PAGE規(guī)范業(yè)務(wù)招待制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)招待管理，規(guī)范業(yè)務(wù)招待行為，控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)用支出，確保業(yè)務(wù)招待活動(dòng)符合公司利益和相關(guān)法律法規(guī)要求，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)以及全體員工在開展業(yè)務(wù)活動(dòng)過程中發(fā)生的業(yè)務(wù)招待行為。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：業(yè)務(wù)招待活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定，不得進(jìn)行違法違規(guī)的招待行為。2.必要性原則：業(yè)務(wù)招待應(yīng)基于業(yè)務(wù)需要，與公司業(yè)務(wù)拓展、客戶關(guān)系維護(hù)等直接相關(guān)，避免不必要的招待。3.適度性原則：業(yè)務(wù)招待要注重實(shí)效，合理控制招待標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)模，防止鋪張浪費(fèi)。4.預(yù)算控制原則：嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)招待費(fèi)用預(yù)算，確保費(fèi)用支出在預(yù)算范圍內(nèi)，不得超支。二、業(yè)務(wù)招待的范圍（一）接待來訪客戶包括國內(nèi)外客戶、合作伙伴、供應(yīng)商等來公司訪問、洽談業(yè)務(wù)期間的餐飲、住宿、交通等招待。（二）商務(wù)宴請(qǐng)因業(yè)務(wù)需要宴請(qǐng)客戶、合作伙伴、政府部門相關(guān)人員等，促進(jìn)業(yè)務(wù)合作與交流。（三）會(huì)議招待在公司組織的各類業(yè)務(wù)會(huì)議、培訓(xùn)、研討會(huì)等活動(dòng)期間，為參會(huì)人員提供的必要餐飲、茶歇等招待。（四）禮品贈(zèng)送在特定業(yè)務(wù)場(chǎng)合，為表達(dá)公司誠意、維護(hù)客戶關(guān)系等向客戶、合作伙伴贈(zèng)送具有紀(jì)念意義的禮品。三、業(yè)務(wù)招待的標(biāo)準(zhǔn)（一）餐飲標(biāo)準(zhǔn)1.接待來訪客戶一般情況下，安排工作餐，標(biāo)準(zhǔn)為每人每餐[X]元以內(nèi)。特殊情況需安排宴請(qǐng)時(shí)，人均標(biāo)準(zhǔn)不超過[X]元，菜品應(yīng)體現(xiàn)地方特色且注重葷素搭配，避免鋪張浪費(fèi)。如因業(yè)務(wù)需要招待外地客戶住宿，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，原則上不超過每人每晚[X]元。2.商務(wù)宴請(qǐng)宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)客戶級(jí)別和業(yè)務(wù)重要程度分為不同檔次：重要客戶、合作伙伴或政府部門關(guān)鍵人員，人均標(biāo)準(zhǔn)不超過[X]元，可適當(dāng)安排較高檔菜品和酒水，但應(yīng)避免奢華浪費(fèi)。一般客戶和合作伙伴，人均標(biāo)準(zhǔn)控制在[X]元左右，確保菜品質(zhì)量和宴請(qǐng)氛圍。3.會(huì)議招待早餐標(biāo)準(zhǔn)為每人每餐[X]元以內(nèi)，提供簡(jiǎn)單的面包、牛奶、雞蛋等。午餐和晚餐如為工作餐，人均標(biāo)準(zhǔn)不超過[X]元；如需安排正餐，人均標(biāo)準(zhǔn)不超過[X]元。茶歇可提供咖啡、茶、點(diǎn)心等，人均標(biāo)準(zhǔn)不超過[X]元。（二）禮品標(biāo)準(zhǔn)1.禮品應(yīng)選擇具有公司特色、符合業(yè)務(wù)場(chǎng)景且價(jià)格適中的物品。2.贈(zèng)送客戶、合作伙伴的禮品，每次每人禮品價(jià)值一般不超過[X]元。對(duì)于重要客戶或在重要業(yè)務(wù)合作中，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)特批，禮品價(jià)值可適當(dāng)提高，但單次每人不超過[X]元。3.禮品采購應(yīng)通過正規(guī)渠道，確保質(zhì)量和合法性，并留存采購發(fā)票等相關(guān)憑證。（三）交通標(biāo)準(zhǔn)1.接待來訪客戶時(shí)，如需安排接送車輛，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇合適的交通工具。原則上優(yōu)先使用公司自有車輛，如自有車輛無法滿足需求，可租賃正規(guī)汽車租賃公司車輛。2.接送車輛費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)行程距離合理確定，單次接送費(fèi)用一般不超過[X]元。如因特殊情況超出標(biāo)準(zhǔn)，需提前報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。四、業(yè)務(wù)招待的審批流程（一）接待來訪客戶1.業(yè)務(wù)部門在接到客戶來訪通知后，如需安排業(yè)務(wù)招待，應(yīng)填寫《業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明來訪客戶的基本信息、來訪目的、預(yù)計(jì)接待時(shí)間、接待方式及預(yù)計(jì)費(fèi)用等內(nèi)容。2.《業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況進(jìn)行審批，如同意招待，應(yīng)明確招待標(biāo)準(zhǔn)和費(fèi)用限額。