PAGE耗材科內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司耗材科管理，規(guī)范耗材采購(gòu)、使用、存儲(chǔ)等流程，確保耗材供應(yīng)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和安全性，有效控制成本，防范風(fēng)險(xiǎn)，特制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)耗材科的所有業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于各類醫(yī)療耗材、辦公用品、生產(chǎn)耗材等的采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放及使用管理。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保耗材管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋耗材管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，不留管理死角，實(shí)現(xiàn)全過(guò)程控制。3.制衡性原則：在耗材采購(gòu)、審批、使用、監(jiān)督等環(huán)節(jié)建立相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，防止權(quán)力濫用和舞弊行為。4.成本效益原則：在確保耗材供應(yīng)滿足公司正常運(yùn)營(yíng)需求的前提下，合理控制采購(gòu)成本、存儲(chǔ)成本等，提高經(jīng)濟(jì)效益。5.適應(yīng)性原則：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展、市場(chǎng)變化以及法律法規(guī)調(diào)整，適時(shí)對(duì)制度進(jìn)行修訂和完善，確保制度的有效性和適應(yīng)性。二、崗位職責(zé)與分工（一）耗材科主管1.全面負(fù)責(zé)耗材科的日常管理工作，制定工作計(jì)劃和目標(biāo)，并組織實(shí)施。2.建立和完善耗材科的各項(xiàng)管理制度和流程，確保制度的有效執(zhí)行。3.負(fù)責(zé)與公司內(nèi)部各部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，了解耗材需求，合理安排采購(gòu)計(jì)劃，保障耗材供應(yīng)。4.監(jiān)督耗材采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放等環(huán)節(jié)的工作，定期進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問(wèn)題。5.負(fù)責(zé)耗材科團(tuán)隊(duì)建設(shè)，組織員工培訓(xùn)和考核，提高團(tuán)隊(duì)整體素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。6.參與公司成本控制工作，分析耗材成本構(gòu)成，提出降低成本的措施和建議。（二）采購(gòu)專員1.根據(jù)耗材需求計(jì)劃，開(kāi)展市場(chǎng)調(diào)研，選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案。2.按照采購(gòu)流程，編制采購(gòu)訂單，與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，確保采購(gòu)活動(dòng)合法合規(guī)。3.跟蹤采購(gòu)訂單執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過(guò)程中的問(wèn)題，確保耗材按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。4.負(fù)責(zé)采購(gòu)發(fā)票的審核、報(bào)銷等工作，確保采購(gòu)資金的合理使用。5.定期對(duì)采購(gòu)工作進(jìn)行總結(jié)和分析，評(píng)估供應(yīng)商表現(xiàn)，提出改進(jìn)采購(gòu)工作的建議。（三）驗(yàn)收專員1.負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)回來(lái)的耗材進(jìn)行驗(yàn)收，核對(duì)品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等是否與采購(gòu)合同一致。2.按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和流程，對(duì)耗材進(jìn)行檢驗(yàn)檢測(cè)，確保耗材質(zhì)量符合要求。3.對(duì)驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)記錄，并與采購(gòu)專員、供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，提出處理意見(jiàn)。4.負(fù)責(zé)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的編制和存檔，為后續(xù)的耗材管理提供依據(jù)。（四）倉(cāng)庫(kù)管理員1.負(fù)責(zé)耗材倉(cāng)庫(kù)的日常管理工作，包括倉(cāng)庫(kù)的規(guī)劃、布局和整理。2.按照規(guī)定的存儲(chǔ)條件和要求，對(duì)耗材進(jìn)行分類存放，確保耗材存儲(chǔ)安全。3.建立耗材庫(kù)存臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄耗材的出入庫(kù)情況，定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。4.根據(jù)耗材發(fā)放單，及時(shí)、準(zhǔn)確地發(fā)放耗材，并做好發(fā)放記錄。5.負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的安全管理，做好防火、防潮、防蟲(chóng)、防盜等工作，確保倉(cāng)庫(kù)環(huán)境良好。（五）使用部門(mén)人員1.根據(jù)工作需要，合理提出耗材需求計(jì)劃，確保耗材使用的合理性和必要性。2.嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用耗材，避免浪費(fèi)和損壞，如有異常情況及時(shí)向耗材科反饋。3.配合耗材科做好耗材的盤(pán)點(diǎn)、清查等工作，提供相關(guān)使用信息。三、采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.各使用部門(mén)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需求和庫(kù)存情況，定期（每月/每季度）向耗材科提交耗材需求計(jì)劃。需求計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)列出耗材的品種、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等信息。2.耗材科主管結(jié)合各部門(mén)需求計(jì)劃、庫(kù)存狀況以及市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等因素，綜合平衡后制定年度、季度和月度采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)的耗材品種、數(shù)量、采購(gòu)時(shí)間、預(yù)算金額等內(nèi)容。