PAGE文體廣旅局內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)文體廣旅局的內(nèi)部管理，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，防范風(fēng)險(xiǎn)，提高工作效率和質(zhì)量，確保文體廣旅事業(yè)健康、有序發(fā)展，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本局實(shí)際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于文體廣旅局機(jī)關(guān)各科室、下屬事業(yè)單位及其全體工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：內(nèi)控制度的制定和實(shí)施應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)政策以及相關(guān)監(jiān)管要求。2.全面性原則：涵蓋文體廣旅局各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理環(huán)節(jié)，確保不存在內(nèi)部控制空白點(diǎn)。3.制衡性原則：構(gòu)建相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，避免權(quán)力過度集中，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)文體廣旅行業(yè)發(fā)展變化和本局實(shí)際情況，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，以最小的控制成本取得最大的控制效果。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)文體廣旅局設(shè)立黨組領(lǐng)導(dǎo)下的局長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，下設(shè)辦公室、文化科、旅游科、廣電科、體育科、市場(chǎng)管理科、產(chǎn)業(yè)發(fā)展科等職能科室，以及文化館、圖書館、博物館、旅游服務(wù)中心、體育場(chǎng)館管理中心等下屬事業(yè)單位。（二）職責(zé)分工1.黨組：對(duì)文體廣旅局的重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，領(lǐng)導(dǎo)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作，監(jiān)督內(nèi)控制度的執(zhí)行情況。2.局長(zhǎng)：主持文體廣旅局全面工作，負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行黨的路線方針政策和國(guó)家法律法規(guī)，組織實(shí)施各項(xiàng)工作任務(wù)，對(duì)全局工作負(fù)總責(zé)。3.副局長(zhǎng)：協(xié)助局長(zhǎng)開展工作，按照分工負(fù)責(zé)相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的管理和指導(dǎo)，落實(shí)各項(xiàng)工作措施。4.職能科室辦公室：負(fù)責(zé)文電、會(huì)務(wù)、機(jī)要、檔案等機(jī)關(guān)日常運(yùn)轉(zhuǎn)工作；承擔(dān)信息、安全、保密、信訪、政務(wù)公開等工作；負(fù)責(zé)人事管理、機(jī)構(gòu)編制、教育培訓(xùn)等工作；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部審計(jì)等工作。文化科：擬訂文化事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)文化藝術(shù)創(chuàng)作與生產(chǎn)，扶持體現(xiàn)社會(huì)主義核心價(jià)值觀、具有導(dǎo)向性代表性示范性的文藝作品和文化活動(dòng)；負(fù)責(zé)公共文化事業(yè)發(fā)展，指導(dǎo)文化場(chǎng)館建設(shè)和管理，組織開展文化惠民工程；負(fù)責(zé)文化遺產(chǎn)保護(hù)和傳承，組織實(shí)施文物保護(hù)單位的申報(bào)、保護(hù)和管理工作。旅游科：擬訂旅游發(fā)展規(guī)劃和政策，指導(dǎo)旅游資源開發(fā)、旅游產(chǎn)品創(chuàng)新和旅游品牌建設(shè)；負(fù)責(zé)旅游市場(chǎng)推廣和營(yíng)銷，組織開展旅游宣傳活動(dòng)；負(fù)責(zé)旅游行業(yè)管理，規(guī)范旅游市場(chǎng)秩序，維護(hù)旅游消費(fèi)者和經(jīng)營(yíng)者合法權(quán)益；負(fù)責(zé)旅游統(tǒng)計(jì)和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析工作。廣電科：擬訂廣播電視事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)廣播電視節(jié)目創(chuàng)作與生產(chǎn)，監(jiān)管廣播電視節(jié)目、網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目和公共視聽載體播放的視聽節(jié)目；負(fù)責(zé)廣播電視傳輸覆蓋體系建設(shè)與管理，保障廣播電視安全播出；負(fù)責(zé)廣播電視行業(yè)監(jiān)管，查處違法違規(guī)行為。體育科：擬訂體育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，指導(dǎo)和推進(jìn)全民健身計(jì)劃，組織開展群眾性體育活動(dòng)；負(fù)責(zé)競(jìng)技體育發(fā)展，指導(dǎo)體育訓(xùn)練、競(jìng)賽和運(yùn)動(dòng)隊(duì)伍建設(shè)；負(fù)責(zé)體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展，指導(dǎo)體育市場(chǎng)管理和體育彩票銷售工作。市場(chǎng)管理科：擬訂文化市場(chǎng)、旅游市場(chǎng)、體育市場(chǎng)管理政策并組織實(shí)施，負(fù)責(zé)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的行業(yè)監(jiān)管，依法查處文化、旅游、體育市場(chǎng)的違法違規(guī)行為；負(fù)責(zé)文化、旅游、體育市場(chǎng)綜合執(zhí)法工作，維護(hù)市場(chǎng)秩序。