新三板掛牌專項(xiàng)審計(jì)協(xié)議甲方（委托方）：_________________________統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：_________________________地址：_____________________________________法定代表人/授權(quán)代表：_______________________聯(lián)系電話：_________________________________乙方（受托方）：_________________________會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書(shū)編號(hào)：_________________證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證編號(hào)：_______________地址：_____________________________________執(zhí)行事務(wù)合伙人/負(fù)責(zé)人：____________________聯(lián)系電話：_________________________________鑒于：1.甲方系依法設(shè)立并有效存續(xù)的企業(yè)，擬向全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱“股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”）申請(qǐng)股票掛牌；2.乙方系具備證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，具備承接新三板掛牌專項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)的能力；3.雙方就甲方委托乙方提供新三板掛牌專項(xiàng)審計(jì)服務(wù)事宜，經(jīng)平等協(xié)商達(dá)成一致，訂立本協(xié)議。第一條服務(wù)內(nèi)容乙方同意按照本協(xié)議約定，為甲方提供新三板掛牌所需的專項(xiàng)審計(jì)服務(wù)，具體包括：1.財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)：對(duì)甲方最近兩年及一期（指最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間的中期財(cái)務(wù)報(bào)表，若適用）的合并及母公司財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表及附注）進(jìn)行審計(jì)，出具符合中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則、股轉(zhuǎn)系統(tǒng)規(guī)則要求的標(biāo)準(zhǔn)/非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告；2.內(nèi)控鑒證（若需）：若股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要求或甲方委托，對(duì)甲方最近一期財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性進(jìn)行鑒證，出具內(nèi)部控制鑒證報(bào)告；3.中介配合：配合甲方及主辦券商、律師等中介機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)查，提供審計(jì)工作底稿（按規(guī)定可公開(kāi)部分）、審計(jì)說(shuō)明及相關(guān)資料；4.問(wèn)題整改：對(duì)審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)核算不規(guī)范、內(nèi)控缺陷等問(wèn)題，出具書(shū)面整改建議；5.補(bǔ)充審計(jì)：按照股轉(zhuǎn)系統(tǒng)審核要求，對(duì)甲方掛牌申請(qǐng)受理后、審核期間的補(bǔ)充財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行審計(jì)，更新審計(jì)報(bào)告（補(bǔ)充審計(jì)費(fèi)用另行約定）。第二條服務(wù)期限自本協(xié)議簽訂之日起，至：1.甲方新三板掛牌申請(qǐng)獲得股轉(zhuǎn)系統(tǒng)受理，且乙方完成全部約定服務(wù)（含補(bǔ)充審計(jì)）之日止；2.若甲方掛牌申請(qǐng)未獲受理、被否決或終止，至乙方交付全部審計(jì)成果并完成所有約定服務(wù)之日止。第三條雙方權(quán)利義務(wù)（一）甲方權(quán)利義務(wù)權(quán)利：1.要求乙方按約定時(shí)間、標(biāo)準(zhǔn)交付審計(jì)成果；2.對(duì)乙方工作提出合理建議，查閱符合規(guī)定的審計(jì)工作底稿；3.要求乙方對(duì)知悉的甲方商業(yè)秘密?chē)?yán)格保密；4.若乙方出具的審計(jì)報(bào)告不符合要求，有權(quán)要求乙方免費(fèi)修改或重新出具。義務(wù)：1.提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的審計(jì)資料（包括但不限于：會(huì)計(jì)賬簿、憑證、銀行對(duì)賬單、納稅申報(bào)表、合同協(xié)議、產(chǎn)權(quán)證明、關(guān)聯(lián)交易資料等），若提供虛假資料導(dǎo)致審計(jì)結(jié)論不實(shí)，甲方承擔(dān)全部責(zé)任；2.配合乙方現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)及盡職調(diào)查，安排財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等相關(guān)人員協(xié)助，提供必要的辦公條件；3.按約定時(shí)間支付服務(wù)費(fèi)用及第三方費(fèi)用（包括但不限于：銀行詢證費(fèi)、差旅費(fèi)、公證費(fèi)、資料復(fù)印費(fèi)等）；4.及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)、主辦券商等中介機(jī)構(gòu)的問(wèn)詢函件，配合乙方核實(shí)相關(guān)問(wèn)題；5.