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)專員應(yīng)通過(guò)多種渠道收集供應(yīng)商信息，包括網(wǎng)絡(luò)搜索、行業(yè)推薦、供應(yīng)商自薦等。對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行資質(zhì)審查，審查內(nèi)容包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證、信譽(yù)狀況等。2.建立供應(yīng)商評(píng)估機(jī)制，定期（每年/每半年）對(duì)供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、售后服務(wù)等方面進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個(gè)等級(jí)，對(duì)于不合格供應(yīng)商應(yīng)及時(shí)淘汰，并尋找新的合格供應(yīng)商替代。3.與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括耗材的品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款。合同簽訂后應(yīng)妥善保管，作為采購(gòu)活動(dòng)的重要依據(jù)。（三）采購(gòu)流程1.采購(gòu)專員根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃，向供應(yīng)商發(fā)送采購(gòu)訂單。采購(gòu)訂單應(yīng)詳細(xì)注明采購(gòu)的耗材信息、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)等要求。2.供應(yīng)商收到采購(gòu)訂單后，應(yīng)按照訂單要求組織生產(chǎn)和發(fā)貨。采購(gòu)專員應(yīng)跟蹤訂單執(zhí)行情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保耗材按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。3.耗材到貨前，采購(gòu)專員應(yīng)通知驗(yàn)收專員做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。驗(yàn)收專員應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同和相關(guān)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)到貨耗材進(jìn)行驗(yàn)收。（四）采購(gòu)審批1.采購(gòu)金額在[X]元以下的，由耗材科主管審批。2.采購(gòu)金額在[X]元至[X]元之間的，由部門(mén)經(jīng)理審批。3.采購(gòu)金額在[X]元以上的，由公司總經(jīng)理審批。四、驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.依據(jù)采購(gòu)合同和相關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，制定詳細(xì)的耗材驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)包括外觀、規(guī)格、數(shù)量、性能、質(zhì)量證明文件等方面的要求。2.對(duì)于醫(yī)療耗材等特殊產(chǎn)品，應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)醫(yī)療器械標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。（二）驗(yàn)收流程1.耗材到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)及時(shí)通知驗(yàn)收專員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收專員在收到通知后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到達(dá)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收專員首先核對(duì)到貨耗材的品種、規(guī)格、數(shù)量是否與采購(gòu)訂單一致，然后按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對(duì)耗材的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)檢測(cè)。3.對(duì)于驗(yàn)收合格的耗材，驗(yàn)收專員應(yīng)在驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上簽字確認(rèn)，并辦理入庫(kù)手續(xù)。對(duì)于驗(yàn)收不合格的耗材，驗(yàn)收專員應(yīng)出具不合格報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明不合格原因，并及時(shí)與采購(gòu)專員、供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，提出處理意見(jiàn)。（三）驗(yàn)收記錄驗(yàn)收專員應(yīng)做好驗(yàn)收記錄，記錄內(nèi)容包括驗(yàn)收日期、耗材名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、驗(yàn)收情況（合格/不合格）、處理結(jié)果等信息。驗(yàn)收記錄應(yīng)妥善保存，以備后續(xù)查詢和追溯。五、存儲(chǔ)管理（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃與布局1.根據(jù)耗材的類別、特性、使用頻率等因素，對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行合理規(guī)劃和布局。將倉(cāng)庫(kù)劃分為不同的區(qū)域，如合格品區(qū)、不合格品區(qū)、待驗(yàn)區(qū)、退貨區(qū)等，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)。2.按照耗材的存儲(chǔ)要求，配備相應(yīng)的存儲(chǔ)設(shè)備和設(shè)施，如貨架、貨柜、溫濕度控制設(shè)備、消防設(shè)備等，確保耗材存儲(chǔ)安全。（二）庫(kù)存管理1.倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)建立詳細(xì)的耗材庫(kù)存臺(tái)賬，實(shí)時(shí)記錄耗材的出入庫(kù)情況。庫(kù)存臺(tái)賬應(yīng)包括耗材名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)日期、出庫(kù)日期、庫(kù)存余額等信息。2.定期（每月/每季度）對(duì)庫(kù)存進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的盤(pán)盈、盤(pán)虧等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行處理。3.根據(jù)庫(kù)存周轉(zhuǎn)率和市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況，合理控制耗材庫(kù)存水平，避免庫(kù)存積壓或缺貨現(xiàn)象的發(fā)生。（三）存儲(chǔ)條件與安全管理1.針對(duì)不同類型的耗材，制定相應(yīng)的存儲(chǔ)條件要求。