產(chǎn)業(yè)發(fā)展科：擬訂文體廣旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，指導(dǎo)文體廣旅產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)；負(fù)責(zé)文體廣旅產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目策劃、招商引資和項(xiàng)目建設(shè)工作；負(fù)責(zé)文體廣旅產(chǎn)業(yè)園區(qū)和基地建設(shè)，培育文體廣旅產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)、新模式。5.下屬事業(yè)單位文化館：組織開展各類文化藝術(shù)活動(dòng)，豐富群眾文化生活；開展文化藝術(shù)培訓(xùn)、輔導(dǎo)和研究工作；保護(hù)和傳承非物質(zhì)文化遺產(chǎn)。圖書館：負(fù)責(zé)圖書文獻(xiàn)的收集、整理、保管和借閱服務(wù)；開展讀書活動(dòng)、信息咨詢和文化傳播工作；推進(jìn)圖書館數(shù)字化建設(shè)。博物館：征集、收藏、研究、展示文物和標(biāo)本，傳播歷史文化知識(shí)；開展愛國(guó)主義教育和文化交流活動(dòng)；負(fù)責(zé)文物保護(hù)和安全管理工作。旅游服務(wù)中心：為游客提供旅游咨詢、投訴處理、導(dǎo)游服務(wù)等一站式服務(wù)；負(fù)責(zé)旅游信息發(fā)布和旅游資源整合工作；協(xié)助開展旅游市場(chǎng)監(jiān)管和旅游應(yīng)急救援工作。體育場(chǎng)館管理中心：負(fù)責(zé)體育場(chǎng)館的日常運(yùn)營(yíng)和管理，保障場(chǎng)館設(shè)施安全；組織開展體育賽事、健身活動(dòng)和培訓(xùn)服務(wù)；負(fù)責(zé)體育場(chǎng)館的維護(hù)、維修和更新改造工作。三、預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各科室、下屬事業(yè)單位應(yīng)根據(jù)年度工作計(jì)劃和工作任務(wù)，結(jié)合上一年度預(yù)算執(zhí)行情況，提出預(yù)算申請(qǐng)，詳細(xì)說明預(yù)算項(xiàng)目、金額、依據(jù)和預(yù)期效果。2.辦公室負(fù)責(zé)匯總各部門預(yù)算申請(qǐng)，結(jié)合本局財(cái)力狀況和事業(yè)發(fā)展需要，編制年度預(yù)算草案，提交黨組會(huì)議審議。3.年度預(yù)算草案經(jīng)黨組會(huì)議審議通過后，報(bào)上級(jí)主管部門和財(cái)政部門審批。（二）預(yù)算執(zhí)行1.預(yù)算一經(jīng)批復(fù)，必須嚴(yán)格執(zhí)行。各科室、下屬事業(yè)單位應(yīng)按照預(yù)算安排組織實(shí)施各項(xiàng)工作，不得擅自調(diào)整預(yù)算項(xiàng)目和金額。2.辦公室負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，定期向黨組匯報(bào)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。3.因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照規(guī)定程序報(bào)經(jīng)黨組會(huì)議審議，并報(bào)上級(jí)主管部門和財(cái)政部門批準(zhǔn)。（三）預(yù)算調(diào)整1.預(yù)算執(zhí)行過程中，如遇國(guó)家政策調(diào)整、事業(yè)發(fā)展需要、不可抗力等因素導(dǎo)致預(yù)算無法執(zhí)行或需要增加預(yù)算支出的，應(yīng)及時(shí)提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)。2.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)包括調(diào)整原因、調(diào)整項(xiàng)目、調(diào)整金額、調(diào)整依據(jù)等內(nèi)容，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)辦公室匯總。3.辦公室對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核后，提交黨組會(huì)議審議。黨組會(huì)議審議通過后，報(bào)上級(jí)主管部門和財(cái)政部門審批。（四）預(yù)算監(jiān)督1.成立預(yù)算監(jiān)督小組，由辦公室、財(cái)務(wù)人員等組成，負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行、調(diào)整情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.預(yù)算監(jiān)督小組應(yīng)定期對(duì)各科室、下屬事業(yè)單位預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。對(duì)違反預(yù)算管理規(guī)定的行為，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。3.接受上級(jí)主管部門和財(cái)政部門的監(jiān)督檢查，積極配合審計(jì)部門的審計(jì)工作，如實(shí)提供預(yù)算編制、執(zhí)行、調(diào)整等相關(guān)資料。四、收支管理（一）收入管理1.文體廣旅局的收入主要包括財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、附屬單位上繳收入和其他收入等。2.各項(xiàng)收入應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定取得，確保收入合法合規(guī)。3.加強(qiáng)對(duì)收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)的管理，嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)許可證制度，不得擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)或擴(kuò)大收費(fèi)范圍。4.建立健全收入臺(tái)賬，及時(shí)記錄收入來源、金額、時(shí)間等信息，確保收入數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。5.加強(qiáng)對(duì)收入票據(jù)的管理，嚴(yán)格按照票據(jù)管理規(guī)定領(lǐng)購(gòu)、使用、保管和核銷票據(jù)，確保票據(jù)安全。