PAGE社區(qū)居委會內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)社區(qū)居委會的內(nèi)部管理，規(guī)范各項工作流程，提高工作效率，保障社區(qū)居民的合法權(quán)益，確保社區(qū)居委會工作的合法、合規(guī)、有序開展，特制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于社區(qū)居委會全體工作人員及社區(qū)居委會所開展的各項工作和活動。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國城市居民委員會組織法》等，以及社區(qū)管理的相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范制定。（四）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和政策要求，確保各項工作合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋社區(qū)居委會工作的各個方面，包括但不限于財務(wù)管理、人員管理、事務(wù)處理等。3.制衡性原則：各項工作流程和崗位設(shè)置應(yīng)相互制約、相互監(jiān)督，避免權(quán)力過度集中。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)社區(qū)發(fā)展的實際情況和變化，及時調(diào)整和完善內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在確保內(nèi)部控制有效性的前提下，合理控制成本，提高工作效益。二、財務(wù)管理（一）預(yù)算管理1.預(yù)算編制每年年初，社區(qū)居委會應(yīng)根據(jù)上一年度工作實際情況和本年度工作計劃，編制詳細(xì)的年度預(yù)算。預(yù)算內(nèi)容應(yīng)包括人員經(jīng)費、辦公經(jīng)費、社區(qū)建設(shè)經(jīng)費、專項經(jīng)費等各項收支。預(yù)算編制過程中，應(yīng)充分征求各部門和工作人員的意見，確保預(yù)算的合理性和準(zhǔn)確性。2.預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行各項收支，不得隨意調(diào)整預(yù)算。如遇特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。建立預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。3.預(yù)算調(diào)整當(dāng)預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)重大變化，如政策調(diào)整、突發(fā)事件等，導(dǎo)致原預(yù)算無法執(zhí)行時，可進(jìn)行預(yù)算調(diào)整。預(yù)算調(diào)整應(yīng)提交書面申請，說明調(diào)整的原因、調(diào)整的內(nèi)容和金額等，經(jīng)社區(qū)居委會領(lǐng)導(dǎo)班子審議通過后，報上級主管部門備案。（二）收入管理1.收入范圍社區(qū)居委會的收入主要包括財政撥款、社區(qū)服務(wù)收入、捐贈收入、其他收入等。財政撥款應(yīng)按照規(guī)定的用途和范圍使用，確保?？顚Ｓ?。2.收入核算各項收入應(yīng)及時、準(zhǔn)確地進(jìn)行核算，確保收入數(shù)據(jù)的真實性和完整性。收入票據(jù)應(yīng)妥善保管，按照規(guī)定的程序進(jìn)行開具和核銷。3.收入監(jiān)督建立收入監(jiān)督機(jī)制，定期對收入情況進(jìn)行檢查和審計，防止收入流失和違規(guī)收費等問題的發(fā)生。（三）支出管理1.支出審批嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度，所有支出必須經(jīng)過審批方可列支。支出審批應(yīng)按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行，明確審批權(quán)限和責(zé)任。一般支出由社區(qū)居委會主任審批；重大支出或超過一定金額的支出，應(yīng)提交社區(qū)居委會領(lǐng)導(dǎo)班子集體審議通過。2.支出標(biāo)準(zhǔn)制定合理的支出標(biāo)準(zhǔn)，明確各項費用的開支范圍和額度。支出標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)實際情況進(jìn)行定期調(diào)整，確保其合理性和適應(yīng)性。嚴(yán)格按照支出標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行費用報銷，杜絕超標(biāo)準(zhǔn)支出。3.支出核算各項支出應(yīng)按照規(guī)定的會計科目進(jìn)行核算，確保支出數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。支出憑證應(yīng)真實、合法、有效，報銷手續(xù)應(yīng)齊全。4.支出監(jiān)督定期對支出情況進(jìn)行檢查和審計，重點檢查支出的真實性、合法性、合理性和效益性。加強(qiáng)對專項資金的管理和監(jiān)督，確保專項資金?？顚Ｓ茫l(fā)揮其應(yīng)有的效益。（四）資產(chǎn)與負(fù)債管理1.資產(chǎn)管理建立健全資產(chǎn)管理制度，對社區(qū)居委會的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等進(jìn)行全面管理。定期對資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點，確保資產(chǎn)的安全和完整。資產(chǎn)清查結(jié)果應(yīng)及時上報，并按照規(guī)定進(jìn)行處理。加強(qiáng)對資產(chǎn)的購置、使用、處置等環(huán)節(jié)的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行操作。2.負(fù)債管理嚴(yán)格控制負(fù)債規(guī)模，避免過度負(fù)債。如需舉債，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，并確保債務(wù)的合理使用和按時償還。