PAGE物價(jià)收費(fèi)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為加強(qiáng)公司物價(jià)收費(fèi)管理，規(guī)范收費(fèi)行為，確保物價(jià)收費(fèi)合法合規(guī)、準(zhǔn)確合理，防范物價(jià)收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司經(jīng)濟(jì)利益和客戶權(quán)益，特制定本物價(jià)收費(fèi)內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及物價(jià)收費(fèi)的部門、崗位及相關(guān)業(yè)務(wù)活動。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國價(jià)格法》、《關(guān)于商品和服務(wù)實(shí)行明碼標(biāo)價(jià)的規(guī)定》等，以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和公司實(shí)際情況制定。二、物價(jià)收費(fèi)管理組織架構(gòu)及職責(zé)（一）物價(jià)收費(fèi)管理領(lǐng)導(dǎo)小組1.組成人員：由公司高層管理人員擔(dān)任組長，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等為成員。2.職責(zé)全面領(lǐng)導(dǎo)公司物價(jià)收費(fèi)內(nèi)部控制工作，制定物價(jià)收費(fèi)管理戰(zhàn)略和政策。審議重大物價(jià)收費(fèi)事項(xiàng)，協(xié)調(diào)各部門關(guān)系，提供決策支持。監(jiān)督物價(jià)收費(fèi)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，對違規(guī)行為進(jìn)行處理。（二）財(cái)務(wù)部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)物價(jià)收費(fèi)的核算與財(cái)務(wù)管理，確保收費(fèi)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬目清晰。審核收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)及票據(jù)，監(jiān)督收費(fèi)資金的收繳與繳存。定期編制物價(jià)收費(fèi)財(cái)務(wù)報(bào)表，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為公司決策提供依據(jù)。配合相關(guān)部門開展物價(jià)收費(fèi)檢查與審計(jì)工作。（三）業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)本部門物價(jià)收費(fèi)業(yè)務(wù)的具體實(shí)施，嚴(yán)格按照規(guī)定的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)。向客戶宣傳解釋物價(jià)收費(fèi)政策和標(biāo)準(zhǔn)，確?？蛻糁獣允召M(fèi)內(nèi)容。收集客戶對物價(jià)收費(fèi)的意見和建議，及時(shí)反饋給相關(guān)部門。協(xié)助財(cái)務(wù)部門做好收費(fèi)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)與核對工作。（四）物價(jià)收費(fèi)管理崗位1.收費(fèi)專員負(fù)責(zé)具體的收費(fèi)操作，準(zhǔn)確收取各項(xiàng)費(fèi)用，開具合法有效的票據(jù)。對收費(fèi)過程中出現(xiàn)的問題及時(shí)記錄并反饋給上級。協(xié)助做好收費(fèi)數(shù)據(jù)的整理與歸檔工作。2.物價(jià)審核員審核收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)的合規(guī)性，確保收費(fèi)符合法律法規(guī)和公司規(guī)定。對新增收費(fèi)項(xiàng)目或調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，并提出意見和建議。定期檢查收費(fèi)執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。三、物價(jià)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)管理（一）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)制定原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)合法合規(guī)。2.合理性原則：根據(jù)公司成本、市場行情、服務(wù)質(zhì)量等因素，制定合理的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，保證公司具有合理的盈利水平。3.公平性原則：對不同客戶群體一視同仁，避免歧視性收費(fèi)，維護(hù)市場公平競爭。4.穩(wěn)定性原則：收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一經(jīng)確定，應(yīng)保持相對穩(wěn)定，避免頻繁變動給客戶帶來不便。（二）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)制定程序1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求、成本核算等情況，提出收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)的初步方案。2.財(cái)務(wù)部門對業(yè)務(wù)部門提出的方案進(jìn)行成本效益分析和財(cái)務(wù)審核，提出意見和建議。3.物價(jià)審核員對收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行合規(guī)性審核，確保符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。4.將初步方案提交物價(jià)收費(fèi)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議，經(jīng)批準(zhǔn)后正式確定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。5.收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)確定后，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)向客戶宣傳告知，并在公司網(wǎng)站、營業(yè)場所等顯著位置進(jìn)行公示。（三）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整1.當(dāng)市場環(huán)境、政策法規(guī)、公司成本等因素發(fā)生重大變化時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)提出收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整申請。2.申請應(yīng)包括調(diào)整原因、調(diào)整幅度、調(diào)整后的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，并附相關(guān)證明材料。3.按照收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)制定程序進(jìn)行審核、審議和批準(zhǔn)，經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施調(diào)整，并及時(shí)向客戶公告。四、物價(jià)收費(fèi)流程控制（一）收費(fèi)業(yè)務(wù)受理1.