PAGE規(guī)范行政資產(chǎn)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司行政資產(chǎn)管理，規(guī)范行政資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、處置等行為，提高行政資產(chǎn)使用效益，保障公司正常運(yùn)營(yíng)，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機(jī)構(gòu)的行政資產(chǎn)的管理。行政資產(chǎn)包括但不限于辦公設(shè)備、辦公家具、交通工具、通訊設(shè)備、電子設(shè)備、房屋及建筑物等。（三）管理原則1.統(tǒng)一管理原則公司行政資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、分級(jí)負(fù)責(zé)的管理體制。公司設(shè)立專門的行政資產(chǎn)管理部門，負(fù)責(zé)全公司行政資產(chǎn)的統(tǒng)一管理和監(jiān)督。2.合理配置原則根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要和實(shí)際工作情況，合理配置行政資產(chǎn)，避免資產(chǎn)閑置和浪費(fèi)，提高資產(chǎn)使用效率。3.規(guī)范使用原則行政資產(chǎn)使用部門應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用資產(chǎn)，確保資產(chǎn)安全、完整，不得擅自改變資產(chǎn)用途或挪作他用。4.定期清查原則定期對(duì)行政資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)盤盈、盤虧、毀損等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，按規(guī)定進(jìn)行處理。5.保值增值原則加強(qiáng)行政資產(chǎn)管理，采取有效措施確保資產(chǎn)保值增值，防止資產(chǎn)流失。二、管理職責(zé)（一）行政資產(chǎn)管理部門職責(zé)1.貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)行政資產(chǎn)管理的法律法規(guī)和政策，制定公司行政資產(chǎn)管理制度并組織實(shí)施。2.負(fù)責(zé)公司行政資產(chǎn)的預(yù)算編制、采購(gòu)、驗(yàn)收、入賬、調(diào)配、處置等日常管理工作。3.建立行政資產(chǎn)臺(tái)賬和檔案，定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。4.監(jiān)督檢查行政資產(chǎn)使用部門的資產(chǎn)使用情況，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行糾正和處理。5.參與公司重大資產(chǎn)購(gòu)置、處置等決策，提供專業(yè)意見(jiàn)和建議。6.負(fù)責(zé)行政資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)的建設(shè)和維護(hù)，提高資產(chǎn)管理工作效率和水平。（二）資產(chǎn)使用部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)本部門行政資產(chǎn)的日常使用和保管，確保資產(chǎn)安全、完整。2.配合行政資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，及時(shí)報(bào)告資產(chǎn)使用情況和存在問(wèn)題。3.根據(jù)工作需要，提出資產(chǎn)購(gòu)置、調(diào)配等申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后配合實(shí)施。4.嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用資產(chǎn)，不得擅自出租、出借、對(duì)外投資或處置資產(chǎn)。5.負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的維修、保養(yǎng)等工作，延長(zhǎng)資產(chǎn)使用壽命。（三）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)行政資產(chǎn)購(gòu)置、處置等資金的核算和管理，確保資金使用合規(guī)、安全。2.配合行政資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，對(duì)資產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行核實(shí)和確認(rèn)。3.根據(jù)行政資產(chǎn)管理部門提供的資產(chǎn)變動(dòng)情況，及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)賬務(wù)，確保賬賬相符。（四）審計(jì)部門職責(zé)1.對(duì)行政資產(chǎn)管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況。2.對(duì)重大資產(chǎn)購(gòu)置、處置等事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)，防范資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)和建議，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。三、預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.行政資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、年度工作計(jì)劃和資產(chǎn)狀況，會(huì)同財(cái)務(wù)部門編制行政資產(chǎn)年度預(yù)算。2.預(yù)算編制應(yīng)遵循“統(tǒng)籌兼顧、合理安排、勤儉節(jié)約、注重績(jī)效”的原則，充分考慮資產(chǎn)的購(gòu)置、更新、維護(hù)、處置等因素。3.行政資產(chǎn)年度預(yù)算應(yīng)明確資產(chǎn)類別、數(shù)量、金額、使用部門等內(nèi)容，并報(bào)公司管理層審批。（二）預(yù)算執(zhí)行1.行政資產(chǎn)預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，必須嚴(yán)格執(zhí)行。