PAGE設(shè)備收款管理制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司設(shè)備收款管理，規(guī)范收款流程，確保公司資金及時(shí)、足額回收，降低收款風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有設(shè)備銷售業(yè)務(wù)的收款管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保收款活動(dòng)合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：對(duì)收款過(guò)程中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估和控制，保障公司資金安全。3.責(zé)任明確原則：明確各部門和人員在設(shè)備收款管理中的職責(zé)，確保收款工作有序開(kāi)展。4.及時(shí)準(zhǔn)確原則：及時(shí)跟進(jìn)收款進(jìn)度，準(zhǔn)確記錄收款信息，確保資金到賬及時(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤。二、收款流程（一）合同簽訂與審核1.銷售部門在與客戶簽訂設(shè)備銷售合同前，應(yīng)確保合同條款清晰、明確，特別是付款方式、付款期限、違約責(zé)任等關(guān)鍵內(nèi)容。2.合同簽訂后，銷售部門應(yīng)將合同副本提交給財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門重點(diǎn)審核合同付款條款是否符合公司收款政策，是否存在潛在的收款風(fēng)險(xiǎn)。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與銷售部門溝通協(xié)商，提出修改建議。（二）發(fā)貨與通知1.生產(chǎn)部門根據(jù)銷售合同安排設(shè)備生產(chǎn)和發(fā)貨。發(fā)貨前，應(yīng)確保設(shè)備質(zhì)量檢驗(yàn)合格，并按照合同約定的時(shí)間和方式發(fā)貨。2.發(fā)貨后，銷售部門應(yīng)及時(shí)通知客戶設(shè)備已發(fā)出，并提供發(fā)貨單號(hào)等相關(guān)信息。同時(shí)，告知客戶按照合同約定的付款期限準(zhǔn)備付款。（三）收款跟蹤與提醒1.在付款期限臨近時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)提前與銷售部門溝通，了解客戶付款準(zhǔn)備情況。銷售部門負(fù)責(zé)對(duì)客戶進(jìn)行收款跟蹤，及時(shí)掌握客戶付款動(dòng)態(tài)。2.若客戶未按時(shí)付款，銷售部門應(yīng)及時(shí)向客戶發(fā)出收款提醒函，明確告知客戶逾期付款的違約責(zé)任，并要求客戶盡快安排付款。提醒函應(yīng)留存相關(guān)記錄，作為后續(xù)收款工作的依據(jù)。（四）款項(xiàng)收取與確認(rèn)1.客戶付款后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)核對(duì)收款信息，包括付款金額、付款方式、付款時(shí)間等。確認(rèn)無(wú)誤后，辦理收款入賬手續(xù)。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)將收款情況及時(shí)反饋給銷售部門，銷售部門負(fù)責(zé)與客戶確認(rèn)收款是否到賬。如客戶對(duì)收款有疑問(wèn)，銷售部門應(yīng)協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行溝通解釋，確保客戶清楚了解收款情況。（五）逾期收款處理1.對(duì)于逾期未付款的客戶，銷售部門應(yīng)加大收款力度，與客戶進(jìn)行深入溝通，了解逾期原因，協(xié)商解決方案。2.若客戶確實(shí)存在付款困難，銷售部門應(yīng)及時(shí)向公司管理層匯報(bào)，并提出相應(yīng)的處理建議。如暫停后續(xù)發(fā)貨、采取法律手段等。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)逾期收款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，評(píng)估逾期收款風(fēng)險(xiǎn)，并配合銷售部門制定催款策略。三、職責(zé)分工（一）銷售部門1.負(fù)責(zé)與客戶簽訂設(shè)備銷售合同，確保合同條款符合公司利益和收款要求。2.跟蹤客戶付款情況，及時(shí)向客戶發(fā)出收款提醒函，協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行收款溝通和協(xié)調(diào)。3.對(duì)逾期未付款的客戶進(jìn)行催收，制定催收方案，采取有效措施促使客戶盡快付款。4.定期向財(cái)務(wù)部門反饋客戶收款動(dòng)態(tài)，提供相關(guān)收款信息和資料。（二）財(cái)務(wù)部門1.審核銷售合同付款條款，評(píng)估收款風(fēng)險(xiǎn)，提出審核意見(jiàn)。2.負(fù)責(zé)款項(xiàng)的收取、入賬和核對(duì)工作，確保收款信息準(zhǔn)確無(wú)誤。3.定期對(duì)收款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，向公司管理層匯報(bào)收款進(jìn)度和存在的問(wèn)題。4.協(xié)助銷售部門進(jìn)行逾期收款處理，提供財(cái)務(wù)方面的支持和建議。（三）生產(chǎn)部門1.按照銷售合同要求，按時(shí)、保質(zhì)完成設(shè)備生產(chǎn)任務(wù)，并確保設(shè)備及時(shí)發(fā)貨。2.配合銷售部門和財(cái)務(wù)部門提供與設(shè)備生產(chǎn)、發(fā)貨相關(guān)的信息和資料。四、收款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，包括客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。評(píng)估結(jié)果作為確定收款政策和風(fēng)險(xiǎn)控制措施的重要依據(jù)。2.根據(jù)客戶信用評(píng)估結(jié)果，將客戶分為不同信用等級(jí)，針對(duì)不同等級(jí)的客戶采取差異化的收款策略。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.對(duì)于信用等級(jí)較低的客戶，應(yīng)采取更為嚴(yán)格的收款措施，如要求客戶提供預(yù)付款、縮短付款期限、增加擔(dān)保措施等。2.加強(qiáng)對(duì)合同執(zhí)行過(guò)程的監(jiān)控，確保公司按照合同約定履行義務(wù)，同時(shí)關(guān)注客戶履行合同的情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.建立健全客戶信息管理系統(tǒng)，及時(shí)更新客戶信用信息，為收款決策提供準(zhǔn)確依據(jù)。4.定期對(duì)收款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和總結(jié)，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)控制措施，提高收款管理水平。五、收款信息管理（一）收款記錄1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立完善的收款記錄臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆設(shè)備銷售業(yè)務(wù)的收款情況，包括收款日期、付款金額、付款方式、客戶名稱等信息。2.收款記錄應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，確保與銀行對(duì)賬單、客戶付款憑證等原始資料一致。（二）檔案管理1.銷售部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)妥善保管與設(shè)備收款相關(guān)的各類檔案資料，包括銷售合同、發(fā)貨憑證、收款提醒函、客戶付款記錄等。2.檔案資料應(yīng)按照時(shí)間順序和類別進(jìn)行整理歸檔，便于查詢和追溯。檔案保管期限應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定。（三）信息溝通與共享1.銷售部門、財(cái)務(wù)部門和生產(chǎn)部門應(yīng)建立有效的信息溝通機(jī)制，及時(shí)共享與設(shè)備收款相關(guān)的信息。2.定期召開(kāi)收款工作協(xié)調(diào)會(huì)議，通報(bào)收款進(jìn)展情況，分析存在的問(wèn)題，共同研究解決方案。六、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)設(shè)備收款管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查收款流程是否合規(guī)、收款記錄是否準(zhǔn)確、風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否有效等。2.對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）考核機(jī)制1.建立設(shè)備收款管理考核制度，對(duì)銷售部門和財(cái)務(wù)部門的收款工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核指標(biāo)包括收款金額、收款及時(shí)率、逾期收款率等。根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)未完成收款任務(wù)或存在嚴(yán)重收款問(wèn)題的部門和個(gè)