)計(jì)劃，組織技術(shù)研發(fā)和設(shè)備維護(hù)，確保安全生產(chǎn)和穩(wěn)定供電，提高生產(chǎn)效率和技術(shù)水平。安全監(jiān)察部：負(fù)責(zé)集團(tuán)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理，制定安全管理制度，開展安全檢查和隱患排查，組織安全教育培訓(xùn)，防范安全事故發(fā)生，保障員工生命財(cái)產(chǎn)安全。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：主要包括電力市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)需求變化風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手挑戰(zhàn)風(fēng)險(xiǎn)等。電力市場(chǎng)價(jià)格受煤炭?jī)r(jià)格、政策調(diào)控等多種因素影響，波動(dòng)較為頻繁，可能導(dǎo)致集團(tuán)盈利能力下降；市場(chǎng)需求變化可能影響集團(tuán)電力銷售規(guī)模；競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的策略調(diào)整可能搶占集團(tuán)市場(chǎng)份額。2.信用風(fēng)險(xiǎn)：涉及客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商信用風(fēng)險(xiǎn)等?？蛻艨赡芤蚪?jīng)營(yíng)不善、財(cái)務(wù)困難等原因無法按時(shí)支付電費(fèi)，給集團(tuán)造成資金回籠風(fēng)險(xiǎn)；供應(yīng)商可能因自身問題無法按時(shí)供應(yīng)物資或提供符合質(zhì)量要求的產(chǎn)品，影響集團(tuán)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)：涵蓋內(nèi)部流程不完善、人員失誤、系統(tǒng)故障等風(fēng)險(xiǎn)。例如，財(cái)務(wù)報(bào)銷流程不規(guī)范可能導(dǎo)致費(fèi)用核算錯(cuò)誤；員工操作失誤可能引發(fā)安全生產(chǎn)事故；信息系統(tǒng)故障可能影響集團(tuán)業(yè)務(wù)正常開展。4.法律風(fēng)險(xiǎn)：主要指因法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛等引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家電力行業(yè)法律法規(guī)不斷更新，集團(tuán)需及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)以符合要求；合同簽訂和履行過程中可能存在糾紛，影響集團(tuán)利益；知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)不力可能導(dǎo)致集團(tuán)技術(shù)成果被侵權(quán)。5.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：由于集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃不合理、戰(zhàn)略執(zhí)行不到位等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略規(guī)劃不符合市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)或集團(tuán)實(shí)際情況，可能使集團(tuán)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)；戰(zhàn)略執(zhí)行過程中出現(xiàn)偏差，無法實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估集團(tuán)定期（每年至少一次）對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，采用定性與定量相結(jié)合的方法，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。例如，對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，通過分析歷史數(shù)據(jù)、市場(chǎng)趨勢(shì)、政策變化等因素，評(píng)估價(jià)格波動(dòng)幅度、需求變化概率等；對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)客戶和供應(yīng)商的信用評(píng)級(jí)、財(cái)務(wù)狀況等指標(biāo)，評(píng)估違約可能性和違約損失程度。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度大，無法通過其他措施有效控制的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。例如，對(duì)于某些高風(fēng)險(xiǎn)的投資項(xiàng)目，若風(fēng)險(xiǎn)超出集團(tuán)承受能力，堅(jiān)決不予投資。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過采取相應(yīng)措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或影響程度。如加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研和預(yù)測(cè)，優(yōu)化市場(chǎng)營(yíng)銷策略，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；建立客戶信用評(píng)估體系，加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，降低信用風(fēng)險(xiǎn)；完善內(nèi)部流程，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高系統(tǒng)穩(wěn)定性，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)：將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給外部機(jī)構(gòu)或合作伙伴。如通過購(gòu)買保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移安全生產(chǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)；與供應(yīng)商簽訂長(zhǎng)期合同，約定價(jià)格調(diào)整機(jī)制，分擔(dān)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于發(fā)生可能性較小且影響程度較低的風(fēng)險(xiǎn)，集團(tuán)采取風(fēng)險(xiǎn)承受策略，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)通過自有資源進(jìn)行應(yīng)對(duì)。四、內(nèi)部控制活動(dòng)（一）資金活動(dòng)控制1.籌資活動(dòng)控制制定籌資戰(zhàn)略規(guī)劃，明確籌資目標(biāo)、規(guī)模、結(jié)構(gòu)和方式等。對(duì)籌資方案進(jìn)行可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，重點(diǎn)評(píng)估籌資成本、償還能力、資金用途等。嚴(yán)格按照規(guī)定程序進(jìn)行籌資審批，確保籌資活動(dòng)合法合規(guī)。