各部門應(yīng)按照預(yù)算安排合理使用資產(chǎn)，不得超預(yù)算購(gòu)置資產(chǎn)。2.因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（三）預(yù)算監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)行政資產(chǎn)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正預(yù)算執(zhí)行中的問(wèn)題。2.行政資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期向公司管理層報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況，接受公司內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督。四、購(gòu)置管理（一）購(gòu)置計(jì)劃1.資產(chǎn)使用部門根據(jù)工作需要和資產(chǎn)狀況，提出資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)，填寫《行政資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明購(gòu)置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、預(yù)算等內(nèi)容。2.行政資產(chǎn)管理部門對(duì)資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)資產(chǎn)需求的合理性和必要性，提出審核意見(jiàn)。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)行政資產(chǎn)管理部門的審核意見(jiàn)，對(duì)購(gòu)置資金進(jìn)行審核，確保資金來(lái)源合規(guī)、充足。（二）采購(gòu)方式1.行政資產(chǎn)購(gòu)置應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司采購(gòu)管理制度的規(guī)定，采用公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)、詢價(jià)等方式進(jìn)行。2.對(duì)于批量較大、價(jià)值較高的資產(chǎn)購(gòu)置，應(yīng)優(yōu)先采用公開(kāi)招標(biāo)方式，確保采購(gòu)過(guò)程公開(kāi)、公平、公正。3.對(duì)于技術(shù)復(fù)雜、專業(yè)性強(qiáng)的資產(chǎn)購(gòu)置，可采用邀請(qǐng)招標(biāo)或競(jìng)爭(zhēng)性談判方式，選擇具有相應(yīng)資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)的供應(yīng)商。4.對(duì)于只能從唯一供應(yīng)商處采購(gòu)的資產(chǎn)或發(fā)生了不可預(yù)見(jiàn)的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購(gòu)的資產(chǎn)，可采用單一來(lái)源采購(gòu)方式。5.對(duì)于價(jià)值較低、采購(gòu)數(shù)量較少的資產(chǎn)購(gòu)置，可采用詢價(jià)方式，選擇價(jià)格合理、信譽(yù)良好的供應(yīng)商。（三）采購(gòu)實(shí)施1.行政資產(chǎn)管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)方式組織實(shí)施采購(gòu)工作。采購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格按照采購(gòu)程序進(jìn)行操作，與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確采購(gòu)資產(chǎn)的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。2.采購(gòu)合同簽訂后，行政資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)跟蹤合同執(zhí)行情況，確保供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量交貨。3.資產(chǎn)到貨后，行政資產(chǎn)管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、外觀等，確保資產(chǎn)符合采購(gòu)合同要求。驗(yàn)收合格后，填寫《行政資產(chǎn)驗(yàn)收單》，辦理資產(chǎn)入賬手續(xù)。五、使用管理（一）資產(chǎn)領(lǐng)用1.行政資產(chǎn)管理部門根據(jù)資產(chǎn)購(gòu)置審批結(jié)果和資產(chǎn)使用部門需求，辦理資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)。資產(chǎn)使用部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)資產(chǎn)領(lǐng)用，并在《行政資產(chǎn)領(lǐng)用登記表》上簽字確認(rèn)。2.資產(chǎn)領(lǐng)用人員應(yīng)妥善保管資產(chǎn)領(lǐng)用憑證，作為資產(chǎn)使用和歸還的依據(jù)。（二）使用登記1.資產(chǎn)使用部門應(yīng)對(duì)領(lǐng)用的資產(chǎn)建立使用臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用時(shí)間、使用人、使用情況等信息。2.資產(chǎn)使用人應(yīng)按照規(guī)定用途使用資產(chǎn)，不得擅自轉(zhuǎn)借他人或改變資產(chǎn)用途。如因工作需要確需轉(zhuǎn)借他人或改變資產(chǎn)用途的，應(yīng)報(bào)經(jīng)行政資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)。（三）維護(hù)保養(yǎng)1.資產(chǎn)使用部門應(yīng)負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的日常維護(hù)保養(yǎng)工作，確保資產(chǎn)正常運(yùn)行。