建立負(fù)債風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和化解負(fù)債風(fēng)險。三、人員管理（一）人員招聘與錄用1.招聘計劃根據(jù)社區(qū)居委會工作需要，制定年度人員招聘計劃。招聘計劃應(yīng)明確招聘崗位、招聘人數(shù)、招聘條件等內(nèi)容。招聘計劃應(yīng)報上級主管部門備案。2.招聘程序按照公開、公平、公正的原則，通過發(fā)布招聘公告、資格審查、筆試、面試、體檢等程序，選拔優(yōu)秀人才。招聘過程中應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和政策要求，確保招聘工作的合法性和規(guī)范性。3.錄用審批對擬錄用人員進(jìn)行公示，公示無異議后，辦理錄用手續(xù)。錄用人員應(yīng)簽訂勞動合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（二）人員培訓(xùn)與發(fā)展1.培訓(xùn)計劃根據(jù)社區(qū)居委會工作實際情況和人員素質(zhì)提升需求，制定年度人員培訓(xùn)計劃。培訓(xùn)計劃應(yīng)包括培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時間等。培訓(xùn)計劃應(yīng)報上級主管部門備案。2.培訓(xùn)實施按照培訓(xùn)計劃組織開展各類培訓(xùn)活動，培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)涵蓋政策法規(guī)、業(yè)務(wù)知識、工作技能等方面。鼓勵工作人員參加外部培訓(xùn)和學(xué)習(xí)交流活動，拓寬視野，提升綜合素質(zhì)。3.職業(yè)發(fā)展規(guī)劃為工作人員制定職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，明確其職業(yè)發(fā)展方向和目標(biāo)。根據(jù)職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，為工作人員提供晉升機(jī)會和崗位輪換機(jī)會，激發(fā)其工作積極性和創(chuàng)造力。（三）績效考核與獎懲1.績效考核制度建立健全績效考核制度，明確考核指標(biāo)、考核標(biāo)準(zhǔn)、考核方式和考核周期等內(nèi)容。績效考核應(yīng)全面、客觀、公正地評價工作人員的工作表現(xiàn)和業(yè)績。2.考核實施按照績效考核制度組織開展考核工作，考核過程中應(yīng)注重聽取工作人員的自我評價、同事評價和居民評價?？己私Y(jié)果應(yīng)及時反饋給工作人員，并作為其薪酬調(diào)整、晉升、獎勵等的重要依據(jù)。3.獎懲措施根據(jù)績效考核結(jié)果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的工作人員給予表彰和獎勵，獎勵方式包括榮譽(yù)稱號、獎金、晉升等。對工作表現(xiàn)不佳的工作人員進(jìn)行批評教育，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，處罰方式包括警告、扣發(fā)獎金、降職、辭退等。（四）勞動紀(jì)律與考勤管理1.勞動紀(jì)律工作人員應(yīng)遵守國家法律法規(guī)和社區(qū)居委會的各項規(guī)章制度，遵守勞動紀(jì)律，不得遲到、早退、曠工。嚴(yán)格執(zhí)行工作崗位責(zé)任制，認(rèn)真履行工作職責(zé)，不得擅自離崗、脫崗。2.考勤制度建立考勤制度，明確考勤方式和考勤時間。工作人員應(yīng)按時打卡或簽到，如實記錄出勤情況?？记诮Y(jié)果應(yīng)作為績效考核和薪酬發(fā)放的重要依據(jù)。對遲到、早退、曠工等行為，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行處理。四、事務(wù)管理（一）社區(qū)建設(shè)與管理1.社區(qū)規(guī)劃根據(jù)社區(qū)發(fā)展需求，制定社區(qū)建設(shè)規(guī)劃。社區(qū)建設(shè)規(guī)劃應(yīng)包括社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)、社區(qū)環(huán)境整治等內(nèi)容。社區(qū)建設(shè)規(guī)劃應(yīng)廣泛征求居民意見，確保規(guī)劃的科學(xué)性和可行性。2.項目管理對社區(qū)建設(shè)項目進(jìn)行規(guī)范管理，建立項目立項、招投標(biāo)、施工、驗收等全過程管理制度。加強(qiáng)對項目資金的管理和監(jiān)督，確保項目資金的合理使用和安全。3.社區(qū)環(huán)境整治組織開展社區(qū)環(huán)境整治工作，加強(qiáng)對社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生、綠化美化、垃圾分類等方面的管理。建立健全社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理制度，定期組織開展環(huán)境衛(wèi)生檢查和評比活動，營造整潔、舒適的社區(qū)環(huán)境。（二）社區(qū)服務(wù)與保障1.服務(wù)內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)明確社區(qū)服務(wù)的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，包括但不限于社區(qū)救助、社區(qū)養(yǎng)老、社區(qū)醫(yī)療、社區(qū)文化等方面。制定社區(qū)服務(wù)工作流程和規(guī)范，確保服務(wù)質(zhì)量和效率。2.服務(wù)設(shè)施建設(shè)與管理加強(qiáng)社區(qū)服務(wù)設(shè)施建設(shè)，完善社區(qū)服務(wù)功能。對社區(qū)服務(wù)設(shè)施進(jìn)行合理布局和管理，提高設(shè)施利用率。建立社區(qū)服務(wù)設(shè)施維護(hù)管理制度，定期對設(shè)施進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保設(shè)施正常運行。3.服務(wù)監(jiān)督與評估建立社區(qū)服務(wù)監(jiān)督機(jī)制，定期對社區(qū)服務(wù)工作進(jìn)行檢查和評估。廣泛征求居民意見，及時發(fā)現(xiàn)和解決服務(wù)過程中存在的問題。