PAGE規(guī)范與供應(yīng)商付款制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范公司與供應(yīng)商之間的付款流程，確保公司資金的合理使用，維護(hù)公司與供應(yīng)商的良好合作關(guān)系，保障雙方的合法權(quán)益，促進(jìn)公司運(yùn)營的有序進(jìn)行。2.適用范圍本制度適用于公司所有與供應(yīng)商發(fā)生的采購業(yè)務(wù)及付款行為，包括但不限于物資采購、服務(wù)采購等。3.基本原則（1獨(dú)立核算原則：公司對與供應(yīng)商的采購業(yè)務(wù)及付款進(jìn)行獨(dú)立核算，確保每筆交易清晰準(zhǔn)確。（2合規(guī)合法原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司內(nèi)部的財務(wù)制度，確保付款行為合法合規(guī)。（3誠信履約原則：公司與供應(yīng)商應(yīng)誠實(shí)守信，按照合同約定履行各自的義務(wù)，按時足額支付貨款。（4風(fēng)險控制原則：在付款過程中，充分評估各種風(fēng)險，采取有效措施進(jìn)行防范和控制，確保公司資金安全。二、供應(yīng)商選擇與合同簽訂1.供應(yīng)商選擇（1采購部門應(yīng)根據(jù)公司需求，通過多種渠道尋找潛在供應(yīng)商，如市場調(diào)研、行業(yè)推薦、網(wǎng)絡(luò)搜索等。（2對潛在供應(yīng)商進(jìn)行全面評估，包括其資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價格水平、售后服務(wù)等方面。（3建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、評估結(jié)果等，以便進(jìn)行后續(xù)管理。2.合同簽訂（1采購業(yè)務(wù)達(dá)成意向后，必須簽訂書面合同。合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)，包括采購產(chǎn)品或服務(wù)規(guī)格型號、數(shù)量品質(zhì)、價格、交貨時間地點(diǎn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。（2合同文本應(yīng)符合法律法規(guī)要求，語言表述嚴(yán)謹(jǐn)準(zhǔn)確，避免模糊不清或歧義條款。（3合同簽訂前，需經(jīng)法務(wù)部門審核，確保合同合法合規(guī)，避免法律風(fēng)險。（4合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時將合同副本交財務(wù)部門備案，作為付款依據(jù)。三、付款審批流程1.請款申請（1采購業(yè)務(wù)完成且驗(yàn)收合格后，采購人員應(yīng)及時填寫請款申請表。請款申請表應(yīng)包括供應(yīng)商名稱、合同編號、采購項(xiàng)目明細(xì)、金額、請款理由等內(nèi)容。（2請款申請表需附上相關(guān)證明文件，如發(fā)票、驗(yàn)收報告、合同復(fù)印件等。（3采購人員將請款申請表提交至本部門負(fù)責(zé)人審核，審核內(nèi)容包括采購業(yè)務(wù)真實(shí)性、合同執(zhí)行情況、請款金額準(zhǔn)確性等。2.部門審核（1采購部門負(fù)責(zé)人審核通過后，將請款申請表及相關(guān)文件提交至財務(wù)部門。（2財務(wù)部門對請款金額進(jìn)行核對，檢查發(fā)票等票據(jù)的真實(shí)性、合法性、完整性，以及與合同約定的一致性。（3財務(wù)部門根據(jù)公司資金狀況和預(yù)算安排，對請款申請進(jìn)行資金審核。如資金緊張，需與采購部門溝通調(diào)整付款計劃。3.高層審批（1經(jīng)財務(wù)部門審核通過的請款申請，提交至公司高層領(lǐng)導(dǎo)審批。（2高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司整體運(yùn)營情況、資金狀況、供應(yīng)商合作關(guān)系等因素進(jìn)行綜合審批。（3對于重大采購項(xiàng)目或金額較大的請款申請，需經(jīng)過集體決策或?qū)ｎ}會議討論后審批。4.付款執(zhí)行（1審批通過后的請款申請，財務(wù)部門按照公司付款流程安排資金支付。（2付款方式應(yīng)根據(jù)合同約定及公司實(shí)際情況選擇，如支票、匯票、銀行轉(zhuǎn)賬、電子支付等。（3財務(wù)部門在付款前，應(yīng)再次核對付款信息，確保無誤后進(jìn)行支付操作，并及時記錄付款明細(xì)。四、付款時間與方式1.付款時間（1公司應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定的付款時間支付貨款。如有特殊情況需要延遲付款，必須提前與供應(yīng)商溝通并取得其同意。延遲付款的期限應(yīng)符合法律法規(guī)及合同約定，避免產(chǎn)生逾期違約金等額外費(fèi)用。（2對于貨到付款的采購業(yè)務(wù)，在貨物驗(yàn)收合格后的規(guī)定時間內(nèi)完成付款；對于分期付款的業(yè)務(wù)，按照合同約定的分期時間和金額按時支付。2.