PAGE建設(shè)單位內(nèi)控制度一、總則（一）目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范建設(shè)單位的各項管理活動，確保建設(shè)項目的順利實施，提高資金使用效益，防范各類風險，保障建設(shè)單位的合法權(quán)益，促進建設(shè)單位健康可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于建設(shè)單位內(nèi)部各部門及參與建設(shè)項目的全體人員，涵蓋建設(shè)項目從規(guī)劃、設(shè)計、招投標、施工、監(jiān)理到竣工驗收等全過程。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國建筑法》《中華人民共和國招標投標法》《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》等，以及行業(yè)標準和規(guī)范，結(jié)合本建設(shè)單位的實際情況制定。（四）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標準，確保建設(shè)活動合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋建設(shè)項目的各個環(huán)節(jié)和方面，不留管理死角。3.制衡性原則：明確各部門和崗位的職責權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)建設(shè)單位的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營特點和管理要求，適時調(diào)整和完善內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，以最小的控制成本獲取最大的經(jīng)濟效益。二、組織架構(gòu)與職責分工（一）組織架構(gòu)建設(shè)單位應(yīng)建立健全科學合理的組織架構(gòu)，明確各部門的職能定位和相互關(guān)系。一般應(yīng)包括決策層（如董事會、總經(jīng)理辦公會等）、管理層（如工程管理部、財務(wù)部、法務(wù)部等）和執(zhí)行層（如項目現(xiàn)場管理團隊等）。（二）職責分工1.決策層職責制定建設(shè)單位的發(fā)展戰(zhàn)略和重大決策，確定建設(shè)項目的總體目標和方向。審議建設(shè)項目的可行性研究報告、項目預(yù)算、重大合同等重要文件。監(jiān)督建設(shè)單位內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，對重大問題進行決策和協(xié)調(diào)。2.管理層職責工程管理部負責建設(shè)項目的前期規(guī)劃、設(shè)計管理、招投標組織、施工過程監(jiān)督等工作。協(xié)調(diào)各參建單位之間的關(guān)系，解決施工過程中的技術(shù)、質(zhì)量、進度等問題。負責工程變更的審核與管理，確保工程變更符合規(guī)定程序和要求。財務(wù)部負責建設(shè)項目資金的籌集、使用和管理，編制項目預(yù)算和財務(wù)報表。審核建設(shè)項目的各項費用支出，進行成本核算和控制，確保資金安全和有效使用。配合工程管理部進行工程結(jié)算和竣工決算工作，提供財務(wù)支持和監(jiān)督。法務(wù)部審查建設(shè)項目相關(guān)合同的合法性、合規(guī)性，防范法律風險。處理建設(shè)過程中的法律糾紛和訴訟案件，維護建設(shè)單位的合法權(quán)益。開展法律培訓和宣傳，提高建設(shè)單位員工的法律意識。3.執(zhí)行層職責按照管理層的要求，具體負責建設(shè)項目的現(xiàn)場實施工作。嚴格執(zhí)行建設(shè)單位的各項規(guī)章制度和操作規(guī)程，確保工程質(zhì)量和進度。及時反饋施工過程中的問題和情況，配合管理層做好協(xié)調(diào)和決策工作。三、項目前期管理控制（一）項目立項1.建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和市場需求，提出項目立項申請。申請材料應(yīng)包括項目建議書、可行性研究報告等。2.對項目立項申請進行嚴格審核，評估項目的必要性、可行性、經(jīng)濟性和社會效益等。審核通過后，報相關(guān)部門批準立項。（二）規(guī)劃設(shè)計1.通過公開招標或邀請招標等方式，選擇具有相應(yīng)資質(zhì)和經(jīng)驗的設(shè)計單位進行項目規(guī)劃設(shè)計。2.參與設(shè)計方案的評審和優(yōu)化，確保設(shè)計方案符合建設(shè)單位的要求和相關(guān)規(guī)范標準。3.對設(shè)計變更進行嚴格控制，設(shè)計變更必須經(jīng)過相關(guān)部門和領(lǐng)導的審批，確保變更后的設(shè)計方案不影響項目的整體進度和質(zhì)量，且費用合理。（三）招投標管理1.