PAGE小學采購規(guī)范性制度一、總則（一）目的為了加強小學采購工作的規(guī)范化管理，提高采購效率，保證采購質(zhì)量，節(jié)約采購成本，防范采購風險，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于小學范圍內(nèi)的所有采購活動，包括教學設備、辦公用品、圖書資料、后勤物資等各類物品及服務的采購。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求，確保采購行為合法合規(guī)。2.公平公正原則：采購過程應遵循公平、公正的原則，對待所有供應商，不得偏袒或歧視任何一方。3.公開透明原則：采購信息應及時、準確、完整地公開，接受學校師生及社會的監(jiān)督。4.效益原則：在保證采購質(zhì)量的前提下，充分考慮成本效益，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。5.誠實守信原則：采購各方應誠實守信，履行各自的權(quán)利和義務，確保采購活動順利進行。二、采購組織與職責（一）采購決策機構(gòu)學校成立采購工作領(lǐng)導小組，由校長擔任組長，副校長擔任副組長，成員包括各部門負責人。采購工作領(lǐng)導小組負責審議采購計劃、采購預算、采購方式、采購合同等重大采購事項，對采購工作進行決策和指導。（二）采購執(zhí)行部門學校設立采購辦公室，作為采購執(zhí)行部門，負責具體采購工作的組織實施。采購辦公室應配備專業(yè)的采購人員，明確其崗位職責和工作流程。采購人員應具備良好的職業(yè)道德、專業(yè)知識和業(yè)務能力，熟悉采購法律法規(guī)和采購業(yè)務操作流程。（三）相關(guān)部門職責1.需求部門：負責提出采購需求，詳細說明采購物品或服務的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、技術(shù)參數(shù)等，并對采購需求的合理性和必要性負責。2.財務部門：負責審核采購預算，監(jiān)督采購資金的使用，參與采購合同的審核，確保采購資金的安全和合理使用。3.審計部門：負責對采購活動進行審計監(jiān)督，審查采購程序的合規(guī)性、采購合同的合法性、采購資金的使用情況等，防范采購風險。4.紀檢監(jiān)察部門：負責對采購活動中的違規(guī)違紀行為進行調(diào)查處理，維護采購工作的公正性和廉潔性。三、采購預算管理（一）預算編制1.各需求部門應根據(jù)學校教學、科研、管理等工作的實際需要，結(jié)合學校發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃，于每年[具體時間]前編制下一年度的采購預算。2.采購預算應明確采購項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額等詳細信息，并按照學校財務預算編制要求進行分類匯總。3.采購辦公室負責對各需求部門提交的采購預算進行審核，匯總編制學校年度采購預算草案，報采購工作領(lǐng)導小組審議通過后，提交學校財務部門納入學校年度財務預算。（二）預算執(zhí)行1.采購活動應嚴格按照批準的采購預算執(zhí)行，不得擅自突破預算。如因特殊原因需要調(diào)整采購預算，應按照學校預算調(diào)整程序進行審批。2.采購辦公室應定期對采購預算執(zhí)行情況進行檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決預算執(zhí)行過程中存在的問題，確保采購預算的有效執(zhí)行。（三）預算監(jiān)督1.財務部門負責對采購預算的執(zhí)行情況進行監(jiān)督，定期向采購工作領(lǐng)導小組報告采購預算執(zhí)行情況。2.審計部門負責對采購預算的編制、執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。四、采購流程（一）采購申請1.需求部門根據(jù)實際工作需要，填寫《采購申請表》，詳細說明采購物品或服務的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、技術(shù)參數(shù)、預算金額、預計采購時間等信息，并經(jīng)部門負責人簽字確認后提交采購辦公室。