定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行檢查、清潔、潤(rùn)滑、調(diào)試等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和排除故障。2.對(duì)于大型設(shè)備、精密儀器等高價(jià)值資產(chǎn)，資產(chǎn)使用部門應(yīng)制定專門的維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，并按照計(jì)劃組織實(shí)施。必要時(shí)，可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)。3.行政資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期組織對(duì)資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)情況進(jìn)行檢查，確保維護(hù)保養(yǎng)工作落實(shí)到位。（四）安全管理1.資產(chǎn)使用部門應(yīng)加強(qiáng)資產(chǎn)安全管理，采取必要的安全防范措施，確保資產(chǎn)安全。如安裝防盜、防火、防潮、防蟲等設(shè)施，對(duì)重要資產(chǎn)實(shí)行專人保管等。2.資產(chǎn)使用人員應(yīng)增強(qiáng)安全意識(shí)，妥善保管資產(chǎn)，防止資產(chǎn)被盜、丟失、損壞等情況發(fā)生。如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)安全問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)報(bào)告行政資產(chǎn)管理部門，并采取相應(yīng)措施進(jìn)行處理。3.行政資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期組織資產(chǎn)安全檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的安全隱患及時(shí)督促整改，確保資產(chǎn)安全。六、調(diào)配管理（一）調(diào)配原則1.優(yōu)化配置原則根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和工作需要，對(duì)行政資產(chǎn)進(jìn)行合理調(diào)配，提高資產(chǎn)使用效率。2.有償使用原則對(duì)于閑置資產(chǎn)的調(diào)配，可實(shí)行有償使用方式，收取一定的資產(chǎn)占用費(fèi)。3.手續(xù)完備原則資產(chǎn)調(diào)配應(yīng)按照規(guī)定程序辦理相關(guān)手續(xù)，確保調(diào)配過(guò)程合法、合規(guī)。（二）調(diào)配范圍1.因公司機(jī)構(gòu)調(diào)整、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移、人員變動(dòng)等原因，導(dǎo)致部分資產(chǎn)閑置或使用需求發(fā)生變化的，可進(jìn)行資產(chǎn)調(diào)配。2.對(duì)長(zhǎng)期閑置、使用率低的資產(chǎn)，可在公司內(nèi)部進(jìn)行調(diào)配，提高資產(chǎn)利用率。（三）調(diào)配程序1.資產(chǎn)使用部門提出資產(chǎn)調(diào)配申請(qǐng)，填寫《行政資產(chǎn)調(diào)配申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明調(diào)配資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、原使用部門、擬調(diào)入部門、調(diào)配原因等內(nèi)容。2.行政資產(chǎn)管理部門對(duì)資產(chǎn)調(diào)配申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)資產(chǎn)狀況和調(diào)配需求的合理性，提出審核意見(jiàn)。3.經(jīng)批準(zhǔn)后，行政資產(chǎn)管理部門組織資產(chǎn)調(diào)配工作。調(diào)出部門應(yīng)及時(shí)辦理資產(chǎn)移交手續(xù)，調(diào)入部門應(yīng)及時(shí)辦理資產(chǎn)接收手續(xù)，并在《行政資產(chǎn)調(diào)配登記表》上簽字確認(rèn)。七、處置管理（一）處置范圍1.已達(dá)到規(guī)定使用年限且無(wú)法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步等原因，已被淘汰或不宜繼續(xù)使用的資產(chǎn)。3.通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)價(jià)、拍賣等方式公開(kāi)處置的資產(chǎn)。4.因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成毀損、滅失的資產(chǎn)。5.其他按規(guī)定需要處置的資產(chǎn)。（二）處置方式1.報(bào)廢對(duì)于已達(dá)到規(guī)定使用年限且無(wú)法繼續(xù)使用的資產(chǎn)，或因技術(shù)進(jìn)步等原因已被淘汰或不宜繼續(xù)使用的資產(chǎn)，經(jīng)鑒定后可進(jìn)行報(bào)廢處置。2.出售對(duì)于閑置或不需用的資產(chǎn)，可通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)價(jià)、拍賣等方式公開(kāi)出售。3.捐贈(zèng)對(duì)于符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定和公司實(shí)際情況的資產(chǎn)，可進(jìn)行捐贈(zèng)處置。4.其他對(duì)于因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成毀損、滅失的資產(chǎn)，可按規(guī)定進(jìn)行核銷等處置。（三）處置程序1.資產(chǎn)使用部門提出資產(chǎn)處置申請(qǐng)，填寫《行政資產(chǎn)處置申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明處置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、原使用部門、處置原因、處置方式等內(nèi)容，并提供相關(guān)證明材料。2.