PAGE規(guī)范投資決策程序制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司投資決策行為，提高投資決策的科學(xué)性和合理性，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全，實(shí)現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司的各類投資決策活動(dòng)，包括但不限于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資、金融投資等。（三）基本原則1.合法性原則：投資決策必須符合國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，確保投資活動(dòng)合法合規(guī)。2.效益性原則：以提高公司經(jīng)濟(jì)效益為核心目標(biāo)，充分考慮投資項(xiàng)目的收益水平和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，確保投資回報(bào)。3.科學(xué)性原則：運(yùn)用科學(xué)的決策方法和程序，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行全面、深入的分析和評(píng)估，提高決策的準(zhǔn)確性和可靠性。4.民主性原則：充分發(fā)揚(yáng)民主，廣泛征求意見(jiàn)，確保決策過(guò)程透明、公正，保障各利益相關(guān)方的合法權(quán)益。5.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，確保投資風(fēng)險(xiǎn)可控。二、投資決策組織架構(gòu)及職責(zé)（一）投資決策委員會(huì)1.組成：投資決策委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及外部專家組成。2.職責(zé)審議公司投資戰(zhàn)略、投資規(guī)劃和年度投資計(jì)劃。對(duì)重大投資項(xiàng)目進(jìn)行決策，包括投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、可行性研究報(bào)告、投資方案等。監(jiān)督投資項(xiàng)目的實(shí)施情況，對(duì)投資項(xiàng)目的重大變更進(jìn)行決策。定期評(píng)估公司投資決策的執(zhí)行情況和效果，提出改進(jìn)建議。（二）投資管理部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)收集、整理和分析投資信息，建立投資項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)。組織開展投資項(xiàng)目的前期調(diào)研、可行性研究和盡職調(diào)查等工作。編制投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、投資方案等文件，提交投資決策委員會(huì)審議。負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的實(shí)施管理，包括項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤、資金管理、合同管理等。定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估和總結(jié)，及時(shí)向投資決策委員會(huì)匯報(bào)投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況和存在的問(wèn)題。（三）其他相關(guān)部門1.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和預(yù)算編制，提供財(cái)務(wù)支持和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。參與投資項(xiàng)目的可行性研究和投資方案的審核，對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性進(jìn)行評(píng)估。負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的資金籌集、資金使用和財(cái)務(wù)管理，確保資金安全和有效使用。定期對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決財(cái)務(wù)問(wèn)題。2.法務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，審查投資項(xiàng)目相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件。提供法律咨詢和法律服務(wù)，確保投資項(xiàng)目的合法性和合規(guī)性。參與投資項(xiàng)目的談判和簽約工作，維護(hù)公司的合法權(quán)益。對(duì)投資項(xiàng)目涉及的法律糾紛進(jìn)行處理，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。3.審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，審查投資項(xiàng)目的內(nèi)部控制制度和執(zhí)行情況。對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，提出審計(jì)意見(jiàn)和建議。參與投資項(xiàng)目的驗(yàn)收工作，對(duì)投資項(xiàng)目的完成情況進(jìn)行審計(jì)確認(rèn)。對(duì)投資項(xiàng)目中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查和處理，追究相關(guān)人員的責(zé)任。三、投資決策程序（一）投資項(xiàng)目的提出與篩選1.公司各部門、子公司根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，結(jié)合市場(chǎng)情況和行業(yè)動(dòng)態(tài)，提出投資項(xiàng)目建議。2.投資管理部門對(duì)各部門、子公司提出的投資項(xiàng)目建議進(jìn)行收集、整理和初步篩選，對(duì)符合公司投資方向和條件的項(xiàng)目納入投資項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)。（二）投資項(xiàng)目的立項(xiàng)審批1.投資管理部門對(duì)納入投資項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)的項(xiàng)目進(jìn)行進(jìn)一步調(diào)研和分析，組織開展項(xiàng)目的可行性研究和盡職調(diào)查等工作。2.投資管理部門根據(jù)可行性研究和盡職調(diào)查結(jié)果，編制投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和投資方案，提交投資決策委員會(huì)審議。3.投資決策委員會(huì)對(duì)投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和投資方案進(jìn)行審議，做出立項(xiàng)審批決定。對(duì)于重大投資項(xiàng)目，需報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)。（三）投資項(xiàng)目的實(shí)施與監(jiān)控1.