按照國家招投標法律法規(guī)，制定建設(shè)項目招投標管理制度。明確招標范圍、招標方式、招標程序等。2.組建專業(yè)的招投標工作小組，負責招投標文件的編制、發(fā)布、開標、評標、定標等工作。3.對投標單位進行資格審查，確保投標單位具備相應(yīng)的資質(zhì)、業(yè)績和信譽。4.嚴格按照評標標準進行評標，確保評標過程公平、公正、公開。選定中標單位后，及時簽訂合同。四、項目建設(shè)過程控制（一）工程進度控制1.制定詳細的工程進度計劃，明確各階段的工作任務(wù)、時間節(jié)點和責任人。2.定期對工程進度進行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)進度偏差并分析原因。3.采取有效措施對進度偏差進行調(diào)整，如增加資源投入、優(yōu)化施工方案、協(xié)調(diào)各參建單位關(guān)系等，確保工程按時完成。（二）工程質(zhì)量控制1.建立質(zhì)量管理體系，明確質(zhì)量目標和質(zhì)量責任。2.加強對施工過程的質(zhì)量監(jiān)督，對原材料、構(gòu)配件和設(shè)備進行嚴格檢驗，確保其質(zhì)量符合要求。3.定期組織質(zhì)量檢查和驗收，對發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題及時下達整改通知，跟蹤整改情況，確保工程質(zhì)量達到合同要求。（三）工程造價控制1.嚴格執(zhí)行項目預(yù)算，控制工程成本。對工程費用支出進行審核把關(guān)，確保每一筆費用合理合規(guī)。2.加強對工程變更的管理，工程變更必須按照規(guī)定程序進行審批，同時對變更引起的費用增加進行嚴格控制。3.定期進行工程造價分析，及時發(fā)現(xiàn)成本偏差并采取措施進行調(diào)整，確保工程造價控制在預(yù)算范圍內(nèi)。（四）合同管理1.建立合同管理制度，明確合同簽訂、履行、變更、終止等環(huán)節(jié)的管理流程。2.對合同文本進行嚴格審查，確保合同條款合法合規(guī)、明確清晰、權(quán)利義務(wù)對等。3.加強合同執(zhí)行過程的監(jiān)督，及時跟蹤合同履行情況，協(xié)調(diào)解決合同糾紛，確保合同有效履行。（五）安全管理1.建立安全生產(chǎn)管理制度，明確安全管理目標和安全責任。2.加強施工現(xiàn)場的安全檢查和隱患排查，及時發(fā)現(xiàn)并消除安全隱患。3.對施工人員進行安全教育培訓，提高施工人員的安全意識和操作技能。4.制定安全事故應(yīng)急預(yù)案，確保在發(fā)生安全事故時能夠及時、有效地進行處理，減少損失。五、項目竣工驗收與結(jié)算控制（一）竣工驗收1.工程完工后，建設(shè)單位應(yīng)組織相關(guān)部門和參建單位進行竣工驗收。2.驗收內(nèi)容包括工程質(zhì)量、工程進度、工程資料等方面。驗收合格后，出具竣工驗收報告。3.對驗收中發(fā)現(xiàn)的問題，要求施工單位限期整改，整改完成后進行復查，確保工程達到竣工驗收標準。（二）工程結(jié)算1.工程竣工驗收合格后，施工單位應(yīng)按照合同約定提交工程結(jié)算報告。2.建設(shè)單位的工程管理部和財務(wù)部對工程結(jié)算報告進行審核，審核內(nèi)容包括工程量、工程單價、費用計算等方面。3.審核通過后，辦理工程結(jié)算手續(xù)，支付工程款項。對結(jié)算過程中發(fā)現(xiàn)的爭議問題，通過協(xié)商或法律途徑解決。（三）竣工決算1.建設(shè)單位財務(wù)部負責編制項目竣工決算報告，全面反映項目從籌建到竣工全過程的資金使用情況。2.竣工決算報告應(yīng)經(jīng)過審計部門的審計，確保決算數(shù)據(jù)真實、準確、完整。3.對竣工決算結(jié)果進行分析和總結(jié)，為今后的項目管理提供經(jīng)驗教訓。六、監(jiān)督與評價（一）內(nèi)部監(jiān)督1.建設(shè)單位應(yīng)建立內(nèi)部監(jiān)督機制，定期對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行檢查和評估。2.內(nèi)部審計部門負責對建設(shè)項目進行審計監(jiān)督，檢查項目的合法性、合規(guī)性、效益性等方面。3.對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，跟蹤整改情況，確保內(nèi)部控制制度有效執(zhí)行。（二）外部監(jiān)督1.接受政府相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，如建設(shè)行政主管部門、審計部門、財政部門等。2.積極配合外部監(jiān)督檢查工作，如實提供相關(guān)資料和信息，對提出的問題及時整改落實。（三）評價與改進1.定期對內(nèi)部控制制度進行評價，評估其設(shè)計的合理性和執(zhí)行的有效性。2.根據(jù)評價結(jié)果，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制制度存在的缺陷和不足，提出改進