（二）支出管理1.文體廣旅局的支出應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行，堅(jiān)持勤儉節(jié)約、量力而行的原則，確保支出合理合規(guī)。2.建立健全支出審批制度，明確審批流程和審批權(quán)限。各項(xiàng)支出應(yīng)按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批，未經(jīng)審批不得支出。3.加強(qiáng)對(duì)支出預(yù)算的控制，嚴(yán)格按照預(yù)算安排支出，不得超預(yù)算支出。對(duì)確需超預(yù)算支出的項(xiàng)目，應(yīng)按照規(guī)定程序報(bào)經(jīng)黨組會(huì)議審議，并報(bào)上級(jí)主管部門和財(cái)政部門批準(zhǔn)。4.規(guī)范支出報(bào)銷流程，嚴(yán)格審核報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性和完整性。報(bào)銷憑證應(yīng)符合國(guó)家財(cái)務(wù)制度規(guī)定，具備發(fā)票、收據(jù)、審批單等必要附件，并由經(jīng)辦人、證明人、審核人、審批人簽字確認(rèn)。5.加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)資金的管理，嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金管理辦法使用專項(xiàng)資金，確保專款專用。建立專項(xiàng)資金臺(tái)賬，跟蹤專項(xiàng)資金使用情況，定期向黨組匯報(bào)專項(xiàng)資金使用效益。6.嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，按照國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和范圍執(zhí)行，不得超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍支出。加強(qiáng)對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)的預(yù)算管理和監(jiān)督檢查，確?！叭苯?jīng)費(fèi)支出公開透明。五、資產(chǎn)管理（一）資產(chǎn)購(gòu)置1.各科室、下屬事業(yè)單位因工作需要購(gòu)置資產(chǎn)的，應(yīng)按照規(guī)定程序提出申請(qǐng)，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)辦公室匯總。2.辦公室根據(jù)本局資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)力狀況，對(duì)資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)進(jìn)行審核，提交黨組會(huì)議審議。黨組會(huì)議審議通過后，按照政府采購(gòu)等相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施資產(chǎn)購(gòu)置。3.資產(chǎn)購(gòu)置應(yīng)嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行，選擇具有良好信譽(yù)和資質(zhì)的供應(yīng)商，確保資產(chǎn)質(zhì)量和售后服務(wù)。（二）資產(chǎn)驗(yàn)收1.資產(chǎn)購(gòu)置完成后，辦公室應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、性能等是否符合合同要求。2.驗(yàn)收合格的資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，并登記入賬。驗(yàn)收不合格的資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決，要求供應(yīng)商更換或退款。3.建立資產(chǎn)驗(yàn)收檔案，將驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、合同、發(fā)票等相關(guān)資料歸檔保存，以備查閱。（三）資產(chǎn)使用1.各科室、下屬事業(yè)單位應(yīng)按照規(guī)定用途使用資產(chǎn)，不得擅自改變資產(chǎn)用途。定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)安全完整。2.建立資產(chǎn)使用臺(tái)賬，記錄資產(chǎn)的領(lǐng)用、歸還、維修、保養(yǎng)等情況，及時(shí)更新資產(chǎn)信息。3.加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理，按照國(guó)家規(guī)定的折舊方法和折舊年限計(jì)提折舊，確保固定資產(chǎn)賬面價(jià)值真實(shí)反映資產(chǎn)實(shí)際價(jià)值。（四）資產(chǎn)處置1.資產(chǎn)處置包括資產(chǎn)的出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢、報(bào)損等。資產(chǎn)處置應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行審批，未經(jīng)審批不得擅自處置資產(chǎn)。2.資產(chǎn)處置申請(qǐng)應(yīng)包括處置原因、處置資產(chǎn)名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、賬面價(jià)值等內(nèi)容，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)辦公室匯總。3.辦公室對(duì)資產(chǎn)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核后，提交黨組會(huì)議審議。黨組會(huì)議審議通過后，按照相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施資產(chǎn)處置。4.資產(chǎn)處置收入應(yīng)按照國(guó)家規(guī)定上繳國(guó)庫(kù)，不得截留、挪用。（五）資產(chǎn)清查1.定期開展資產(chǎn)清查工作，每年至少進(jìn)行一次全面清查，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。清查內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、價(jià)值、使用狀況等。