PAGE銀行業(yè)規(guī)范手工補息制度一、總則（一）目的為加強銀行業(yè)手工補息業(yè)務管理，規(guī)范操作流程，防范操作風險，確保補息業(yè)務合法合規(guī)、準確及時，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本行各營業(yè)網(wǎng)點及相關業(yè)務部門涉及手工補息的各項業(yè)務操作。（三）基本原則1.合法性原則：手工補息業(yè)務必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策以及本行相關規(guī)章制度。2.準確性原則：確保補息數(shù)據(jù)準確無誤，真實反映業(yè)務實際情況，避免因數(shù)據(jù)錯誤導致的各類風險。3.及時性原則：在規(guī)定時間內(nèi)完成手工補息操作，不得拖延，以保障客戶權益和業(yè)務正常運轉。4.審慎性原則：業(yè)務操作過程中要保持審慎態(tài)度，對每一筆補息業(yè)務進行嚴格審核，防止違規(guī)操作和不當補息行為。二、手工補息業(yè)務定義與范圍（一）定義手工補息是指因系統(tǒng)故障、業(yè)務流程調(diào)整、數(shù)據(jù)錄入錯誤等非自動計息系統(tǒng)正常處理范圍的原因，需要通過人工方式對客戶利息進行調(diào)整、補充計算的業(yè)務操作。（二）范圍1.由于系統(tǒng)升級、維護等原因造成計息數(shù)據(jù)缺失或錯誤，需要人工補錄計息信息并計算利息的情況。2.業(yè)務合同變更、利率調(diào)整等導致原計息方式不適用，需重新計算并補息的業(yè)務。3.其他經(jīng)本行認定需要進行手工補息的特殊業(yè)務場景。三、手工補息業(yè)務流程（一）業(yè)務發(fā)起1.各營業(yè)網(wǎng)點或相關業(yè)務部門在發(fā)現(xiàn)需要進行手工補息的情況后，應及時填寫《手工補息業(yè)務申請表》。申請表應詳細說明補息原因、涉及客戶信息、原計息情況、需補息金額及計算依據(jù)等內(nèi)容。2.將申請表提交至本部門負責人進行初步審核。部門負責人應核實補息原因的真實性、申請表填寫的完整性以及數(shù)據(jù)的準確性，并簽署審核意見。（二）審核審批1.申請表經(jīng)部門負責人審核通過后，提交至風險管理部門。風險管理部門應從風險角度對補息業(yè)務進行評估，審查是否存在潛在風險，如信用風險、操作風險等，并出具風險評估意見。2.對于涉及金額較大或風險較高的手工補息業(yè)務，需提交至本行風險管理委員會進行審議。風險管理委員會應綜合考慮業(yè)務情況、風險狀況以及對本行經(jīng)營的影響，做出最終審批決定。（三）數(shù)據(jù)處理與計算1.經(jīng)審批同意的手工補息業(yè)務，由運營管理部門指定專人負責數(shù)據(jù)處理。數(shù)據(jù)處理人員應根據(jù)申請表及相關業(yè)務資料，準確收集和整理客戶的計息基礎數(shù)據(jù)，如賬戶余額、存貸款期限、利率等信息。2.按照本行規(guī)定的計息規(guī)則和計算公式，對補息金額進行精確計算。計算過程應詳細記錄，包括每一步驟的計算依據(jù)和結果，確保計算結果可追溯、可驗證。（四）系統(tǒng)錄入與賬務處理1.數(shù)據(jù)處理完成后，數(shù)據(jù)錄入人員將補息相關數(shù)據(jù)準確錄入本行核心業(yè)務系統(tǒng)。錄入過程中要嚴格核對數(shù)據(jù)準確性，確保錄入信息與計算結果一致。2.系統(tǒng)錄入完成后，由賬務處理人員根據(jù)系統(tǒng)記錄進行賬務調(diào)整。賬務處理應遵循本行會計核算制度，確保賬務平衡、準確反映業(yè)務實質。同時，要及時生成相關會計憑證，作為業(yè)務處理的書面依據(jù)。（五）通知客戶1.手工補息業(yè)務完成后，運營管理部門應及時通知相關客戶。通知方式可采用電話、短信、書面通知等多種形式，但需確?？蛻裟軌驕蚀_收到通知信息。2.通知內(nèi)容應清晰明確，告知客戶手工補息的原因、補息金額以及對客戶賬戶余額的影響等關鍵信息。同時，提醒客戶如有疑問可隨時與本行聯(lián)系。四、手工補息業(yè)務操作規(guī)范（一）操作權限管理1.明確不同級別人員在手工補息業(yè)務中的操作權限。如業(yè)務發(fā)起人員、審核審批人員、數(shù)據(jù)處理人員、系統(tǒng)錄入人員及賬務處理人員等，各自權限應相互分離、相互制約，避免單人操作可能帶來的風險。2.對涉及手工補息業(yè)務操作的系統(tǒng)賬號進行嚴格管理，定期更換密碼，并限制訪問權限，確保只有經(jīng)過授權的人員才能進行相關操作。（二）數(shù)據(jù)準確性保障1.