付款方式（1支票付款：財務(wù)部門開具支票后，采購人員應(yīng)及時將支票交付供應(yīng)商，并要求供應(yīng)商在支票存根上簽字確認(rèn)。支票交付后，應(yīng)跟蹤支票的兌付情況，確保款項(xiàng)及時到賬。（2匯票付款：根據(jù)合同約定及業(yè)務(wù)需要，可選擇開具銀行匯票支付貨款。匯票開具后，應(yīng)及時交付供應(yīng)商，并告知其匯票的兌付流程和注意事項(xiàng)。（3銀行轉(zhuǎn)賬付款：通過公司銀行賬戶直接將款項(xiàng)轉(zhuǎn)賬至供應(yīng)商指定賬戶。轉(zhuǎn)賬前，應(yīng)仔細(xì)核對供應(yīng)商賬戶信息，確保轉(zhuǎn)賬準(zhǔn)確無誤。轉(zhuǎn)賬完成后，及時獲取銀行轉(zhuǎn)賬回單作為付款憑證。（4電子支付付款：利用電子支付平臺進(jìn)行付款操作，如網(wǎng)上銀行支付、第三方支付等。電子支付應(yīng)確保支付安全，保留支付記錄和相關(guān)電子憑證。五、逾期付款處理1.逾期通知（1如因公司原因?qū)е掠馄诟犊?，財?wù)部門應(yīng)及時向供應(yīng)商發(fā)出逾期付款通知函，說明逾期原因、預(yù)計付款時間等情況，并表達(dá)公司的歉意。（2如因供應(yīng)商原因?qū)е赂犊顮幾h或逾期付款，采購部門應(yīng)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，了解情況并及時反饋給財務(wù)部門。2.違約金支付（1若合同中約定了逾期付款違約金條款，公司應(yīng)按照合同約定向供應(yīng)商支付違約金。違約金的計算方式和支付期限應(yīng)明確在合同中，財務(wù)部門應(yīng)準(zhǔn)確計算并按時支付。（2違約金支付應(yīng)在財務(wù)賬目中單獨(dú)列支，確保財務(wù)數(shù)據(jù)清晰準(zhǔn)確。3.信用評估調(diào)整（1對于逾期付款的供應(yīng)商，采購部門應(yīng)將其納入重點(diǎn)關(guān)注名單，并對其信用狀況進(jìn)行重新評估。（2根據(jù)信用評估結(jié)果，調(diào)整與供應(yīng)商的合作策略，如減少采購量、縮短付款期限、暫停合作等，以降低公司的合作風(fēng)險。六、付款記錄與檔案管理1.付款記錄（1財務(wù)部門應(yīng)建立完善的付款記錄臺賬，詳細(xì)記錄每筆付款業(yè)務(wù)的供應(yīng)商名稱、合同編號、付款日期、付款金額、付款方式、發(fā)票號碼等信息。（2付款記錄臺賬應(yīng)定期進(jìn)行核對和更新，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。（3付款記錄應(yīng)保存一定期限，以便日后查詢和審計。保存期限按照法律法規(guī)及公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。2.檔案管理（1與供應(yīng)商付款相關(guān)的文件資料，如合同、請款申請表、發(fā)票、驗(yàn)收報告、付款憑證等，應(yīng)及時整理歸檔。（2檔案應(yīng)按照類別和時間順序進(jìn)行分類存放，便于查找和使用。（3檔案管理人員應(yīng)定期對檔案進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保檔案的安全和完整。對于超過保存期限的檔案，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行銷毀處理。七、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計監(jiān)督（1公司內(nèi)部審計部門定期對供應(yīng)商付款制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計檢查。審計內(nèi)容包括付款流程的合規(guī)性、付款記錄的準(zhǔn)確性、合同執(zhí)行情況等。（2審計部門發(fā)現(xiàn)問題后，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（3內(nèi)部審計報告應(yīng)提交給公司管理層，作為決策參考依據(jù)。2.財務(wù)監(jiān)督（1財務(wù)部門負(fù)責(zé)對付款業(yè)務(wù)進(jìn)行日常監(jiān)督，確保付款資金的安全和合理使用。（2財務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照財務(wù)制度和付款流程進(jìn)行操作，對不符合規(guī)定的請款申請有權(quán)拒絕支付。（3定期對付款業(yè)務(wù)進(jìn)行財務(wù)分析，評估付款制度對公司財務(wù)狀況的影響，為公司決策提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持。3.供應(yīng)商反饋監(jiān)督（1建立供應(yīng)商反饋機(jī)制，鼓勵供應(yīng)商對公司付款情況進(jìn)行監(jiān)督和反饋。（2對于供應(yīng)商提出的問題和意見，采購部門應(yīng)及時進(jìn)行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果反饋給供應(yīng)商。（3根