PAGE執(zhí)行機關內控制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強執(zhí)行機關內部管理，規(guī)范各項業(yè)務流程，有效防范風險，提高工作效率和質量，確保執(zhí)行機關依法履行職責，特制定本內控制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于執(zhí)行機關內部各部門及其工作人員在履行職責過程中涉及的各類業(yè)務活動。（三）制定依據本制度依據國家相關法律法規(guī)、行業(yè)標準以及執(zhí)行機關的實際工作需求制定，確保各項規(guī)定合法合規(guī)、切實可行。（四）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保內控制度符合法律要求，保障執(zhí)行機關工作的合法性和規(guī)范性。2.全面性原則：涵蓋執(zhí)行機關內部所有業(yè)務活動和管理環(huán)節(jié)，不留死角，實現全過程、全方位的內部控制。3.制衡性原則：通過合理設置崗位、明確職責權限、規(guī)范業(yè)務流程，使各項業(yè)務活動在相互制約、相互監(jiān)督的環(huán)境下運行，防止權力濫用和舞弊行為。4.適應性原則：根據執(zhí)行機關內外部環(huán)境的變化，及時調整和完善內控制度，確保制度的有效性和適應性。5.成本效益原則：在保證內部控制有效性的前提下，合理權衡控制成本與控制效益，以適當的控制成本實現最佳的控制效果。二、組織架構與職責分工（一）組織架構執(zhí)行機關應建立健全科學合理的組織架構，明確各部門的職責和權限，確保各項工作有序開展。組織架構應包括決策層、管理層和執(zhí)行層，各層級之間相互協(xié)作、相互監(jiān)督。（二）職責分工1.決策層：負責制定執(zhí)行機關的發(fā)展戰(zhàn)略、重大決策和政策方針，對執(zhí)行機關的整體運營和發(fā)展方向進行把控。2.管理層：負責組織實施決策層制定的戰(zhàn)略和決策，制定具體的工作計劃和目標，協(xié)調各部門之間的工作，對執(zhí)行機關的日常運營進行管理和監(jiān)督。3.執(zhí)行層：負責具體執(zhí)行各項業(yè)務活動，按照規(guī)定的流程和標準完成工作任務，及時反饋工作進展和問題。各部門應明確崗位職責，確保每個崗位都有明確的工作內容和職責要求，避免職責不清和推諉扯皮現象。三、業(yè)務流程規(guī)范（一）案件受理流程1.接收申請：執(zhí)行機關應設立專門的案件受理窗口或渠道，接收當事人提交的執(zhí)行申請材料。受理人員應認真核對申請材料的完整性和真實性，對不符合要求的申請材料，應一次性告知當事人需要補充或更正的內容。2.審查立案：對受理的申請進行審查，重點審查申請執(zhí)行的法律文書是否生效、是否具有可執(zhí)行內容、申請執(zhí)行的期限是否符合規(guī)定等。經審查符合立案條件的，予以立案，并及時分配承辦人員；不符合立案條件的，應向當事人說明理由，并出具不予立案裁定書。3.立案登記：對立案的案件進行詳細登記，包括案件基本信息、當事人信息、立案時間、承辦人員等，建立案件臺賬，以便對案件進行跟蹤和管理。（二）財產查控流程1.查詢計劃制定：承辦人員應根據案件情況，制定詳細的財產查控計劃，明確查控的范圍、方式和時間節(jié)點。財產查控范圍應包括被執(zhí)行人名下的銀行存款、房產、車輛、股權等各類財產信息。2.查控實施：按照查控計劃，通過網絡執(zhí)行查控系統(tǒng)、實地調查等方式對被執(zhí)行人的財產進行查詢和控制。在查控過程中，應嚴格遵守相關法律法規(guī)和操作規(guī)程，確保查控行為的合法性和有效性。3.查控結果反饋：及時將財產查控結果反饋給承辦人員，承辦人員應對查控結果進行分析和評估，根據財產狀況采取相應的執(zhí)行措施。（三）執(zhí)行實施流程1.執(zhí)行通知送達：向被執(zhí)行人送達執(zhí)行通知書、報告財產令等法律文書，責令被執(zhí)行人履行生效法律文書確定的義務，并告知其不履行義務的法律后果。2.執(zhí)行措施采取：根據案件情況和財產查控結果，依法采取查封、扣押、凍結、劃撥、拍賣、變賣等執(zhí)行措施，強制被執(zhí)行人履行義務。在采取執(zhí)行措施過程中，應嚴格遵守法定程序，保障被執(zhí)行人的合法權益。3.執(zhí)行和解：在執(zhí)行過程中，鼓勵當事人自行和解。執(zhí)行人員應積極引導當事人進行協(xié)商，促成雙方達成和解協(xié)議。和解協(xié)議達成后，應及時記錄在案，并監(jiān)督當事人履行和解協(xié)議。4.