加強(qiáng)籌資資金管理，及時(shí)足額籌集資金，合理安排資金使用，控制籌資風(fēng)險(xiǎn)。2.投資活動(dòng)控制建立投資決策機(jī)制，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究、盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。按照規(guī)定權(quán)限和程序進(jìn)行投資審批，重大投資項(xiàng)目需經(jīng)董事會(huì)審議通過。加強(qiáng)投資項(xiàng)目跟蹤管理，及時(shí)掌握投資項(xiàng)目進(jìn)展情況，定期進(jìn)行投資績(jī)效評(píng)價(jià)，及時(shí)調(diào)整投資策略。嚴(yán)格控制投資資金支付，確保資金安全。3.資金營(yíng)運(yùn)控制加強(qiáng)資金預(yù)算管理，合理安排資金收支，提高資金使用效率。建立資金集中管理模式，優(yōu)化資金配置，降低資金成本。加強(qiáng)資金結(jié)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行資金支付審批制度，確保資金支付安全。定期進(jìn)行資金清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。（二）采購(gòu)業(yè)務(wù)控制1.采購(gòu)計(jì)劃制定：根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求，結(jié)合庫(kù)存情況，科學(xué)合理制定采購(gòu)計(jì)劃，明確采購(gòu)品種、數(shù)量、規(guī)格、時(shí)間等要求。2.供應(yīng)商選擇與管理建立供應(yīng)商評(píng)估和準(zhǔn)入制度，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格等進(jìn)行綜合評(píng)估。定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，淘汰不合格供應(yīng)商，建立優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商名錄。與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)，確保采購(gòu)物資符合要求。3.采購(gòu)過程控制嚴(yán)格按照采購(gòu)計(jì)劃和審批程序進(jìn)行采購(gòu)，確保采購(gòu)活動(dòng)合法合規(guī)。加強(qiáng)采購(gòu)招標(biāo)管理，采用公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式確定采購(gòu)價(jià)格和供應(yīng)商，確保采購(gòu)過程公平公正。加強(qiáng)采購(gòu)驗(yàn)收管理，建立驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和流程，對(duì)采購(gòu)物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行嚴(yán)格驗(yàn)收，確保采購(gòu)物資符合要求。4.付款控制：嚴(yán)格按照采購(gòu)合同約定的付款方式和時(shí)間進(jìn)行付款，加強(qiáng)付款審批，確保資金支付安全。（三）資產(chǎn)管理控制1.固定資產(chǎn)管理建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、折舊、維修、處置等情況。定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。加強(qiáng)固定資產(chǎn)折舊管理，按照規(guī)定方法計(jì)提折舊，確保成本核算準(zhǔn)確。嚴(yán)格固定資產(chǎn)處置審批程序，對(duì)固定資產(chǎn)處置進(jìn)行評(píng)估，確保資產(chǎn)處置合理合規(guī)。2.無形資產(chǎn)管理加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理，建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度，及時(shí)申請(qǐng)專利、商標(biāo)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)，維護(hù)集團(tuán)合法權(quán)益。對(duì)集團(tuán)擁有的商標(biāo)、專利、技術(shù)秘密等無形資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估和價(jià)值核算，合理攤銷無形資產(chǎn)。加強(qiáng)無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、許可使用等管理，確保無形資產(chǎn)價(jià)值實(shí)現(xiàn)。（四）銷售業(yè)務(wù)控制1.銷售政策制定：根據(jù)市場(chǎng)需求和集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)，制定合理的銷售政策，包括銷售價(jià)格、銷售渠道、促銷策略等。2.客戶開發(fā)與信用管理加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，積極開拓市場(chǎng)，開發(fā)新客戶。建立客戶信用評(píng)估體系，對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行評(píng)估，確定信用額度和信用期限。加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，定期與客戶核對(duì)賬目，及時(shí)催收賬款，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)。3.銷售合同管理簽訂銷售合同前，對(duì)合同條款進(jìn)行審核，確保合同合法合規(guī)、明確雙方權(quán)利義務(wù)。加強(qiáng)銷售合同執(zhí)行跟蹤管理，及時(shí)掌握合同履行情況，確保銷售業(yè)務(wù)順利完成。4.發(fā)貨與收款控制按照銷售合同約定組織發(fā)貨，確保貨物按時(shí)、準(zhǔn)確發(fā)出。加強(qiáng)收款管理，及時(shí)辦理收款手續(xù)，確保資金及時(shí)足額回籠。（五）工程項(xiàng)目控制1.工程立項(xiàng)對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究和論證，編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。按照規(guī)定程序進(jìn)行項(xiàng)目立項(xiàng)審批，確保項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略。2.工程招標(biāo)建立工程項(xiàng)目招標(biāo)管理制度，采用公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)等方式確定工程承包單位。加強(qiáng)招標(biāo)過程管理，確保招標(biāo)活動(dòng)公平公正，選擇具有資質(zhì)和實(shí)力的承包單位。3.工程建設(shè)過程控制與承包單位簽訂工程建設(shè)合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)和工程質(zhì)量、進(jìn)度、造價(jià)等要求。加強(qiáng)工程建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)管理，建立工程進(jìn)度、質(zhì)量、安全等監(jiān)督檢查機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。