PAGE收費(fèi)備案工作制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司收費(fèi)備案管理，規(guī)范收費(fèi)行為，確保收費(fèi)合法合規(guī)、公開(kāi)透明，維護(hù)公司及相關(guān)方的合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本工作制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)涉及收費(fèi)項(xiàng)目的所有部門(mén)、業(yè)務(wù)及相關(guān)工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)及程序必須符合國(guó)家法律法規(guī)及行業(yè)相關(guān)規(guī)定。2.合理性原則：收費(fèi)應(yīng)基于合理成本及市場(chǎng)情況，體現(xiàn)公平公正。3.公開(kāi)性原則：收費(fèi)信息應(yīng)向社會(huì)或相關(guān)方公開(kāi)，接受監(jiān)督。4.規(guī)范操作原則：嚴(yán)格按照規(guī)定流程進(jìn)行收費(fèi)備案及收費(fèi)執(zhí)行。二、收費(fèi)備案管理職責(zé)（一）管理部門(mén)職責(zé)公司設(shè)立專(zhuān)門(mén)的收費(fèi)備案管理部門(mén)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“管理部門(mén)”），負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)收費(fèi)備案工作。其職責(zé)包括：1.研究國(guó)家及行業(yè)收費(fèi)政策法規(guī)，為公司收費(fèi)備案提供政策指導(dǎo)。2.制定和完善公司收費(fèi)備案工作制度及流程。3.組織開(kāi)展收費(fèi)項(xiàng)目的梳理、審核及備案申請(qǐng)工作。4.跟蹤收費(fèi)備案執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。5.與相關(guān)政府部門(mén)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)收費(fèi)備案事宜。（二）業(yè)務(wù)部門(mén)職責(zé)各業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)本部門(mén)收費(fèi)項(xiàng)目的具體實(shí)施及相關(guān)信息的收集、整理。其職責(zé)包括：1.按照公司收費(fèi)備案管理要求，及時(shí)準(zhǔn)確提供收費(fèi)項(xiàng)目相關(guān)資料。2.配合管理部門(mén)做好收費(fèi)項(xiàng)目的審核及備案申請(qǐng)工作。3.嚴(yán)格按照備案的收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)及程序進(jìn)行收費(fèi)操作。4.對(duì)收費(fèi)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)反饋給管理部門(mén)。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)收費(fèi)資金的管理及核算。其職責(zé)包括：1.審核收費(fèi)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)合規(guī)性。2.按照規(guī)定進(jìn)行收費(fèi)資金的收取、入賬及管理。3.協(xié)助管理部門(mén)做好收費(fèi)備案相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的提供及分析工作。三、收費(fèi)項(xiàng)目管理（一）收費(fèi)項(xiàng)目設(shè)立1.業(yè)務(wù)部門(mén)因業(yè)務(wù)開(kāi)展需要設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)提前進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)研和成本核算，確保收費(fèi)項(xiàng)目具有必要性和合理性。2.填寫(xiě)《收費(fèi)項(xiàng)目設(shè)立申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明收費(fèi)項(xiàng)目名稱(chēng)、收費(fèi)對(duì)象、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)依據(jù)、收費(fèi)方式、預(yù)計(jì)收入等信息，并提交相關(guān)證明材料。3.申請(qǐng)表經(jīng)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后，提交至管理部門(mén)。（二）收費(fèi)項(xiàng)目審核1.管理部門(mén)收到申請(qǐng)表后，組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括：收費(fèi)項(xiàng)目的合法性、合理性、必要性，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否符合市場(chǎng)行情及成本核算，收費(fèi)依據(jù)是否充分等。2.對(duì)于涉及多個(gè)部門(mén)的收費(fèi)項(xiàng)目，管理部門(mén)應(yīng)組織召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議，協(xié)調(diào)各部門(mén)意見(jiàn)，形成審核結(jié)論。3.審核通過(guò)的收費(fèi)項(xiàng)目，管理部門(mén)出具審核意見(jiàn)，并提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）收費(fèi)項(xiàng)目變更1.如因市場(chǎng)情況變化、政策調(diào)整等原因需要變更收費(fèi)項(xiàng)目時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)提前提出變更申請(qǐng)，填寫(xiě)《收費(fèi)項(xiàng)目變更申請(qǐng)表》，說(shuō)明變更內(nèi)容及原因。2.變更申請(qǐng)經(jīng)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后，按照收費(fèi)項(xiàng)目設(shè)立審核流程進(jìn)行審核和審批。3.變更申請(qǐng)未經(jīng)批準(zhǔn)前，不得擅自變更收費(fèi)項(xiàng)目相關(guān)內(nèi)容。（四）收費(fèi)項(xiàng)目終止1.收費(fèi)項(xiàng)目完成或不再實(shí)施時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)提出終止申請(qǐng)，填寫(xiě)《收費(fèi)項(xiàng)目終止申請(qǐng)表》，說(shuō)明終止原因及后續(xù)處理措施。2.