PAGE經營質詢制度規(guī)范一、總則（一）目的為了加強公司經營管理，提高決策科學性和執(zhí)行效率，確保公司戰(zhàn)略目標的實現，特制定本經營質詢制度規(guī)范。本制度旨在通過定期的經營質詢會議，促進公司各層級之間的溝通與協(xié)作，及時發(fā)現和解決經營過程中存在的問題，優(yōu)化資源配置，提升公司整體運營水平。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構、子公司。公司全體員工，包括高級管理人員、中層管理人員及基層員工，均應遵守本制度規(guī)定，積極參與經營質詢活動。（三）基本原則1.合法性原則：經營質詢活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關行業(yè)標準，確保公司經營活動合法合規(guī)。2.客觀性原則：質詢過程應基于客觀事實，數據準確、信息真實，避免主觀臆斷和片面觀點。3.公開透明原則：經營質詢會議應保持公開透明，允許相關人員充分發(fā)表意見和建議，確保信息在公司內部的有效傳遞。4.問題導向原則：以發(fā)現和解決經營問題為核心，聚焦關鍵業(yè)務指標和管理環(huán)節(jié)，深入分析問題根源，提出切實可行的解決方案。5.持續(xù)改進原則：通過經營質詢活動，不斷總結經驗教訓，持續(xù)優(yōu)化公司經營管理流程和方法，推動公司持續(xù)發(fā)展。二、質詢組織與職責（一）質詢委員會1.組成：公司設立經營質詢委員會，由公司高級管理人員組成，董事長擔任主任委員，總經理擔任副主任委員，其他副總經理為委員。2.職責負責審議和批準經營質詢制度規(guī)范及相關配套文件。確定經營質詢會議的主題、議程和參與人員范圍。對經營質詢會議提出的重大問題和決策建議進行審議和決策。監(jiān)督經營質詢制度的執(zhí)行情況，確保質詢活動的有效開展。（二）質詢辦公室1.組成：質詢辦公室設在公司戰(zhàn)略規(guī)劃部，由戰(zhàn)略規(guī)劃部負責人兼任辦公室主任，成員包括相關職能部門的業(yè)務骨干。2.職責負責經營質詢會議的組織籌備工作，包括確定會議時間、地點、通知參會人員、整理會議資料等。協(xié)助質詢委員會對經營質詢會議提出的問題進行梳理和分類，形成問題清單。跟蹤和督促問題的解決進度，定期向質詢委員會匯報問題解決情況。收集、整理和分析經營質詢會議的相關數據和信息，為公司決策提供支持。（三）被質詢部門1.職責按照經營質詢制度規(guī)范的要求，定期準備本部門的經營情況報告，包括業(yè)務指標完成情況、工作進展、存在問題及改進措施等。在經營質詢會議上，對本部門的經營情況進行詳細匯報，并接受其他部門的質詢和建議。根據經營質詢會議提出的問題和建議，制定具體的整改計劃，明確責任人和時間節(jié)點，確保問題得到有效解決。三、質詢周期與議程（一）質詢周期公司實行定期經營質詢制度，原則上每季度召開一次經營質詢會議。如有特殊情況，可根據公司經營需要臨時召開。（二）議程安排1.會議開場主持人介紹會議目的、議程安排及參會人員。董事長或總經理發(fā)表開場講話，強調經營質詢活動的重要性，明確會議主題和要求。2.部門匯報各被質詢部門按照預先準備的報告，依次進行經營情況匯報。匯報內容應包括但不限于：業(yè)務目標完成情況、市場動態(tài)分析、重點項目進展、存在問題及解決方案等。匯報過程中，應使用數據、圖表等直觀形式展示經營成果，突出重點和亮點，同時對存在的問題進行深入分析，提出切實可行的改進措施。3.質詢與討論其他部門針對匯報部門的經營情況進行質詢，提出問題、質疑或建議。質詢應圍繞業(yè)務指標、工作流程、資源配置、團隊協(xié)作等方面展開，力求深入挖掘問題根源。匯報部門對質詢問題進行解答和回應，與質詢部門進行充分溝通和交流。雙方應秉持客觀公正的態(tài)度，以事實為依據，共同探討解決方案。會議主持人引導參會人員對重點問題進行深入討論，鼓勵各抒己見，形成共識。討論過程中，應注重聽取不同意見和建議，拓寬思路，尋求最佳解決方案。4.領導點評與決策公司高級管理人員對各部門的經營情況匯報及質詢討論情況進行點評。點評應客觀公正，既肯定成績，又指出不足，并對下一步工作提出明確要求和指導意見。根據會議討論結果，質詢委員會對重大問題和決策建議進行審議和決策。決策應充分考慮公司戰(zhàn)略目標、市場環(huán)境、資源狀況等因素，確保決策的科學性和合理性。5.會議總結主持人對會議進行總結，明確會議達成共識的問題及決策事項，強調各部門應按照會議要求認真落實整改措施，確保公司經營目標的實現。宣布會議結束。四、質詢內容與要求（一）業(yè)務指標完成情況1.各部門應詳細匯報本部門各項業(yè)務指標的完成情況，包括但不限于銷售額、利潤、市場份額、客戶滿意度等。2.分析業(yè)務指標完成情況與年初預算或既定目標的差異，找出影響指標完成的關鍵因素，如市場競爭、產品質量、營銷策略等。