嚴(yán)格控制工程變更，對(duì)工程變更進(jìn)行審批，確保變更合理合規(guī)。4.工程驗(yàn)收工程竣工后，組織相關(guān)部門和人員進(jìn)行驗(yàn)收，編制工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。對(duì)驗(yàn)收合格的工程項(xiàng)目及時(shí)辦理資產(chǎn)交付手續(xù)，進(jìn)行賬務(wù)處理。（六）擔(dān)保業(yè)務(wù)控制1.擔(dān)保政策制定：明確擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍、擔(dān)保條件、擔(dān)保額度、擔(dān)保期限等政策，規(guī)范擔(dān)保行為。2.擔(dān)保評(píng)估與審批對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，重點(diǎn)評(píng)估被擔(dān)保方的信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況等。按照規(guī)定權(quán)限和程序進(jìn)行擔(dān)保審批，重大擔(dān)保項(xiàng)目需經(jīng)董事會(huì)審議通過。3.擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)控與被擔(dān)保方簽訂擔(dān)保合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)，確保擔(dān)保合同合法合規(guī)。加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的跟蹤監(jiān)控，及時(shí)掌握被擔(dān)保方經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況變化，防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行清理，對(duì)已到期的擔(dān)保業(yè)務(wù)及時(shí)解除擔(dān)保責(zé)任。（七）業(yè)務(wù)外包控制1.外包業(yè)務(wù)決策：根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，對(duì)擬外包的業(yè)務(wù)進(jìn)行可行性研究和決策，確定外包業(yè)務(wù)范圍和方式。2.承包方選擇與管理建立承包方評(píng)估和準(zhǔn)入制度，對(duì)承包方的資質(zhì)、信譽(yù)、技術(shù)能力、服務(wù)質(zhì)量等進(jìn)行綜合評(píng)估。定期對(duì)承包方進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，淘汰不合格承包方，建立優(yōu)質(zhì)承包方名錄。與承包方簽訂業(yè)務(wù)外包合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)，確保外包業(yè)務(wù)符合要求。3.外包業(yè)務(wù)過程控制加強(qiáng)對(duì)外包業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查，建立定期檢查和不定期抽查制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。要求承包方定期報(bào)送業(yè)務(wù)進(jìn)展情況報(bào)告，及時(shí)掌握外包業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)。嚴(yán)格控制外包業(yè)務(wù)成本，確保外包業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)合理。五、信息與溝通（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.建立覆蓋集團(tuán)各層級(jí)、各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的信息系統(tǒng)，包括財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、人力資源管理系統(tǒng)、生產(chǎn)管理系統(tǒng)、市場(chǎng)營(yíng)銷系統(tǒng)等，實(shí)現(xiàn)信息的集成與共享。2.加強(qiáng)信息系統(tǒng)安全管理，采取防火墻、加密技術(shù)、訪問控制等措施，保障信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，防止信息泄露和被篡改。（二）信息收集與傳遞1.明確各部門信息收集職責(zé)，定期收集、整理、分析與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)外部信息，如市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、政策法規(guī)、行業(yè)數(shù)據(jù)等。2.建立信息傳遞渠道，確保信息能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地在集團(tuán)內(nèi)部各層級(jí)、各部門之間傳遞，如通過辦公自動(dòng)化系統(tǒng)、定期會(huì)議、報(bào)告等方式傳遞信息。（三）溝通機(jī)制1.建立定期的管理層溝通會(huì)議制度，匯報(bào)工作進(jìn)展、討論重大決策事項(xiàng)、協(xié)調(diào)解決問題，加強(qiáng)管理層之間的溝通與協(xié)作。2.加強(qiáng)部門之間的溝通與協(xié)調(diào)，建立跨部門溝通機(jī)制，及時(shí)解決業(yè)務(wù)交叉和協(xié)同工作中出現(xiàn)的問題。3.鼓勵(lì)員工積極參與溝通，建立員工意見反饋渠道，如設(shè)立意見箱、開展員工滿意度調(diào)查等，及時(shí)了解員工訴求，解決員工關(guān)心的問題。六、內(nèi)部監(jiān)督（一）內(nèi)部審計(jì)1.集團(tuán)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，配備專業(yè)的內(nèi)部審計(jì)人員，負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.制定內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，定期對(duì)集團(tuán)各部門、各分子公司的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)建議。3.加強(qiáng)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改跟蹤，確保問題得到有效解決，促進(jìn)內(nèi)部控制制度的不斷完善。（二）紀(jì)檢監(jiān)察1.集團(tuán)紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對(duì)黨員干部和員工遵守黨紀(jì)國(guó)法情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處違法違紀(jì)行為。2.加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額資金使用等“三重一大”事項(xiàng)的監(jiān)督，確保權(quán)力規(guī)范運(yùn)行。3.通過開展廉政教育、建立廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制等方式，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，營(yíng)造風(fēng)清氣正的企業(yè)環(huán)境。（三）自我評(píng)價(jià)1.集團(tuán)各部門、