若需延長(zhǎng)服務(wù)期限，提前15日書(shū)面通知乙方并協(xié)商費(fèi)用調(diào)整。（二）乙方權(quán)利義務(wù)權(quán)利：1.要求甲方提供必要的審計(jì)資料及配合；2.按約定收取服務(wù)費(fèi)用；3.若甲方提供虛假資料或未配合工作，有權(quán)暫停服務(wù)或解除協(xié)議；4.對(duì)甲方未按要求整改的財(cái)務(wù)問(wèn)題，有權(quán)在審計(jì)報(bào)告中如實(shí)披露。義務(wù)：1.保證具備新三板掛牌審計(jì)的合法資質(zhì)，審計(jì)人員具備相應(yīng)執(zhí)業(yè)資格；2.嚴(yán)格遵守《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則》《非上市公眾公司信息披露管理辦法》及股轉(zhuǎn)系統(tǒng)規(guī)則，獨(dú)立、客觀、公正開(kāi)展審計(jì)工作；3.按約定時(shí)間交付審計(jì)成果，審計(jì)報(bào)告需經(jīng)兩名執(zhí)業(yè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字并加蓋乙方公章；4.對(duì)甲方的商業(yè)秘密（財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)信息、掛牌計(jì)劃等）及審計(jì)過(guò)程中知悉的未公開(kāi)信息嚴(yán)格保密；5.若因乙方過(guò)錯(cuò)（如未勤勉盡責(zé)、審計(jì)程序缺失）導(dǎo)致審計(jì)報(bào)告不符合要求，免費(fèi)修改或重新出具；若導(dǎo)致甲方掛牌申請(qǐng)被否決，承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任；6.配合股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的核查要求，提供審計(jì)工作底稿及相關(guān)說(shuō)明。第四條服務(wù)費(fèi)用及支付1.費(fèi)用總額：人民幣_(tái)_____元（大寫(xiě)：______________________），不含甲方應(yīng)承擔(dān)的第三方費(fèi)用；2.支付節(jié)點(diǎn)：（1）協(xié)議簽訂后7個(gè)工作日內(nèi)，甲方支付總費(fèi)用的30%，即______元；（2）乙方交付初步審計(jì)報(bào)告（含附注）后7個(gè)工作日內(nèi)，甲方支付總費(fèi)用的50%，即______元；（3）甲方掛牌申請(qǐng)獲得股轉(zhuǎn)系統(tǒng)受理后7個(gè)工作日內(nèi)，甲方支付剩余20%，即______元；（4）補(bǔ)充審計(jì)費(fèi)用：雙方另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議約定，按實(shí)際工作量結(jié)算；3.發(fā)票：乙方收到每筆款項(xiàng)后7個(gè)工作日內(nèi)，向甲方開(kāi)具合法有效的增值稅專用發(fā)票（適用稅率按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行）。第五條違約責(zé)任（一）甲方違約1.未按約定支付費(fèi)用：每逾期1日，按應(yīng)付未付金額的萬(wàn)分之五支付違約金；逾期超過(guò)30日，乙方有權(quán)暫停服務(wù)；逾期超過(guò)60日，乙方有權(quán)解除協(xié)議，已收費(fèi)用不予退還，甲方賠償乙方已發(fā)生的損失；2.提供虛假資料/未配合工作：導(dǎo)致審計(jì)延誤或報(bào)告不實(shí)，甲方承擔(dān)全部責(zé)任，賠償乙方及第三方損失；3.擅自終止協(xié)議：已付費(fèi)用不予退還，賠償乙方已完成工作的成本（按實(shí)際工作量核算）。（二）乙方違約1.未按約定時(shí)間交付成果：每逾期1日，按總費(fèi)用的萬(wàn)分之五支付違約金；逾期超過(guò)30日，甲方有權(quán)解除協(xié)議，乙方退還已收費(fèi)用，并賠償甲方實(shí)際損失（包括中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用、時(shí)間成本等）；2.出具不實(shí)審計(jì)報(bào)告：導(dǎo)致甲方掛牌申請(qǐng)被否決，乙方退還已收費(fèi)用，賠償甲方實(shí)際損失（以總費(fèi)用的2倍為限，若甲方能證明更大損失除外）；3.泄露商業(yè)秘密：賠償甲方全部損失（包括直接損失、間接損失及第三方索賠）。第六條保密條款1.雙方對(duì)本協(xié)議履行中知悉的對(duì)方商業(yè)秘密及未公開(kāi)信息（包括但不限于審計(jì)底稿、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、掛牌計(jì)劃）嚴(yán)格保密，不得向任何第三方披露（法律法規(guī)要求、股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要求、雙方約定的中介機(jī)構(gòu)除外）；2.保密期限：自協(xié)議簽訂之日起至相關(guān)信息公開(kāi)后5年，若涉及甲方掛牌后的信息，按《非上市公眾公司信息披露管理辦法》執(zhí)行；3.違反保密義務(wù)的，違約方承擔(dān)全部賠償責(zé)任。第七條爭(zhēng)議解決因本協(xié)議引起的任何爭(zhēng)議，雙方協(xié)商解決；協(xié)商不成的，提交甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院訴訟解決（或約定：北京仲裁委員會(huì)，按其仲裁規(guī)則仲裁）。第八條其他1.協(xié)議變更：需雙方書(shū)面協(xié)商一致，簽訂補(bǔ)充協(xié)議；2.協(xié)議解除：除本協(xié)議約定情形外，雙方協(xié)商一致可解除；若一方嚴(yán)重違約導(dǎo)致協(xié)議目的無(wú)法實(shí)現(xiàn)，另一方有權(quán)解除；3.不可抗力：因自然災(zāi)害、政策法規(guī)變化等不可抗力導(dǎo)致無(wú)法履行協(xié)議，雙方互不承擔(dān)違約責(zé)任，但應(yīng)及時(shí)通知對(duì)方并減少損失；4.生效：本協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效；5.附件：甲方資料清單、乙方資質(zhì)證明（復(fù)印件）為本協(xié)議附件，