客戶前來辦理業(yè)務(wù)時(shí)，業(yè)務(wù)部門工作人員應(yīng)熱情接待，向客戶說明收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)及依據(jù)。2.對客戶提出的疑問進(jìn)行耐心解答，確保客戶清楚了解收費(fèi)情況。3.根據(jù)客戶辦理的業(yè)務(wù)內(nèi)容，確定收費(fèi)金額，并開具收費(fèi)通知單。（二）收費(fèi)操作1.收費(fèi)專員根據(jù)收費(fèi)通知單收取費(fèi)用，收取方式可包括現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、支票等。2.收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定進(jìn)行操作，當(dāng)面清點(diǎn)，驗(yàn)鈔真?zhèn)?，開具收款收據(jù)。3.采用轉(zhuǎn)賬方式收費(fèi)的，應(yīng)準(zhǔn)確提供公司銀行賬戶信息，確保資金及時(shí)到賬。4.收取支票時(shí)，應(yīng)審核支票的真實(shí)性、有效性和完整性，及時(shí)辦理入賬手續(xù)。（三）票據(jù)管理1.收費(fèi)票據(jù)由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理，建立票據(jù)領(lǐng)用、使用、核銷登記制度。2.收費(fèi)專員領(lǐng)用票據(jù)時(shí)，應(yīng)填寫領(lǐng)用登記表，注明領(lǐng)用日期、票據(jù)種類、數(shù)量等信息。3.開具票據(jù)時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫，做到字跡清晰、內(nèi)容完整、印章齊全。4.票據(jù)存根聯(lián)應(yīng)妥善保管，定期交財(cái)務(wù)部門核銷，核銷時(shí)應(yīng)核對票據(jù)開具金額與實(shí)際收款金額是否一致。（四）收費(fèi)資金繳存1.收費(fèi)專員收取的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)繳存銀行，繳存時(shí)應(yīng)填寫現(xiàn)金繳款單，注明繳款日期、繳款單位、繳款金額等信息。2.轉(zhuǎn)賬收款的，應(yīng)及時(shí)與銀行核對到賬情況，確保資金足額到賬。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對收費(fèi)資金繳存情況進(jìn)行檢查，確保資金安全、及時(shí)繳存。（五）收費(fèi)記錄與核對1.業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)分別建立收費(fèi)臺賬，詳細(xì)記錄收費(fèi)業(yè)務(wù)的發(fā)生時(shí)間、客戶名稱、收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)金額、票據(jù)號碼等信息。2.定期對收費(fèi)臺賬進(jìn)行核對，確保雙方記錄一致。如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期編制收費(fèi)報(bào)表，反映收費(fèi)業(yè)務(wù)的總體情況，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。五、物價(jià)收費(fèi)監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.物價(jià)審核員定期對收費(fèi)業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況，票據(jù)使用情況，收費(fèi)資金繳存情況等。2.財(cái)務(wù)部門定期對收費(fèi)賬目進(jìn)行審計(jì)，檢查收費(fèi)核算的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。3.公司內(nèi)部設(shè)立舉報(bào)信箱和舉報(bào)電話，鼓勵員工和客戶對物價(jià)收費(fèi)違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)，對舉報(bào)屬實(shí)的給予獎勵。（二）外部監(jiān)督1.積極配合物價(jià)、稅務(wù)等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，及時(shí)提供有關(guān)資料和信息。2.關(guān)注社會輿論和客戶反饋，對涉及公司物價(jià)收費(fèi)的負(fù)面信息及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理，并采取有效措施加以改進(jìn)。（三）違規(guī)處理1.對于違反物價(jià)收費(fèi)內(nèi)控制度的行為，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括警告、罰款、辭退等。2.對因違規(guī)收費(fèi)給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)責(zé)令相關(guān)責(zé)任人賠償損失。3.構(gòu)成違法犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。六、物價(jià)收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識別1.市場風(fēng)險(xiǎn)：市場價(jià)格波動、競爭對手價(jià)格調(diào)整等可能影響公司收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的合理性和市場競爭力。2.政策風(fēng)險(xiǎn)：國家政策法規(guī)變化可能導(dǎo)致公司某些收費(fèi)項(xiàng)目不符合規(guī)定，需要進(jìn)行調(diào)整。3.操作風(fēng)險(xiǎn)：收費(fèi)人員操作失誤、票據(jù)管理不善、資金繳存不及時(shí)等可能引發(fā)收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)。4.客戶風(fēng)險(xiǎn)：客戶對收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不理解、不滿意，可能引發(fā)客戶投訴和糾紛。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估1.對識別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，分析其發(fā)生的可能性和影響程度。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)等級，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對提供依據(jù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對1.針對市場風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)市場調(diào)研和分析，及時(shí)調(diào)整收費(fèi)策略，保持公司收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的合理性和競爭力。2.對于政策風(fēng)險(xiǎn)，密切關(guān)注政策法規(guī)變化，及時(shí)調(diào)整公司收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，確保符合政策要求。3.防范操作風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對收費(fèi)人員的培訓(xùn)和管理；完善票據(jù)管理制度，加強(qiáng)資金繳存監(jiān)控。4.應(yīng)對客戶風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)與客戶的溝通和交流，及時(shí)解答客戶疑問，處