PAGE商場私收銀制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強(qiáng)商場財(cái)務(wù)管理，規(guī)范商場私收銀行為，保障商場及消費(fèi)者的合法權(quán)益，維護(hù)商場正常經(jīng)營秩序，特制定本制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于商場內(nèi)所有涉及私收銀的經(jīng)營活動及相關(guān)工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保私收銀行為合法合規(guī)。2.透明性原則：私收銀操作過程應(yīng)公開透明，接受商場內(nèi)部監(jiān)督及相關(guān)部門檢查。3.風(fēng)險防控原則：有效防范私收銀帶來的財(cái)務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險及信譽(yù)風(fēng)險。4.責(zé)任追究原則：對違反私收銀制度規(guī)范的行為，依法依規(guī)追究相關(guān)人員責(zé)任。二、私收銀定義及范圍（一）定義私收銀是指在商場經(jīng)營活動中，未經(jīng)商場統(tǒng)一收銀流程，私自收取消費(fèi)者款項(xiàng)的行為。（二）范圍1.商場內(nèi)各專柜、店鋪工作人員私自收取消費(fèi)者貨款。2.商場內(nèi)其他經(jīng)營場所或個人以任何形式私自收取與商場經(jīng)營相關(guān)的費(fèi)用。三、私收銀行為規(guī)范（一）禁止行為1.嚴(yán)禁商場內(nèi)任何工作人員未經(jīng)許可私自收取消費(fèi)者現(xiàn)金、刷卡款、電子支付款等各類款項(xiàng)。2.不得通過個人微信、支付寶、銀行卡等第三方支付平臺私自收取商場經(jīng)營款項(xiàng)。3.禁止以任何理由誘導(dǎo)消費(fèi)者將款項(xiàng)支付至非商場指定的收款賬戶。（二）特殊情況處理1.如遇消費(fèi)者有特殊支付需求，需經(jīng)商場運(yùn)營管理部門及財(cái)務(wù)部門共同審批同意后，方可按照指定流程進(jìn)行操作，確保款項(xiàng)安全納入商場統(tǒng)一收銀體系。2.對于商場舉辦的促銷活動、臨時租賃場地等涉及的特殊收款情況，必須提前制定詳細(xì)的收款方案，明確收款方式、流程及責(zé)任人員，并報(bào)商場管理層備案。四、商場統(tǒng)一收銀流程（一）消費(fèi)者購物流程1.消費(fèi)者在商場內(nèi)選購商品后，由專柜或店鋪工作人員引導(dǎo)至商場統(tǒng)一收銀臺。2.收銀臺工作人員掃描商品條碼，確認(rèn)商品信息及價格。3.消費(fèi)者選擇支付方式，如現(xiàn)金、銀行卡、信用卡、電子支付等，收銀臺工作人員按照相應(yīng)支付流程進(jìn)行操作。4.支付成功后，收銀臺工作人員為消費(fèi)者開具正規(guī)發(fā)票或購物小票，并交付商品。（二）專柜及店鋪結(jié)算流程1.每日營業(yè)結(jié)束后，專柜或店鋪工作人員整理當(dāng)日銷售清單，與收銀臺核對收款金額及明細(xì)。2.核對無誤后，雙方簽字確認(rèn)。收銀臺將款項(xiàng)按照約定方式結(jié)算至專柜或店鋪指定賬戶。3.專柜或店鋪根據(jù)銷售清單進(jìn)行庫存盤點(diǎn)及賬目核對，確保賬實(shí)相符。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.商場運(yùn)營管理部門定期對各專柜、店鋪的收款情況進(jìn)行巡查，檢查是否存在私收銀行為。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對商場整體收款數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控與分析，及時發(fā)現(xiàn)異常收款情況并進(jìn)行調(diào)查。3.設(shè)立內(nèi)部舉報(bào)機(jī)制，鼓勵商場員工對發(fā)現(xiàn)的私收銀行為進(jìn)行舉報(bào)，對舉報(bào)屬實(shí)的給予獎勵。（二）外部檢查1.接受稅務(wù)、工商、審計(jì)等相關(guān)部門及消費(fèi)者的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)資料及信息。2.對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時整改落實(shí)，并將整改情況報(bào)告相關(guān)部門。六、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為認(rèn)定1.經(jīng)調(diào)查核實(shí)，存在私自收取消費(fèi)者款項(xiàng)、未按統(tǒng)一收銀流程操作等行為的，認(rèn)定為私收銀違規(guī)行為。2.雖未直接參與私收銀，但對私收銀行為知情不報(bào)、協(xié)助隱瞞或提供便利條件的，同樣認(rèn)定為違規(guī)。（二）違規(guī)處理措施1.對于首次發(fā)現(xiàn)私收銀違規(guī)行為且情節(jié)較輕的工作人員，給予警告處分，并責(zé)令其立即整改，退還違規(guī)收取的款項(xiàng)。2.對于多次違規(guī)或情節(jié)嚴(yán)重的工作人員，予以辭退處理，并依法追究其法律責(zé)任。3.涉及私收銀的專柜或店鋪，除對直接責(zé)任人進(jìn)行處理外，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、停業(yè)整頓等處罰措施。對于因私收銀行為給商場或消費(fèi)者造成經(jīng)濟(jì)損失的，違規(guī)方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。七、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)1.定期組織商場工作人員參加私收銀制度規(guī)范培訓(xùn)，包括制度解讀、操作流程、風(fēng)險防范等內(nèi)容。2.針對新入職員工，在入職培訓(xùn)中重點(diǎn)講解私收銀制度規(guī)范，確保其熟悉并遵守相關(guān)規(guī)定。3.通過案例分析、模擬演練等方式，提高工作人員對私收銀違規(guī)行為的認(rèn)識及防范能力。（二）宣傳1.在商場顯著位置張貼私收銀制度規(guī)范宣傳海報(bào)，向消費(fèi)者宣傳商場統(tǒng)一收銀流程及私收銀的危害。2.利用商場廣播、電子顯示屏等渠道，定期播放私收銀制度規(guī)范相關(guān)內(nèi)容，增強(qiáng)消費(fèi)者及員工的合規(guī)意識。八、附則