根據(jù)服務(wù)監(jiān)督與評估結(jié)果，對社區(qū)服務(wù)工作進(jìn)行改進(jìn)和完善，提高服務(wù)水平。（三）居民自治與民主管理1.居民會議制度定期召開居民會議，向居民報告社區(qū)工作情況，聽取居民意見和建議。居民會議應(yīng)由社區(qū)居委會主任主持，全體居民或居民代表參加。居民會議應(yīng)依法依規(guī)進(jìn)行，對涉及居民切身利益的重大事項進(jìn)行討論和決策。2.居民代表會議制度建立居民代表會議制度，推選居民代表參與社區(qū)事務(wù)管理。居民代表會議應(yīng)由社區(qū)居委會主任主持，居民代表參加。居民代表會議應(yīng)定期召開，討論和決定社區(qū)居委會提交的重要事項，監(jiān)督社區(qū)居委會工作。3.民主選舉與民主監(jiān)督依法組織社區(qū)居委會選舉，確保選舉過程的公開、公平、公正。居民享有選舉權(quán)和被選舉權(quán)，應(yīng)積極參與選舉活動。建立健全民主監(jiān)督機(jī)制，鼓勵居民對社區(qū)居委會工作進(jìn)行監(jiān)督。居民可通過舉報、投訴、意見箱等方式反映問題，社區(qū)居委會應(yīng)及時處理和反饋。五、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.風(fēng)險識別定期對社區(qū)居委會面臨的各類風(fēng)險進(jìn)行識別，包括但不限于政策風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、人員風(fēng)險、社會風(fēng)險等。風(fēng)險識別應(yīng)采用多種方法，如問卷調(diào)查、訪談、案例分析等，確保風(fēng)險識別的全面性和準(zhǔn)確性。2.風(fēng)險評估對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，分析風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。風(fēng)險評估可采用定性和定量相結(jié)合的方法，為風(fēng)險應(yīng)對提供依據(jù)。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，對風(fēng)險進(jìn)行分類和排序，確定重點風(fēng)險領(lǐng)域和關(guān)鍵風(fēng)險點。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.風(fēng)險規(guī)避對于一些風(fēng)險發(fā)生可能性較大且影響程度嚴(yán)重的情況，應(yīng)采取風(fēng)險規(guī)避措施，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動、調(diào)整工作計劃等。2.風(fēng)險降低通過采取一系列措施，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。如加強(qiáng)內(nèi)部控制、完善管理制度、提高工作人員素質(zhì)等。3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移將部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方，如購買保險、簽訂合同等方式，降低自身承擔(dān)的風(fēng)險。4.風(fēng)險接受對于一些風(fēng)險發(fā)生可能性較小且影響程度較輕的情況，可采取風(fēng)險接受措施，同時密切關(guān)注風(fēng)險變化情況，及時采取應(yīng)對措施。（三）風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險監(jiān)控建立風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，定期對風(fēng)險狀況進(jìn)行監(jiān)測和分析。及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化情況，評估風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性。風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)貫穿于社區(qū)居委會工作的全過程，確保風(fēng)險始終處于可控狀態(tài)。2.風(fēng)險預(yù)警設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時，及時發(fā)出預(yù)警信號。根據(jù)風(fēng)險預(yù)警信號，采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，防止風(fēng)險擴(kuò)大和惡化。六、信息管理（一）信息收集與整理1.信息收集渠道建立多元化的信息收集渠道，包括但不限于居民反饋、社區(qū)工作人員匯報、上級部門傳達(dá)、媒體報道等。鼓勵居民積極參與信息收集工作，通過設(shè)立意見箱、開展問卷調(diào)查、組織居民座談會等方式，廣泛收集居民意見和建議。2.信息整理與分類對收集到的信息進(jìn)行及時整理和分類，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。信息分類應(yīng)根據(jù)信息的性質(zhì)、來源、用途等進(jìn)行合理劃分。建立信息檔案管理制度，對重要信息進(jìn)行歸檔保存，便于查閱和使用。（二）信息傳遞與共享1.信息傳遞方式建立高效的信息傳遞機(jī)制，根據(jù)信息的性質(zhì)和緊急程度，選擇合適的傳遞方式，如口頭傳達(dá)、書面報告、電子郵件、內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)平臺等。確保信息傳遞的及時性和準(zhǔn)確性，避免信息延誤和失真。2.信息共享平臺搭建信息共享平臺，實現(xiàn)社區(qū)居委會內(nèi)部各部門之間、與上級部門之間、與居民之間的信息共享。信息共享平臺應(yīng)具備信息發(fā)布、查詢、下載等功能，方便各方獲取和使用信息。（三）信息安全與保密1.信息安全管理加強(qiáng)信息安全管理，采取必要的技術(shù)措施和管理措施，保障信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行。定期對信息系統(tǒng)進(jìn)行安全檢查和維護(hù)，及時發(fā)現(xiàn)和處理安全漏洞和隱患。2.信息保密制