2.資產(chǎn)清查結(jié)束后，應(yīng)編制資產(chǎn)清查報(bào)告，如實(shí)反映資產(chǎn)清查情況。對(duì)清查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)查明原因，提出處理意見，并按照規(guī)定進(jìn)行整改。3.建立資產(chǎn)清查檔案，將資產(chǎn)清查報(bào)告、清查記錄、整改情況等相關(guān)資料歸檔保存，以備查閱。六、合同管理（一）合同簽訂1.文體廣旅局對(duì)外簽訂合同，應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行審批。合同承辦部門應(yīng)在合同簽訂前，對(duì)合同對(duì)方的主體資格、信用狀況、履約能力等進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。2.合同文本應(yīng)采用書面形式，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等條款。合同文本應(yīng)經(jīng)法律顧問審核，確保合同合法合規(guī)。3.合同簽訂前，應(yīng)按照規(guī)定的審批流程報(bào)經(jīng)科室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，提交黨組會(huì)議審議。黨組會(huì)議審議通過后，由法定代表人或授權(quán)代表簽字并加蓋單位公章。（二）合同履行1.合同簽訂后，合同承辦部門應(yīng)按照合同約定履行義務(wù)，及時(shí)跟蹤合同履行情況，確保合同順利履行。2.如遇合同變更、解除等情況，應(yīng)按照規(guī)定程序報(bào)經(jīng)黨組會(huì)議審議，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議或解除合同協(xié)議。3.建立合同履行臺(tái)賬，記錄合同的簽訂時(shí)間、履行期限、履行情況、款項(xiàng)收付等信息，及時(shí)更新合同狀態(tài)。（三）合同監(jiān)督1.成立合同監(jiān)督小組，由辦公室、財(cái)務(wù)人員、法律顧問等組成，負(fù)責(zé)對(duì)合同簽訂、履行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.合同監(jiān)督小組應(yīng)定期對(duì)合同履行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。對(duì)違反合同約定的行為，應(yīng)按照合同約定追究責(zé)任。3.接受上級(jí)主管部門和相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，積極配合審計(jì)部門的審計(jì)工作，如實(shí)提供合同簽訂、履行等相關(guān)資料。七、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，定期對(duì)文體廣旅局面臨的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、廉政風(fēng)險(xiǎn)等方面。2.各科室、下屬事業(yè)單位應(yīng)結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排查和分析，并及時(shí)向辦公室報(bào)告。3.辦公室匯總各部門風(fēng)險(xiǎn)排查情況后，組織相關(guān)人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承受等。2.針對(duì)不同等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，采取不同的應(yīng)對(duì)策略。對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避或風(fēng)險(xiǎn)降低措施；對(duì)中風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)降低措施；對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，可采取風(fēng)險(xiǎn)承受措施。3.加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施有效落實(shí)。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。2.各科室、下屬事業(yè)單位應(yīng)定期向辦公室報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況，辦公室對(duì)全局風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行綜合分析和評(píng)估，并向黨組匯報(bào)。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，確保風(fēng)險(xiǎn)始終處于可控狀態(tài)。八、內(nèi)部監(jiān)督（一）監(jiān)督機(jī)構(gòu)成立內(nèi)部監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組，由黨組書記擔(dān)任組長(zhǎng)，局長(zhǎng)擔(dān)任副組長(zhǎng)，各科室、下屬事業(yè)單位負(fù)責(zé)人為成員。內(nèi)部監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)日常監(jiān)督工作的組織協(xié)調(diào)。（二）監(jiān)督內(nèi)容1.對(duì)文體廣旅局內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保各項(xiàng)制度有效落實(shí)。2.對(duì)預(yù)算管理、收支管理、資產(chǎn)管理、合同管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等重點(diǎn)領(lǐng)域進(jìn)行監(jiān)督檢查，防范風(fēng)險(xiǎn)，提高管理水平。3.對(duì)干部職工遵守法律法規(guī)、廉潔自律等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，促進(jìn)干部職工依法履職、廉潔從政。（三）監(jiān)督方式1.定期開展內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問題。2.不定期開展專項(xiàng)檢查，對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目