執(zhí)行進度跟蹤：建立執(zhí)行進度跟蹤機制，定期對案件執(zhí)行情況進行檢查和分析，及時發(fā)現問題并采取措施加以解決。對執(zhí)行期限較長的案件，應重點跟蹤，確保案件按時執(zhí)結。（四）結案流程1.執(zhí)行完畢結案：被執(zhí)行人履行完生效法律文書確定的義務后，承辦人員應及時制作結案報告，報經審批后結案。結案報告應包括案件基本情況、執(zhí)行過程、執(zhí)行結果等內容。2.終結本次執(zhí)行程序結案：經過財產查控和執(zhí)行措施后，發(fā)現被執(zhí)行人確無財產可供執(zhí)行或雖有財產但不宜強制執(zhí)行，且申請執(zhí)行人同意終結本次執(zhí)行程序的，承辦人員應制作終結本次執(zhí)行程序裁定書，報經審批后結案。終結本次執(zhí)行程序裁定書應詳細說明終結本次執(zhí)行程序的理由和依據，并告知申請執(zhí)行人發(fā)現被執(zhí)行人有可供執(zhí)行財產時可以申請恢復執(zhí)行。3.結案歸檔：對結案的案件進行整理歸檔，將案件材料按照規(guī)定的順序裝訂成冊，妥善保管。歸檔材料應包括立案材料、執(zhí)行過程材料、結案材料等，確保案件檔案的完整性和規(guī)范性。四、風險評估與應對（一）風險識別執(zhí)行機關應定期對內部業(yè)務活動進行風險識別，分析可能存在的風險因素。風險識別應涵蓋案件受理、財產查控、執(zhí)行實施、結案等各個環(huán)節(jié)，重點關注法律風險、廉政風險、執(zhí)行不能風險等。（二）風險評估對識別出的風險進行評估，確定風險發(fā)生的可能性和影響程度。風險評估可采用定性評估和定量評估相結合的方法，根據風險評估結果對風險進行分級，為風險應對提供依據。（三）風險應對1.風險規(guī)避：對于風險發(fā)生可能性高且影響程度大的風險，應采取風險規(guī)避措施，如調整業(yè)務流程、暫停相關業(yè)務活動等，避免風險的發(fā)生。2.風險降低：對于風險發(fā)生可能性較高但影響程度較小的風險，應采取風險降低措施，如加強內部控制、完善管理制度、提高工作人員素質等，降低風險發(fā)生的可能性和影響程度。3.風險轉移：對于風險發(fā)生可能性較低但影響程度較大的風險，可采取風險轉移措施，如購買保險、進行業(yè)務外包等，將風險轉移給其他主體。4.風險承受：對于風險發(fā)生可能性低且影響程度小的風險，執(zhí)行機關可選擇風險承受，即不采取針對性的風險應對措施，而是在風險發(fā)生時自行承擔損失。五、信息與溝通（一）信息系統(tǒng)建設執(zhí)行機關應建立健全信息系統(tǒng)，實現案件管理、財產查控、執(zhí)行指揮等業(yè)務的信息化管理。信息系統(tǒng)應具備數據采集、存儲、分析、查詢等功能，為執(zhí)行工作提供有力的技術支持。（二）信息共享與傳遞加強內部各部門之間的信息共享與傳遞，確保執(zhí)行工作的協(xié)同性和高效性。建立信息共享平臺，實現案件信息、財產信息、執(zhí)行進度等信息的實時共享。同時，加強與外部相關部門的信息溝通與協(xié)作，如與法院、銀行、房產管理部門等建立信息共享機制，及時獲取被執(zhí)行人的相關信息。（三）溝通機制建立健全內部溝通機制，加強工作人員之間的溝通與交流。定期召開工作會議，通報工作進展情況，研究解決工作中存在的問題。同時，鼓勵工作人員之間相互溝通協(xié)作，形成良好的工作氛圍。此外，還應加強與當事人的溝通，及時了解當事人的需求和意見，做好釋法明理工作，提高當事人對執(zhí)行工作的滿意度。六、內部監(jiān)督與評價（一）內部監(jiān)督機制1.設立監(jiān)督機構：執(zhí)行機關應設立專門的內部監(jiān)督機構，如紀檢監(jiān)察部門或審計部門負責對執(zhí)行工作進行監(jiān)督檢查。監(jiān)督機構應獨立于業(yè)務部門，確保監(jiān)督的公正性和權威性。2.監(jiān)督內容：內部監(jiān)督機構應重點對執(zhí)行機關的業(yè)務流程、制度執(zhí)行、廉政建設等方面進行監(jiān)督檢查。檢查內容包括案件受理是否合規(guī)、財產查控是否全面準確、執(zhí)行措施是否依法采取、執(zhí)行人員是否廉潔自律等。3.監(jiān)督方式：內部監(jiān)督機構可通過定期檢查、不定期抽查、專項審計等方式對執(zhí)行工作進行監(jiān)督。對發(fā)現的問題應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）內部評價機制1.評價指標設定：建立內部評價指標體系，對執(zhí)行機關的工作績效、內部控制有效性等進行評價。評價指標應包括案件執(zhí)結率、執(zhí)行標的到位率、當事人滿意度、制度執(zhí)行情況等。2.評價周期：定期開展內部評價工作，