2.《采購申請表》應附相關(guān)的技術(shù)文件、市場調(diào)研資料等，以便采購辦公室準確了解采購需求。（二）采購審批1.采購辦公室收到采購申請后，對采購申請的完整性、合規(guī)性進行初審。初審合格后，提交采購工作領(lǐng)導小組進行審批。2.采購工作領(lǐng)導小組根據(jù)采購申請的內(nèi)容和學校采購政策，對采購申請進行審議，做出審批決定。對于金額較大、涉及重要物資或服務的采購申請，應進行集體決策。3.采購申請經(jīng)審批通過后，采購辦公室方可組織實施采購活動。如采購申請未獲批準，采購辦公室應及時通知需求部門，并說明原因。（三）采購方式選擇1.根據(jù)采購項目的特點、金額大小、市場供應情況等因素，選擇合適的采購方式。常見的采購方式包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購、詢價采購等。2.公開招標是指采購人以招標公告的方式邀請不特定的供應商參加投標的采購方式。適用于采購金額較大、技術(shù)復雜、市場競爭充分的采購項目。3.邀請招標是指采購人以投標邀請書的方式邀請?zhí)囟ǖ墓虆⒓油稑说牟少彿绞?。適用于具有特殊性，只能從有限范圍的供應商處采購的項目，或者采用公開招標方式的費用占政府采購項目總價值的比例過大的項目。4.競爭性談判是指采購人通過與符合相應資格條件的不少于三家的供應商分別談判，商定價格、條件和合同條款，最后從中確定成交供應商的采購方式。適用于招標后沒有供應商投標或者沒有合格標的或者重新招標未能成立的項目，技術(shù)復雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細規(guī)格或者具體要求的項目，采用招標所需時間不能滿足用戶緊急需要的項目，不能事先計算出價格總額的項目。5.單一來源采購是指采購人向唯一供應商進行采購的方式。適用于只能從唯一供應商處采購的項目，發(fā)生了不可預見的緊急情況不能從其他供應商處采購的項目，必須保證原有采購項目一致性或者服務配套的要求，需要繼續(xù)從原供應商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的項目。6.詢價采購是指采購人向有關(guān)供應商發(fā)出詢價單讓其報價，在報價基礎上進行比較并確定最優(yōu)供應商的一種采購方式。適用于采購的貨物規(guī)格、標準統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小的采購項目。（四）采購文件編制1.根據(jù)選定的采購方式，采購辦公室編制相應的采購文件。采購文件應包括采購公告、招標文件、談判文件、詢價通知書等，明確采購項目的技術(shù)規(guī)格、商務條款、評標標準、合同條款等內(nèi)容。2.采購文件應符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求，確保采購文件的合法性、公正性和合理性。采購文件編制完成后，應經(jīng)采購工作領(lǐng)導小組審核通過。（五）供應商選擇與管理1.采購辦公室通過發(fā)布采購公告、邀請供應商投標、向供應商發(fā)出詢價單等方式，廣泛征集供應商。供應商應具備良好的商業(yè)信譽、健全的財務會計制度、履行合同所必需的設備和專業(yè)技術(shù)能力、依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄等條件。2.采購辦公室對報名參加采購活動的供應商進行資格審查，并建立供應商檔案。資格審查內(nèi)容包括供應商的營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明、授權(quán)代表身份證明、資質(zhì)證書（如有）、業(yè)績證明、財務狀況等。3.根據(jù)采購文件規(guī)定的評標標準或談判規(guī)則，對供應商的投標文件或報價進行評審，確定中標供應商或成交供應商。評審過程應客觀、公正、透明，記錄評審過程和結(jié)果，并形成評審報告。4.采購辦公室與中標供應商或成交供應商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務。采購合同應符合采購文件的要求，包括采購物品或服務的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標準、價格、交貨時間、交貨地點、付款方式、售后服務等條款。