投資項(xiàng)目經(jīng)立項(xiàng)審批后，投資管理部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，投資管理部門應(yīng)建立健全項(xiàng)目管理制度，明確項(xiàng)目責(zé)任人，加強(qiáng)項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤、資金管理、合同管理等工作。2.投資管理部門應(yīng)定期向投資決策委員會(huì)匯報(bào)投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況和存在的問(wèn)題，及時(shí)采取有效措施解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的資金管理，確保資金安全和有效使用。定期對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決財(cái)務(wù)問(wèn)題。4.法務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的法律風(fēng)險(xiǎn)防控，審查投資項(xiàng)目相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，提供法律咨詢和法律服務(wù)，確保投資項(xiàng)目的合法性和合規(guī)性。（四）投資項(xiàng)目的驗(yàn)收與評(píng)價(jià)1.投資項(xiàng)目完成后，投資管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、技術(shù)指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益等方面。2.投資管理部門應(yīng)在項(xiàng)目驗(yàn)收后及時(shí)編制投資項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告，對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施情況、投資效果、經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)等進(jìn)行全面總結(jié)和評(píng)價(jià)。3.審計(jì)部門應(yīng)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，對(duì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，提出審計(jì)意見(jiàn)和建議。4.投資決策委員會(huì)應(yīng)根據(jù)投資項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告和審計(jì)意見(jiàn)，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，總結(jié)投資決策經(jīng)驗(yàn)，為今后的投資決策提供參考。四、投資決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.投資管理部門在投資項(xiàng)目可行性研究和盡職調(diào)查過(guò)程中，應(yīng)充分識(shí)別投資項(xiàng)目可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等。2.投資管理部門應(yīng)采用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性和定量評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.投資管理部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人和風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制1.投資決策委員會(huì)在審議投資項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)充分考慮投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行審查和決策。2.投資管理部門應(yīng)按照投資決策委員會(huì)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制工作。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化情況，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的資金管理，合理安排資金，控制資金成本，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4.法務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的法律風(fēng)險(xiǎn)防控，審查投資項(xiàng)目相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，提供法律咨詢和法律服務(wù)，確保投資項(xiàng)目的合法性和合規(guī)性。5.審計(jì)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，審查投資項(xiàng)目的內(nèi)部控制制度和執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程中存在的問(wèn)題。五、投資決策信息管理（一）信息收集與整理1.投資管理部門應(yīng)建立健全投資決策信息收集渠道，廣泛收集與投資項(xiàng)目相關(guān)的市場(chǎng)信息、行業(yè)信息、政策信息、技術(shù)信息等。2.投資管理部門應(yīng)對(duì)收集到的信息進(jìn)行整理和分析，形成有價(jià)值的投資決策信息報(bào)告，為投資決策提供參考依據(jù)。（二）信息共享與交流1.投資管理部門應(yīng)建立投資決策信息共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)投資決策信息在公司內(nèi)部各部門之間的共享與交流。2.公司各部門應(yīng)及時(shí)將與投資項(xiàng)目相關(guān)的信息反饋給投資管理部門，確保投資決策信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。（三）信息保密1.公司員工應(yīng)嚴(yán)格遵守公司信息保密制度，對(duì)在投資決策過(guò)程中獲取的商業(yè)秘密和敏感信息予以保密。2.投資管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資決策信息的保密管理，采取必要的保密措施，防止信息泄露。六、投資決策監(jiān)督與問(wèn)責(zé)（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)投資決策程序的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查投資項(xiàng)目的立項(xiàng)審批、實(shí)施過(guò)程、驗(yàn)收評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)是否符合本制度規(guī)定。2.公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資決策的監(jiān)督，對(duì)投資決策過(guò)程中的重大事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保投資決策合法合規(guī)、公正透明。（二）問(wèn)責(zé)制度1.