數(shù)據(jù)收集過程中，要求業(yè)務人員與客戶進行充分溝通，核對原始業(yè)務資料，確保所獲取的數(shù)據(jù)真實、完整、準確。對于存在疑問的數(shù)據(jù)，應及時與客戶或相關部門核實。2.在數(shù)據(jù)錄入環(huán)節(jié)，實行雙人錄入核對制度。即由兩名不同的數(shù)據(jù)錄入人員分別錄入相同的數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動比對錄入結果，如發(fā)現(xiàn)不一致，及時查找原因并進行修正。3.計算補息金額時，應使用經(jīng)過驗證的計息公式和參數(shù)，并進行多次復核。對于復雜業(yè)務或涉及特殊計息規(guī)則的情況，可組織相關業(yè)務專家進行會審，確保計算結果準確無誤。（三）操作記錄與檔案管理1.在手工補息業(yè)務操作過程中，應詳細記錄每一個環(huán)節(jié)的操作信息，包括業(yè)務發(fā)起時間、申請表內(nèi)容、審核審批意見、數(shù)據(jù)處理過程、系統(tǒng)錄入記錄、賬務處理憑證等。操作記錄應妥善保存，以便日后查閱和審計。2.按照檔案管理規(guī)定，將手工補息業(yè)務相關資料整理歸檔。檔案應包括紙質申請表、審核審批文件、計算依據(jù)、系統(tǒng)錄入記錄、會計憑證等，確保檔案資料的完整性和規(guī)范性。檔案保存期限應符合本行規(guī)定及監(jiān)管要求。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.本行內(nèi)部審計部門應定期對手工補息業(yè)務進行審計檢查。審計內(nèi)容包括業(yè)務流程的合規(guī)性、操作記錄的完整性、數(shù)據(jù)準確性以及賬務處理的正確性等方面。2.通過調(diào)閱業(yè)務檔案、系統(tǒng)數(shù)據(jù)、與相關人員訪談等方式，全面評估手工補息業(yè)務的風險狀況。對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）風險管理部門監(jiān)控風險管理部門應持續(xù)關注手工補息業(yè)務的風險動態(tài)，建立風險監(jiān)測指標體系。如補息業(yè)務量變動情況、補息差錯率、客戶投訴率等指標，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險信號，并采取相應的風險控制措施。（三）外部監(jiān)管配合積極配合銀行業(yè)監(jiān)管機構的監(jiān)督檢查工作，及時提供手工補息業(yè)務相關資料和信息。對于監(jiān)管機構提出的意見和要求，應認真落實整改，確保本行手工補息業(yè)務符合監(jiān)管規(guī)定。六、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未經(jīng)審批擅自進行手工補息操作。2.因故意或重大過失導致補息數(shù)據(jù)錯誤，給本行或客戶造成損失。3.違反操作流程，簡化業(yè)務環(huán)節(jié)，影響補息業(yè)務的準確性和合規(guī)性。4.未按規(guī)定進行操作記錄和檔案管理，導致業(yè)務資料缺失或不完整。5.其他違反本制度規(guī)定的行為。（二）處理措施1.對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，本行將視情節(jié)輕重給予相應的紀律處分，包括警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等。2.因違規(guī)行為給本行或客戶造成經(jīng)濟損失的，違規(guī)人員應承擔相應的賠償責任。3.對于構成犯罪的違規(guī)行為，本行將依法移送司法機關追究刑事責任。七、培訓與宣傳（一）培訓1.定期組織本行員工參加手工補息業(yè)務培訓，培訓內(nèi)容包括制度解讀、業(yè)務流程、操作規(guī)范、風險防范等方面。2.通過案例分析、模擬操作等方式，提高員工對手工補息業(yè)務的理解和實際操作能力。培訓結束后，應對員工進行考核，確保員工掌握相關業(yè)務知識和技能。（二）宣傳1.向客戶宣傳手工補息業(yè)務的相關規(guī)定和流程，提高客戶對業(yè)務的認知度和理解度。通過本行官方網(wǎng)站、營業(yè)網(wǎng)點公告、宣傳手冊等多種渠道，向客戶詳細介紹手工補息業(yè)務的適用范圍、辦理方式以及客戶權益等內(nèi)容。2.解答客戶關于手工補息業(yè)務的疑問，增強客戶與本行之間的溝通與信任，避免因客戶誤解導致的不必要糾紛。八、附則（一）解釋權本制度由本行[具體部門]負責解釋。（二）修訂與