行政資產(chǎn)管理部門對(duì)資產(chǎn)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)資產(chǎn)狀況和處置原因的真實(shí)性、合理性，提出審核意見(jiàn)。3.財(cái)務(wù)部門對(duì)資產(chǎn)處置的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估和確認(rèn)，確保處置資產(chǎn)的價(jià)值合理、合規(guī)。4.經(jīng)批準(zhǔn)后，行政資產(chǎn)管理部門組織實(shí)施資產(chǎn)處置工作。對(duì)于報(bào)廢、出售等處置方式，應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和公司內(nèi)部程序進(jìn)行操作，確保處置過(guò)程公開(kāi)、公平、公正。處置完成后，填寫《行政資產(chǎn)處置登記表》，辦理資產(chǎn)核銷手續(xù)。八、清查盤點(diǎn)（一）清查盤點(diǎn)周期1.行政資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期組織行政資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，每年至少進(jìn)行一次全面清查盤點(diǎn)。2.對(duì)于重要資產(chǎn)或發(fā)生重大資產(chǎn)變動(dòng)情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)清查盤點(diǎn)。（二）清查盤點(diǎn)內(nèi)容1.核對(duì)資產(chǎn)臺(tái)賬與實(shí)物是否相符，包括資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、型號(hào)、購(gòu)置時(shí)間、使用部門等信息。2.檢查資產(chǎn)的使用狀況，是否存在閑置、毀損、丟失等情況。3.核實(shí)資產(chǎn)的價(jià)值，是否與賬面價(jià)值一致，有無(wú)資產(chǎn)減值等情況。4.檢查資產(chǎn)的管理制度執(zhí)行情況，是否存在違規(guī)使用、處置等問(wèn)題。（三）清查盤點(diǎn)程序1.行政資產(chǎn)管理部門制定清查盤點(diǎn)方案，明確清查盤點(diǎn)的范圍、時(shí)間、人員、方法等內(nèi)容。2.資產(chǎn)使用部門按照清查盤點(diǎn)方案要求，組織本部門人員對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行自查，并填寫《行政資產(chǎn)清查盤點(diǎn)表》。3.行政資產(chǎn)管理部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員組成清查盤點(diǎn)小組，對(duì)各部門資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)和核對(duì)。4.清查盤點(diǎn)小組對(duì)清查盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行匯總分析，編制《行政資產(chǎn)清查盤點(diǎn)報(bào)告》，詳細(xì)說(shuō)明資產(chǎn)清查盤點(diǎn)情況、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及處理建議等。5.對(duì)于清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)盤盈、盤虧、毀損等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，按規(guī)定進(jìn)行處理。處理結(jié)果應(yīng)在《行政資產(chǎn)清查盤點(diǎn)報(bào)告》中予以說(shuō)明，并報(bào)公司管理層審批。九、信息化管理（一）建立資產(chǎn)信息系統(tǒng)1.行政資產(chǎn)管理部門應(yīng)建立行政資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)，對(duì)行政資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、調(diào)配、處置等全過(guò)程進(jìn)行信息化管理。2.資產(chǎn)信息系統(tǒng)應(yīng)涵蓋資產(chǎn)基本信息、臺(tái)賬管理、預(yù)算管理、采購(gòu)管理、使用管理（含領(lǐng)用、登記、維護(hù)保養(yǎng)、安全管理等）、調(diào)配管理、處置管理、清查盤點(diǎn)等功能模塊，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)信息的實(shí)時(shí)更新和動(dòng)態(tài)管理。（二）數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)1.資產(chǎn)使用部門應(yīng)及時(shí)將本部門資產(chǎn)信息錄入資產(chǎn)信息系統(tǒng)，確保信息準(zhǔn)確、完整。2.行政資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、維護(hù)和更新，保證數(shù)據(jù)的真實(shí)性和時(shí)效性。（三）信息查詢與統(tǒng)計(jì)分析1.公司內(nèi)部人員可通過(guò)資產(chǎn)信息系統(tǒng)查詢行政資產(chǎn)相關(guān)信息，了解資產(chǎn)狀況和使用情況。2.行政資產(chǎn)管理部門應(yīng)利用資產(chǎn)信息系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)分析功能，對(duì)行政資產(chǎn)的配置、使用、效益等情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，為公司決策提供依據(jù)。十、監(jiān)督檢查與獎(jiǎng)懲（一）監(jiān)督檢查1.公司建立行政資產(chǎn)監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)行政資產(chǎn)管理情況進(jìn)行檢查。檢查內(nèi)容包括資產(chǎn)管理制度執(zhí)行情況、資產(chǎn)使用情況、資產(chǎn)安全情況等。2.行政資產(chǎn)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)使用部門的日常監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。3.審計(jì)部門應(yīng)