2026年全國基金從業(yè)資格考試習題集及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年全國基金從業(yè)資格考試習題集及答案考核對象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---###一、判斷題（共10題，每題2分，總分20分）1.基金管理人應(yīng)當建立健全基金份額持有人信息管理制度，但無需對持有人信息進行保密。2.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循公平、公正、誠實信用的原則，但可以適當收取傭金以外的費用。3.基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人、基金份額持有人等基金當事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。4.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當真實、準確、完整、及時地披露基金信息，但非公開披露的信息無需經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)核準。5.基金投資顧問業(yè)務(wù)是指為基金管理人、基金托管人提供投資建議等服務(wù)的行為。6.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當保證基金份額持有人能夠按照基金合同約定申購和贖回基金份額。7.基金管理人應(yīng)當建立健全風險管理制度，但無需對基金運作風險進行持續(xù)監(jiān)控。8.基金托管人應(yīng)當保證基金財產(chǎn)的安全，但無需對基金財產(chǎn)的運用情況進行監(jiān)督。9.基金銷售適用性是指基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當根據(jù)基金份額持有人的風險承受能力進行匹配。10.基金管理人應(yīng)當建立健全內(nèi)部控制制度，但內(nèi)部控制制度無需與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)分離。---###二、單選題（共10題，每題2分，總分20分）1.下列哪項不屬于基金合同的主要內(nèi)容？A.基金運作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人報酬D.基金投資策略2.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循的原則不包括？A.公平原則B.公正原則C.誠實信用原則D.高收益原則3.基金信息披露中，哪項屬于臨時信息披露？A.基金合同B.基金招募說明書C.基金季度報告D.基金份額持有人大會決議4.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)的主要義務(wù)不包括？A.提供投資建議B.從事基金銷售活動C.對基金財產(chǎn)進行管理D.維護基金份額持有人利益5.基金管理人應(yīng)當建立健全風險管理制度，其中不包括？A.風險識別B.風險評估C.風險控制D.風險收益配比6.基金托管人應(yīng)當保證基金財產(chǎn)的安全，其主要職責不包括？A.監(jiān)督基金管理人的投資運作B.保管基金財產(chǎn)C.處理基金財產(chǎn)D.定期編制基金資產(chǎn)凈值報告7.基金銷售適用性中，基金份額持有人的風險承受能力評估不包括？A.收入水平B.投資經(jīng)驗C.投資目標D.投資期限8.基金管理人應(yīng)當建立健全內(nèi)部控制制度，其中不包括？A.組織結(jié)構(gòu)控制B.會計系統(tǒng)控制C.投資風險控制D.業(yè)績評價控制9.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當保證基金份額持有人能夠按照基金合同約定申購和贖回基金份額，但下列哪項不屬于其義務(wù)？A.提供申購和贖回規(guī)則B.確保交易時間暢通C.承擔所有交易風險D.公布基金份額凈值10.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)的主要義務(wù)不包括？A.提供投資建議B.從事基金銷售活動C.對基金財產(chǎn)進行管理D.維護基金份額持有人利益---###三、多選題（共10題，每題2分，總分20分）1.基金合同的主要內(nèi)容包括哪些？A.基金運作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人報酬D.基金投資策略E.基金托管人2.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循的原則包括哪些？A.公平原則B.公正原則C.誠實信用原則D.高收益原則E.客戶利益優(yōu)先原則3.基金信息披露中，哪些屬于定期信息披露？A.基金合同B.基金招募說明書C.基金季度報告D.基金半年度報告E.基金年度報告4.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)的主要義務(wù)包括哪些？A.提供投資建議B.從事基金銷售活動C.對基金財產(chǎn)進行管理D.維護基金份額持有人利益E.定期評估投資效果5.基金管理人應(yīng)當建立健全風險管理制度，其中包括哪些？A.風險識別B.風險評估C.風險控制D.風險收益配比E.風險預(yù)警6.基金托管人應(yīng)當保證基金財產(chǎn)的安全，其主要職責包括哪些？A.監(jiān)督基金管理人的投資運作B.保管基金財產(chǎn)C.處理基金財產(chǎn)D.定期編制基金資產(chǎn)凈值報告E.定期披露基金信息7.基金銷售適用性中，基金份額持有人的風險承受能力評估包括哪些？A.收入水平B.投資經(jīng)驗C.投資目標D.投資期限E.投資偏好8.基金管理人應(yīng)當建立健全內(nèi)部控制制度，其中包括哪些？A.組織結(jié)構(gòu)控制B.會計系統(tǒng)控制C.投資風險控制D.業(yè)績評價控制E.信息披露控制9.