如對(duì)于易受潮的耗材，應(yīng)存放在干燥通風(fēng)的環(huán)境中；對(duì)于易燃易爆的耗材，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行特殊存儲(chǔ)。2.加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)的安全管理，做好防火、防潮、防蟲(chóng)、防盜等工作。定期檢查倉(cāng)庫(kù)的安全設(shè)施和設(shè)備，確保其正常運(yùn)行。3.倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)嚴(yán)格遵守倉(cāng)庫(kù)管理制度和操作規(guī)程，嚴(yán)禁無(wú)關(guān)人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。六、發(fā)放與使用管理（一）發(fā)放流程1.使用部門(mén)人員填寫(xiě)耗材發(fā)放單，注明所需耗材的品種、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字審批。2.倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)發(fā)放單，核對(duì)信息無(wú)誤后，按照先進(jìn)先出的原則發(fā)放耗材，并在發(fā)放單上簽字確認(rèn)。3.發(fā)放單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)管理員留存，作為庫(kù)存記錄的依據(jù)；一聯(lián)交使用部門(mén)，作為耗材領(lǐng)用憑證；一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)，作為成本核算的依據(jù)。（二）使用監(jiān)督1.耗材科應(yīng)定期對(duì)各使用部門(mén)的耗材使用情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，了解耗材的使用是否合理、是否存在浪費(fèi)現(xiàn)象等。2.鼓勵(lì)員工節(jié)約使用耗材，對(duì)于節(jié)約使用耗材表現(xiàn)突出的部門(mén)和個(gè)人，給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)。對(duì)于浪費(fèi)耗材的行為，應(yīng)進(jìn)行批評(píng)教育，并責(zé)令其改正。（三）使用記錄與統(tǒng)計(jì)分析1.使用部門(mén)應(yīng)做好耗材使用記錄，詳細(xì)記錄耗材的使用時(shí)間、使用數(shù)量、使用人員等信息。使用記錄應(yīng)定期提交給耗材科，以便進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。2.耗材科應(yīng)定期對(duì)耗材使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，了解各類耗材的使用頻率、消耗趨勢(shì)等，為采購(gòu)計(jì)劃的制定和成本控制提供依據(jù)。七、盤(pán)點(diǎn)與清查（一）盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃1.制定年度盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確盤(pán)點(diǎn)的范圍、時(shí)間、人員安排等內(nèi)容。盤(pán)點(diǎn)范圍應(yīng)涵蓋耗材科的所有庫(kù)存耗材。2.根據(jù)盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，提前通知各相關(guān)部門(mén)和人員做好準(zhǔn)備工作，包括清理庫(kù)存、核對(duì)賬目等。（二）盤(pán)點(diǎn)實(shí)施1.成立盤(pán)點(diǎn)小組，由耗材科主管擔(dān)任組長(zhǎng)，成員包括采購(gòu)專員、驗(yàn)收專員、倉(cāng)庫(kù)管理員等。盤(pán)點(diǎn)小組負(fù)責(zé)具體的盤(pán)點(diǎn)工作實(shí)施。2.盤(pán)點(diǎn)人員按照規(guī)定的盤(pán)點(diǎn)方法和流程，對(duì)庫(kù)存耗材進(jìn)行逐一清點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中應(yīng)認(rèn)真記錄，確保盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。3.對(duì)于盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，如賬實(shí)不符、損壞丟失等，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)差異表。（三）清查結(jié)果處理1.根據(jù)盤(pán)點(diǎn)差異表，分析差異產(chǎn)生的原因，提出處理意見(jiàn)。對(duì)于盤(pán)盈的情況，應(yīng)查明原因后進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整；對(duì)于盤(pán)虧的情況，應(yīng)區(qū)分責(zé)任，屬于正常損耗的，按照規(guī)定程序進(jìn)行核銷；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并要求其賠償損失。2.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，總結(jié)盤(pán)點(diǎn)情況，提出改進(jìn)措施和建議。盤(pán)點(diǎn)報(bào)告應(yīng)提交給公司管理層，作為決策參考依據(jù)。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)耗材科的內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，檢查采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放等環(huán)節(jié)是否符合制度規(guī)定，是否存在違規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.審計(jì)人員應(yīng)通過(guò)查閱文件資料、實(shí)地查看、訪談相關(guān)人員等方式進(jìn)行審計(jì)工作，并出具審計(jì)報(bào)告。對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)提出整改意見(jiàn)和建議，督促耗材科及時(shí)整改。（二）日常監(jiān)督1.耗材科主管應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本科室工作的日常監(jiān)督，定期檢查各項(xiàng)工作的執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問(wèn)題。2.建立員工自查自糾機(jī)制，鼓勵(lì)員工對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及時(shí)報(bào)告，對(duì)于主動(dòng)發(fā)現(xiàn)并糾正問(wèn)題的員工，給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)。（三）問(wèn)題整改1.對(duì)于內(nèi)部審計(jì)和日常監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，耗材科應(yīng)制定整改計(jì)劃，明確整改措施、責(zé)任人