3.申請(qǐng)表獲批后，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)按照審批意見安排具體的業(yè)務(wù)招待活動(dòng)。（二）商務(wù)宴請(qǐng)1.發(fā)起商務(wù)宴請(qǐng)的部門應(yīng)提前填寫《商務(wù)宴請(qǐng)申請(qǐng)表》，說明宴請(qǐng)的對(duì)象、事由、時(shí)間、地點(diǎn)、預(yù)計(jì)費(fèi)用等情況。2.部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，報(bào)總經(jīng)理審批?？偨?jīng)理根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、宴請(qǐng)對(duì)象重要程度等綜合因素進(jìn)行最終審批。3.未經(jīng)總經(jīng)理審批同意，不得擅自安排商務(wù)宴請(qǐng)。（三）會(huì)議招待1.組織會(huì)議的部門應(yīng)在會(huì)議策劃階段，將會(huì)議招待的預(yù)算及安排情況納入會(huì)議方案中，填寫《會(huì)議招待申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.對(duì)于涉及較大規(guī)模會(huì)議招待或費(fèi)用較高的情況，需報(bào)總經(jīng)理審批。（四）禮品贈(zèng)送1.業(yè)務(wù)部門因業(yè)務(wù)需要贈(zèng)送禮品時(shí)，應(yīng)填寫《禮品贈(zèng)送申請(qǐng)表》，注明贈(zèng)送對(duì)象、禮品名稱、數(shù)量、預(yù)計(jì)金額等信息。2.申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。如禮品價(jià)值較高或涉及重要客戶，需報(bào)總經(jīng)理審批。五、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的報(bào)銷（一）報(bào)銷憑證要求1.業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷必須提供真實(shí)、合法、有效的發(fā)票及相關(guān)憑證。發(fā)票應(yīng)注明業(yè)務(wù)招待的內(nèi)容、時(shí)間、地點(diǎn)、金額等信息，且與實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)招待情況相符。2.對(duì)于禮品贈(zèng)送，除發(fā)票外，還應(yīng)提供禮品清單，詳細(xì)記錄禮品名稱、數(shù)量、贈(zèng)送對(duì)象等信息，并由接收禮品方簽字確認(rèn)（如有）。3.交通費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)提供正規(guī)的交通票據(jù)，如出租車發(fā)票、汽車租賃發(fā)票等，并注明行程起止地點(diǎn)、時(shí)間等。（二）報(bào)銷流程1.業(yè)務(wù)招待活動(dòng)結(jié)束后，經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)整理相關(guān)報(bào)銷憑證，并填寫《業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷單》，詳細(xì)說明業(yè)務(wù)招待的事由、費(fèi)用明細(xì)等內(nèi)容。2.《業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷單》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，確認(rèn)業(yè)務(wù)招待的真實(shí)性和合理性后，報(bào)財(cái)務(wù)部門審核。3.財(cái)務(wù)部門按照本制度規(guī)定的業(yè)務(wù)招待標(biāo)準(zhǔn)和審批流程，對(duì)報(bào)銷憑證和報(bào)銷單進(jìn)行嚴(yán)格審核。如發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)定的報(bào)銷事項(xiàng)，有權(quán)拒絕報(bào)銷。4.審核通過后的《業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷單》報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，報(bào)總經(jīng)理審批?？偨?jīng)理審批通過后，財(cái)務(wù)部門方可辦理報(bào)銷付款手續(xù)。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的支出情況進(jìn)行審計(jì)檢查，審查業(yè)務(wù)招待活動(dòng)是否符合本制度規(guī)定，費(fèi)用報(bào)銷是否真實(shí)、合規(guī)，有無超標(biāo)準(zhǔn)、超預(yù)算支出等問題。（二）財(cái)務(wù)監(jiān)督財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)用進(jìn)行日常核算和監(jiān)控，定期統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的支出情況，與預(yù)算進(jìn)行對(duì)比分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正異常支出情況。（三）違規(guī)處理1.對(duì)于違反本制度規(guī)定的業(yè)務(wù)招待行為，如未經(jīng)審批擅自進(jìn)行招待、超標(biāo)準(zhǔn)超預(yù)算支出等，公司將視情節(jié)輕重給予相關(guān)責(zé)任人批評(píng)