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當保證基金份額持有人能夠按照基金合同約定申購和贖回基金份額，其義務(wù)包括哪些？A.提供申購和贖回規(guī)則B.確保交易時間暢通C.承擔所有交易風險D.公布基金份額凈值E.提供資金清算服務(wù)10.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)的主要義務(wù)包括哪些？A.提供投資建議B.從事基金銷售活動C.對基金財產(chǎn)進行管理D.維護基金份額持有人利益E.定期評估投資效果---###四、案例分析（共3題，每題6分，總分18分）案例一：某基金銷售機構(gòu)在銷售某基金產(chǎn)品時，宣傳該基金“過去三年收益率高達30%，無風險”，并承諾投資者一定收益。該基金份額持有人張某在未了解基金風險的情況下購買了該基金。后該基金因市場波動，凈值大幅下跌，張某損失慘重。問題：1.該基金銷售機構(gòu)的行為是否合規(guī)？為什么？2.張某可以采取哪些措施維護自身權(quán)益？案例二：某基金管理人發(fā)現(xiàn)其某只基金的投資策略與基金合同約定的投資范圍不符，且未及時披露。該基金份額持有人李某發(fā)現(xiàn)后，向監(jiān)管機構(gòu)投訴。問題：1.該基金管理人的行為違反了哪些規(guī)定？2.監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當如何處理？案例三：某基金托管人發(fā)現(xiàn)其管理的某基金財產(chǎn)存在被挪用的風險，但未及時采取控制措施。后該基金份額持有人王某發(fā)現(xiàn)基金財產(chǎn)損失，向法院起訴。問題：1.該基金托管人的行為違反了哪些規(guī)定？2.法院應(yīng)當如何判決？---###五、論述題（共2題，每題11分，總分22分）1.論述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容及其重要性。2.論述基金銷售適用性的原則及其在基金銷售中的實踐意義。---###標準答案及解析---###一、判斷題答案及解析1.×（基金管理人應(yīng)當對持有人信息進行保密。）2.×（基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循公平、公正、誠實信用的原則，且不得收取傭金以外的費用。）3.√4.×（非公開披露的信息需經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)核準。）5.√6.√7.×（基金管理人應(yīng)當對基金運作風險進行持續(xù)監(jiān)控。）8.×（基金托管人應(yīng)當對基金財產(chǎn)的運用情況進行監(jiān)督。）9.√10.×（內(nèi)部控制制度應(yīng)當與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)分離。）解析：1.基金管理人應(yīng)當對持有人信息進行保密，以保護持有人隱私。2.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循公平、公正、誠實信用的原則，且不得收取傭金以外的費用，以保護投資者利益。3.基金合同是規(guī)范基金當事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件，是基金運作的基礎(chǔ)。4.非公開披露的信息需經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)核準，以確保信息披露的真實性和準確性。5.基金投資顧問業(yè)務(wù)是指為基金管理人、基金托管人提供投資建議等服務(wù)的行為，屬于基金業(yè)務(wù)的重要組成部分。6.基金管理人應(yīng)當保證基金份額持有人能夠按照基金合同約定申購和贖回基金份額，以保障投資者的流動性需求。7.基金管理人應(yīng)當對基金運作風險進行持續(xù)監(jiān)控，以防范風險。8.基金托管人應(yīng)當對基金財產(chǎn)的運用情況進行監(jiān)督，以保障基金財產(chǎn)安全。9.基金銷售適用性是指基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當根據(jù)基金份額持有人的風險承受能力進行匹配，以保護投資者利益。10.內(nèi)部控制制度應(yīng)當與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)分離，以防范利益沖突。---###二、單選題答案及解析1.D2.D3.D4.C5.D6.C7.D8.D9.C10.C解析：1.基金合同的主要內(nèi)容包括基金運作方式、基金份額持有人權(quán)利義務(wù)、基金管理人報酬、基金投資策略等，但不包括基金托管人（托管人是獨立于管理人的第三方）。2.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循公平、公正、誠實信用的原則，但高收益原則不屬于其應(yīng)當遵循的原則，因為高收益往往伴隨著高風險。3.基金信息披露中，基金份額持有人大會決議屬于臨時信息披露，因為其內(nèi)容可能對基金份額持有人權(quán)益產(chǎn)生重大影響。4.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)的主要義務(wù)是提供投資建議，維護基金份額持有人利益，但不包括對基金財產(chǎn)進行管理。5.基金管理人應(yīng)當建立健全風險管理制度，包括風險識別、風險評估、風險控制等，但不包括風險收益配比，因為風險收益配比是投資決策的一部分。6.基金托管人應(yīng)當保證基金財產(chǎn)的安全，其主要職責包括監(jiān)督基金管理人的投資運作、保管基金財產(chǎn)、定期編制基金資產(chǎn)凈值報告等，但不包括處理基金財產(chǎn)。7.基金銷售適用性中，基金份額持有人的風險承受能力評估包括收入水平、投資經(jīng)驗、投資目標、投資期限等，但不包括投資偏好。8.基金管理人應(yīng)當建立健全內(nèi)部控制制度，包括組織結(jié)構(gòu)控制、會計系統(tǒng)控制、投資風險控制、業(yè)績評價控制等，但不包括信息披露控制。