3.針對未完成的業(yè)務指標，提出具體的改進措施和計劃，明確責任人和時間節(jié)點，確保指標能夠按時完成或逐步提升。（二）重點項目進展1.匯報重點項目的進展情況，包括項目進度、質量控制、成本預算執(zhí)行等方面。2.介紹項目實施過程中遇到的問題和困難，如技術難題、資源短缺、協(xié)調不暢等，并分析問題產生的原因。3.針對項目存在的問題，提出相應的解決方案和應對措施，確保項目能夠順利推進，按時交付并達到預期效果。（三）工作流程與制度執(zhí)行1.檢查本部門工作流程是否順暢，是否存在繁瑣、不合理或效率低下的環(huán)節(jié)。2.匯報公司各項管理制度的執(zhí)行情況，如財務制度、人力資源制度、采購制度等，是否存在違反制度的行為或現象。3.對工作流程和制度執(zhí)行中存在的問題進行分析，提出優(yōu)化流程、加強制度執(zhí)行的建議和措施，確保公司運營規(guī)范、高效。（四）資源配置與利用1.評估本部門資源配置情況，包括人力、物力、財力等方面，是否與業(yè)務發(fā)展需求相匹配。2.分析資源利用效率，是否存在資源閑置、浪費或過度使用的情況。3.根據業(yè)務發(fā)展需要，提出合理的資源調配建議，如人員調整、設備購置、資金分配等，以提高資源利用效率，支持公司業(yè)務發(fā)展。（五）團隊協(xié)作與溝通1.匯報本部門與其他部門之間的協(xié)作情況，是否存在協(xié)作不暢、信息傳遞不及時等問題。2.分析團隊內部溝通機制是否健全，是否存在溝通障礙或誤解。3.提出加強團隊協(xié)作與溝通的措施和建議，如建立定期溝通會議、優(yōu)化信息共享平臺、加強跨部門培訓等，營造良好的工作氛圍，提高團隊整體效能。（六）問題與改進措施1.各部門應全面梳理本部門在經營過程中存在的問題，包括內部管理、外部市場、技術創(chuàng)新等方面。2.針對發(fā)現的問題，深入分析問題產生的原因，從制度、流程、人員、技術等多個層面查找根源。3.提出切實可行的改進措施和計劃，明確責任部門、責任人及時間節(jié)點，確保問題能夠得到有效解決，并持續(xù)跟蹤改進效果。五、質詢流程與規(guī)則（一）質詢準備1.被質詢部門應在經營質詢會議召開前[X]個工作日，將本部門的經營情況報告提交至質詢辦公室。報告內容應按照本制度規(guī)定的質詢內容要求，詳細、準確地反映本部門的經營狀況。2.質詢辦公室對各部門提交的報告進行審核和整理，形成會議資料，并提前[X]個工作日分發(fā)給參會人員。3.參會人員應認真閱讀會議資料，熟悉各部門的經營情況，準備好相關問題和建議，以便在會議上進行充分的交流和討論。（二）質詢發(fā)言1.在經營質詢會議上，質詢人員應圍繞被質詢部門的經營情況進行提問，問題應明確、具體，具有針對性和建設性。2.被質詢部門在回答問題時，應簡潔明了、實事求是，不得回避問題或推諉責任。對于能夠當場回答的問題，應立即給予答復；對于需要進一步研究和分析的問題，應明確回復時間，并在規(guī)定時間內將答復結果反饋給質詢人員。3.質詢過程中，應尊重他人發(fā)言，不得打斷或干擾他人。如有不同意見，應在對方發(fā)言結束后，以理性、客觀的態(tài)度進行闡述和交流。（三）記錄與整理1.質詢辦公室應安排專人負責會議記錄，詳細記錄會議過程中的發(fā)言內容、討論要點、問題及解決方案等。2.會議記錄應及時整理成會議紀要，經質詢委員會審核后，分發(fā)給參會人員及相關部門。會議紀要應明確會議達成的共識、決策事項及責任分工，作為后續(xù)工作的重要依據。（四）跟蹤與反饋1.各部門應按照經營質詢會議確定的問題和決策事項，制定具體的整改計劃，并將整改計劃提交至質詢辦公室備案。2.質詢辦公室負責跟蹤各部門整改計劃的執(zhí)行情況，定期收集整改進展報告，及時掌握問題解決進度，并向質詢委員會匯報。3.對于整改過程中出現的新問題或困難，質詢辦公室應及時協(xié)調相關部門進行溝通和解決，確保整改工作順利推進。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.公司內部審計部門負責對經營質詢制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，定期對各部門的經營情況匯報、問題整改等工作進行審計。2.審計部門應重點關注經營質詢會議提出問題的整改落實情況，檢查整改措施是否有效執(zhí)行，問題是否得到徹底解決。對于整改不力的部門，應及時提出整改意見，并督促其限期整改。3.公司設立舉報郵箱和電話，接受全體員工對經營質詢活動中違規(guī)行為的舉報。對于舉報線索，公司將進行認真調查核實，如發(fā)現違規(guī)行為，將依法依規(guī)嚴肅處理。（二）考核辦法1.將經營質詢制度執(zhí)行情況納入公司績效考核體系，對各部門及相關人員進行考核評價。2.考核指標包括但不限于：經營情況匯報的質