終止申請(qǐng)經(jīng)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后，提交管理部門(mén)審核。管理部門(mén)審核通過(guò)后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.收費(fèi)項(xiàng)目終止后，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)做好相關(guān)資料的整理歸檔工作，并按照規(guī)定進(jìn)行收費(fèi)清算。四、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)管理（一）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)制定1.收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)成本核算、市場(chǎng)行情、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等因素綜合確定。成本核算應(yīng)涵蓋直接成本和間接成本，確保收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)能夠覆蓋成本并具有一定的利潤(rùn)空間。2.對(duì)于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)較為充分的收費(fèi)項(xiàng)目，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)參考同行業(yè)類(lèi)似項(xiàng)目的收費(fèi)水平，結(jié)合公司實(shí)際情況進(jìn)行制定，確保具有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。3.業(yè)務(wù)部門(mén)在制定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)的成本分析和市場(chǎng)調(diào)研，并提供相關(guān)數(shù)據(jù)支持。（二）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整1.當(dāng)成本發(fā)生重大變化、市場(chǎng)行情波動(dòng)較大或政策調(diào)整等原因需要調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)提出調(diào)整申請(qǐng)，填寫(xiě)《收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整申請(qǐng)表》，說(shuō)明調(diào)整原因、調(diào)整幅度及調(diào)整依據(jù)。2.調(diào)整申請(qǐng)經(jīng)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后，按照收費(fèi)項(xiàng)目審核流程進(jìn)行審核和審批。3.在收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整前，應(yīng)提前向相關(guān)方進(jìn)行告知，確保其知曉調(diào)整情況。（三）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)備案1.收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后，管理部門(mén)負(fù)責(zé)向相關(guān)政府部門(mén)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行備案申請(qǐng)。備案申請(qǐng)應(yīng)提交收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)文件、成本核算資料、市場(chǎng)調(diào)研分析報(bào)告等相關(guān)材料。2.按照政府部門(mén)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，及時(shí)補(bǔ)充完善備案材料，確保備案工作順利完成。3.取得收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)備案回執(zhí)后，管理部門(mén)應(yīng)將備案信息及時(shí)傳達(dá)給業(yè)務(wù)部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)。五、收費(fèi)備案流程（一）備案申請(qǐng)準(zhǔn)備1.業(yè)務(wù)部門(mén)按照收費(fèi)項(xiàng)目管理要求，整理好收費(fèi)項(xiàng)目相關(guān)資料，包括收費(fèi)項(xiàng)目設(shè)立申請(qǐng)表、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)文件、成本核算資料、市場(chǎng)調(diào)研分析報(bào)告、收費(fèi)依據(jù)文件等。2.確保資料內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，符合國(guó)家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求。（二）備案申請(qǐng)?zhí)峤?.業(yè)務(wù)部門(mén)將準(zhǔn)備好的備案申請(qǐng)資料提交至管理部門(mén)。2.管理部門(mén)對(duì)提交的資料進(jìn)行初步審核，檢查資料是否齊全、格式是否規(guī)范等。如資料不齊全或不符合要求，及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門(mén)補(bǔ)充完善。（三）備案審核1.管理部門(mén)組織相關(guān)部門(mén)對(duì)備案申請(qǐng)資料進(jìn)行詳細(xì)審核。審核內(nèi)容包括收費(fèi)項(xiàng)目的合法性、合理性、必要性，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的合規(guī)性、合理性，收費(fèi)依據(jù)的充分性等。2.對(duì)于審核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，管理部門(mén)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門(mén)溝通，要求其作出解釋或進(jìn)行整改。3.審核通過(guò)后，管理部門(mén)出具審核意見(jiàn)，并提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（四）備案審批1.公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)備案申請(qǐng)進(jìn)行審批。審批通過(guò)后，同意進(jìn)行備案；如審批不通過(guò)，應(yīng)明確指出問(wèn)題及整改要求，業(yè)務(wù)部門(mén)按照要求進(jìn)行整改后重新提交備案申請(qǐng)。2.管理部門(mén)根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批意見(jiàn)，做好備案申請(qǐng)的后續(xù)處理工作。