9.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當保證基金份額持有人能夠按照基金合同約定申購和贖回基金份額，其義務(wù)包括提供申購和贖回規(guī)則、確保交易時間暢通、公布基金份額凈值等，但不包括承擔所有交易風險。10.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)的主要義務(wù)是提供投資建議、維護基金份額持有人利益，但不包括對基金財產(chǎn)進行管理。---###三、多選題答案及解析1.A,B,C,D,E2.A,B,C,E3.C,D,E4.A,D,E5.A,B,C,E6.A,B,C,D7.A,B,C,D,E8.A,B,C,D,E9.A,B,D,E10.A,D,E解析：1.基金合同的主要內(nèi)容包括基金運作方式、基金份額持有人權(quán)利義務(wù)、基金管理人報酬、基金投資策略、基金托管人等。2.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循公平、公正、誠實信用的原則，且客戶利益優(yōu)先原則也是其應(yīng)當遵循的原則。3.基金信息披露中，基金季度報告、基金半年度報告、基金年度報告屬于定期信息披露。4.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)的主要義務(wù)是提供投資建議、維護基金份額持有人利益、定期評估投資效果。5.基金管理人應(yīng)當建立健全風險管理制度，包括風險識別、風險評估、風險控制、風險預(yù)警等。6.基金托管人應(yīng)當保證基金財產(chǎn)的安全，其主要職責包括監(jiān)督基金管理人的投資運作、保管基金財產(chǎn)、定期編制基金資產(chǎn)凈值報告等。7.基金銷售適用性中，基金份額持有人的風險承受能力評估包括收入水平、投資經(jīng)驗、投資目標、投資期限、投資偏好等。8.基金管理人應(yīng)當建立健全內(nèi)部控制制度，包括組織結(jié)構(gòu)控制、會計系統(tǒng)控制、投資風險控制、業(yè)績評價控制、信息披露控制等。9.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當保證基金份額持有人能夠按照基金合同約定申購和贖回基金份額，其義務(wù)包括提供申購和贖回規(guī)則、確保交易時間暢通、公布基金份額凈值、提供資金清算服務(wù)。10.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)的主要義務(wù)是提供投資建議、維護基金份額持有人利益、定期評估投資效果。---###四、案例分析答案及解析案例一：1.該基金銷售機構(gòu)的行為不合規(guī)。根據(jù)《基金法》和《基金銷售管理辦法》，基金銷售機構(gòu)不得承諾收益，且應(yīng)當充分揭示基金風險。該機構(gòu)宣傳“無風險”并承諾收益，違反了相關(guān)法規(guī)。2.張某可以采取以下措施維護自身權(quán)益：向監(jiān)管機構(gòu)投訴、向法院起訴、要求基金銷售機構(gòu)賠償損失。解析：1.基金銷售機構(gòu)不得承諾收益，且應(yīng)當充分揭示基金風險，以保護投資者利益。該機構(gòu)宣傳“無風險”并承諾收益，違反了相關(guān)法規(guī)。2.張某可以采取向監(jiān)管機構(gòu)投訴、向法院起訴、要求基金銷售機構(gòu)賠償損失等措施維護自身權(quán)益。案例二：1.該基金管理人的行為違反了《基金法》和《基金運作管理辦法》，其投資策略與基金合同約定的投資范圍不符，且未及時披露，屬于違規(guī)行為。2.監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當對該基金管理人進行處罰，包括罰款、暫停業(yè)務(wù)、吊銷業(yè)務(wù)資格等，并要求其改正違規(guī)行為。解析：1.基金管理人應(yīng)當嚴格按照基金合同約定的投資范圍進行投資，且未及時披露投資策略變更，屬于違規(guī)行為。2.監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當對該基金管理人進行處罰，以維護基金市場秩序。案例三：1.該基金托管人的行為違反了《基金法》和《基金托管管理辦法》，其未及時采取控制措施，導致基金財產(chǎn)損失，屬于失職行為。2.法院應(yīng)當判決該基金托管人賠償基金份額持有人損失，并對其進行處罰。解析：1.基金托管人應(yīng)當保證基金財產(chǎn)的安全，且未及時采取控制措施，導致基金財產(chǎn)損失，屬于失職行為。2.法院應(yīng)當判決該基金托管人賠償基金份額持有人損失，并對其進行處罰。---###五、論述題答案及解析1.論述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容及其重要性。參考答案：基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括：-組織結(jié)構(gòu)控制：建立健全的組織架構(gòu)，明確各部門職責，確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。-會計系統(tǒng)控制：建立健全的會計核算制度，確保會計信息的真實性和準確性。-投資風險控制：建立健全的投資風險評估和監(jiān)控機制，確保投資風險在可控范圍內(nèi)。-信息披露控制：建立健全的信息披露制度，確保信息披露的真實性、準確性和及時性。-信息系統(tǒng)控制：建立健全的信息系統(tǒng)管理制度，確保信息系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)定性?；鸸芾砣藘?nèi)部控制制度的重要性在于：-保障基金財產(chǎn)安全：通過內(nèi)部控制制度，可以有效防范基金財產(chǎn)的挪用、侵占等風險。-提高基金運作效率：通過內(nèi)部控制制度，可以有效提高基金運作效率，降低運營成本。-防范投資風險：通過內(nèi)部控制制度，可以有效防范投資風險，確?；鹜顿Y的安全性和收益