5.建立供應商評價機制，定期對供應商的供貨質(zhì)量、交貨期、售后服務等方面進行評價。評價結(jié)果作為供應商后續(xù)合作的重要依據(jù)，對于評價不合格的供應商，應及時采取措施，如暫停合作、取消合作資格等。（六）采購合同簽訂與履行1.采購合同簽訂前，采購辦公室應將合同草本提交學校法律顧問進行合法性審查，并報采購工作領(lǐng)導小組審議通過。2.采購合同由學校法定代表人或其授權(quán)代表與供應商簽訂。簽訂后的采購合同應加蓋學校公章或合同專用章，并及時歸檔保存。3.采購辦公室應跟蹤采購合同的履行情況，督促供應商按時、按質(zhì)、按量履行合同義務。如發(fā)現(xiàn)供應商存在違約行為，應及時采取措施，要求供應商承擔違約責任，如支付違約金、賠償損失等。4.需求部門應配合采購辦公室做好采購合同的驗收工作，按照合同約定的質(zhì)量標準對采購物品或服務進行驗收。驗收合格后，填寫《采購驗收單》，并由驗收人員簽字確認。（七）采購付款1.財務部門根據(jù)采購合同約定的付款方式和時間，審核采購辦公室提交的付款申請及相關(guān)憑證，如發(fā)票、驗收單等。審核無誤后，按照學校財務管理制度辦理付款手續(xù)。2.采購付款應嚴格按照合同約定執(zhí)行，不得提前或延遲付款。如因特殊情況需要調(diào)整付款方式或時間，應經(jīng)采購工作領(lǐng)導小組批準，并與供應商協(xié)商一致。五、采購風險管理（一）風險識別與評估1.采購辦公室應定期對采購活動進行風險識別與評估，分析可能存在的風險因素，如市場風險、供應商風險、質(zhì)量風險、合同風險、法律風險等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對識別出的風險因素進行評估，確定風險的等級和影響程度。對于高風險因素，應重點關(guān)注并采取相應的風險應對措施。（二）風險應對措施1.市場風險：加強市場調(diào)研，及時掌握市場動態(tài)和價格變化趨勢，合理安排采購時間和采購數(shù)量，避免因市場波動導致采購成本增加或采購物資短缺。2.供應商風險：建立嚴格的供應商選擇和管理機制，對供應商進行全面的資格審查和信用評估，選擇信譽良好、實力雄厚的供應商合作。加強與供應商的溝通與協(xié)調(diào)，定期對供應商進行評價和考核，及時發(fā)現(xiàn)和解決供應商存在的問題。3.質(zhì)量風險：在采購合同中明確質(zhì)量標準和驗收條款，加強對采購物資的檢驗和驗收工作，確保采購物資符合質(zhì)量要求。對于重要物資或服務，可要求供應商提供質(zhì)量保證期，并在質(zhì)量保證期內(nèi)對物資或服務進行跟蹤檢查。4.合同風險：加強采購合同管理，嚴格按照合同簽訂流程簽訂合同，確保合同條款合法、合規(guī)、完整、明確。在合同履行過程中，密切關(guān)注合同執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決合同糾紛。對于重大合同糾紛，應及時咨詢學校法律顧問，采取法律手段維護學校合法權(quán)益。5.法律風險：加強對采購人員的法律法規(guī)培訓，提高采購人員的法律意識和法律素養(yǎng)。在采購活動中，嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求，確保采購行為合法合規(guī)。對于涉及重大法律問題的采購事項，應及時咨詢學校法律顧問，確保采購活動的合法性和有效性。六、采購監(jiān)督與審計（一）內(nèi)部監(jiān)督1.采購辦公室應建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，加強對采購工作的全過程監(jiān)督。采購人員應嚴格遵守采購工作流程和相關(guān)規(guī)定，自覺接受內(nèi)部監(jiān)督。2.學校紀檢監(jiān)察部門負責對采購活動進行紀律監(jiān)督，對采購過程中的違規(guī)違紀行為進行調(diào)查處理，維護采購工作的公正性和廉潔性。3.審計部門負責對采購活動進行審計監(jiān)督，審查采購程序的合規(guī)性、采購合同的合法性、采購資金的使用情況等，防范采購風險。審計部門應定期對采購項目進行審計，并出具審計報告。