（五）備案公示1.對(duì)于需要向社會(huì)公開(kāi)的收費(fèi)備案信息，管理部門(mén)按照規(guī)定在公司官網(wǎng)或相關(guān)媒體平臺(tái)進(jìn)行公示。公示內(nèi)容包括收費(fèi)項(xiàng)目名稱(chēng)、收費(fèi)對(duì)象、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)依據(jù)、收費(fèi)期限等。2.公示期不少于規(guī)定天數(shù)，接受社會(huì)公眾的監(jiān)督。公示期間如有異議，管理部門(mén)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并根據(jù)核實(shí)情況進(jìn)行處理。（六）備案存檔1.收費(fèi)備案申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)并完成公示等相關(guān)程序后，管理部門(mén)將備案申請(qǐng)資料、審核意見(jiàn)、領(lǐng)導(dǎo)審批文件、公示材料等進(jìn)行整理歸檔。2.備案檔案應(yīng)妥善保管，保存期限按照國(guó)家法律法規(guī)及公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。六、收費(fèi)執(zhí)行管理（一）收費(fèi)告知1.在收費(fèi)前，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)向收費(fèi)對(duì)象明確告知收費(fèi)項(xiàng)目名稱(chēng)、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)依據(jù)、收費(fèi)方式、繳費(fèi)期限等信息。2.可以通過(guò)簽訂合同、發(fā)放收費(fèi)通知、在服務(wù)場(chǎng)所顯著位置公示等方式進(jìn)行收費(fèi)告知，確保收費(fèi)對(duì)象清楚知曉收費(fèi)內(nèi)容。（二）收費(fèi)票據(jù)管理1.財(cái)務(wù)部門(mén)按照國(guó)家票據(jù)管理規(guī)定，統(tǒng)一負(fù)責(zé)收費(fèi)票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、開(kāi)具、保管及核銷(xiāo)工作。2.收費(fèi)票據(jù)應(yīng)如實(shí)開(kāi)具，填寫(xiě)內(nèi)容完整、準(zhǔn)確，加蓋公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或發(fā)票專(zhuān)用章。3.建立收費(fèi)票據(jù)使用登記制度，定期對(duì)收費(fèi)票據(jù)的使用情況進(jìn)行核對(duì)和盤(pán)點(diǎn)，確保票據(jù)安全。（三）收費(fèi)資金管理1.財(cái)務(wù)部門(mén)按照規(guī)定及時(shí)將收費(fèi)資金足額收取，并按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行入賬管理。2.嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線管理，確保收費(fèi)資金專(zhuān)款專(zhuān)用，不得截留、挪用。3.定期對(duì)收費(fèi)資金的收支情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。（四）收費(fèi)監(jiān)督檢查1.管理部門(mén)定期對(duì)收費(fèi)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括收費(fèi)項(xiàng)目是否按照備案執(zhí)行、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否準(zhǔn)確、收費(fèi)票據(jù)是否規(guī)范使用、收費(fèi)資金是否及時(shí)足額入賬等。2.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)積極配合管理部門(mén)的監(jiān)督檢查工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和情況說(shuō)明。3.對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)下達(dá)整改通知，要求責(zé)任部門(mén)限期整改。整改完成后進(jìn)行復(fù)查，確保問(wèn)題得到徹底解決。七、信息公開(kāi)與查詢(xún)（一）信息公開(kāi)內(nèi)容1.公司應(yīng)公開(kāi)的收費(fèi)備案信息包括收費(fèi)項(xiàng)目名稱(chēng)、收費(fèi)對(duì)象、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)依據(jù)、收費(fèi)方式、收費(fèi)期限、收費(fèi)備案文件等。2.按照政府部門(mén)要求，及時(shí)更新并公開(kāi)收費(fèi)備案相關(guān)信息，確保信息的時(shí)效性和準(zhǔn)確性。（二）信息公開(kāi)方式1.通過(guò)公司官網(wǎng)設(shè)立收費(fèi)備案信息專(zhuān)欄，對(duì)外公開(kāi)收費(fèi)備案信息。2.在公司服務(wù)場(chǎng)所顯著位置張貼收費(fèi)備案信息公示牌，方便收費(fèi)對(duì)象查詢(xún)。3.根據(jù)需要，還可通過(guò)新聞媒體、政務(wù)服務(wù)平臺(tái)等渠道公開(kāi)收費(fèi)備案信息。（三）信息查詢(xún)服務(wù)1.設(shè)立專(zhuān)門(mén)的收費(fèi)備案信息查詢(xún)渠道，如咨詢(xún)電話、電子郵箱等，接受收費(fèi)對(duì)象及社會(huì)公眾的查詢(xún)。2.對(duì)于查詢(xún)申請(qǐng)，及時(shí)進(jìn)行回復(fù)，提供準(zhǔn)確的收費(fèi)備案信息。八、投訴處理（一）投訴受理1.設(shè)立投訴舉報(bào)郵箱、電話等投訴渠道，明確投訴受理部門(mén)和受理流程。2.對(duì)收到的投訴舉報(bào)信息進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括投訴人姓名、聯(lián)系方式、投訴內(nèi)容、投訴時(shí)間等。（二）投訴調(diào)查1.受理投訴后，及時(shí)組織相關(guān)部門(mén)對(duì)投訴內(nèi)容進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。調(diào)查過(guò)程中應(yīng)收集相關(guān)證據(jù)，與投訴人、被投訴部門(mén)及相關(guān)人員進(jìn)行溝通了解情況。2.調(diào)查人員應(yīng)客觀公正地開(kāi)展調(diào)查工作，不得偏袒任何一方。（三）投訴處理1.根據(jù)調(diào)查結(jié)果，如投訴情況屬實(shí)，按照公司相關(guān)規(guī)定對(duì)責(zé)任部門(mén)和責(zé)任人進(jìn)行處理，并及時(shí)將處理結(jié)果反饋給投訴人。2.如投訴情況不屬實(shí)，應(yīng)向