PAGE會(huì)計(jì)制度支票填寫規(guī)范一、總則（一）目的為了規(guī)范公司支票的填寫，確保支票使用的準(zhǔn)確性、安全性和合法性，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司財(cái)務(wù)制度，特制定本規(guī)范。（二）適用范圍本規(guī)范適用于公司內(nèi)部所有涉及支票使用的部門和人員。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：支票填寫必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定。2.準(zhǔn)確性原則：各項(xiàng)信息填寫應(yīng)準(zhǔn)確無(wú)誤，避免因填寫錯(cuò)誤導(dǎo)致支票無(wú)效或引發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.完整性原則：支票上的所有必填項(xiàng)目均應(yīng)填寫完整，不得遺漏。4.安全性原則：妥善保管支票，防止遺失、被盜用等情況發(fā)生。二、支票基本信息（一）支票種類1.現(xiàn)金支票：用于支取現(xiàn)金。2.轉(zhuǎn)賬支票：用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算。（二）支票號(hào)碼支票號(hào)碼是支票的唯一標(biāo)識(shí)，由銀行統(tǒng)一編制。在填寫支票時(shí)，應(yīng)確保支票號(hào)碼清晰、準(zhǔn)確。（三）出票日期1.出票日期必須使用中文大寫，按照年、月、日的順序填寫。2.年份應(yīng)完整書寫，不得省略；月份為110月的，應(yīng)分別寫成“零壹月”“零貳月”……“零壹拾月”；11月寫成“壹拾壹月”，12月寫成“壹拾貳月”；日期為19日的，應(yīng)寫成“零壹日”“零貳日”……“零玖日”，10日寫成“零壹拾日”，1119日寫成“壹拾壹日”“壹拾貳日”……“壹拾玖日”，20日寫成“零貳拾日”，2129日寫成“貳拾壹日”“貳拾貳日”……“貳拾玖日”，30日寫成“零叁拾日”，31日寫成“叁拾壹日”.3.例如：2023年5月18日，應(yīng)寫成“貳零貳叁年零伍月壹拾捌日”。三、出票人信息（一）出票人名稱填寫公司全稱，與公司在銀行預(yù)留的印鑒一致。確保名稱清晰、準(zhǔn)確，不得使用簡(jiǎn)稱或縮寫。（二）出票人賬號(hào)填寫公司在銀行開設(shè)的基本賬戶或一般賬戶賬號(hào)。賬號(hào)應(yīng)準(zhǔn)確無(wú)誤，如有變更，應(yīng)及時(shí)通知銀行并更新相關(guān)信息。（三）出票人開戶行名稱填寫公司開戶銀行的全稱，包括銀行名稱、分行名稱、支行名稱等。開戶行名稱應(yīng)與銀行預(yù)留印鑒一致，避免因開戶行名稱錯(cuò)誤導(dǎo)致支票無(wú)法兌付。四、收款人信息（一）收款人名稱1.填寫全稱，與收款單位在銀行預(yù)留的印鑒一致。2.若收款人是個(gè)人，應(yīng)填寫個(gè)人姓名，并在支票背面收款人簽章處簽名。（二）收款人賬號(hào)（適用于轉(zhuǎn)賬支票）1.當(dāng)收款人是單位時(shí)，填寫收款單位的銀行賬號(hào)。2.確保賬號(hào)準(zhǔn)確無(wú)誤，與收款單位提供的信息一致。（三）收款人開戶行名稱（適用于轉(zhuǎn)賬支票）填寫收款單位開戶銀行的全稱，開戶行名稱應(yīng)與收款單位預(yù)留印鑒一致。五、金額填寫規(guī)范（一）大寫金額1.大寫金額數(shù)字應(yīng)用正楷或行書填寫，如壹、貳、叁……拾、佰、仟、萬(wàn)、億、元、角、分、零、整（正）等字樣。不得用一、二（兩）、三、四、五、六、七、八、九、十、念、毛、另（或0）填寫，不得自造簡(jiǎn)化字。如果金額數(shù)字書寫中使用繁體字也應(yīng)受理。2.大寫金額前應(yīng)加“人民幣”字樣，大寫金額數(shù)字應(yīng)緊接“人民幣”字樣填寫，不得留有空白。大寫金額數(shù)字到“元”或“角”為止的，在“元”或“角”之后應(yīng)寫“整”或“正”字；大寫金額數(shù)字有“分”的，“分”后面不寫“整”或“正”字。3.例如：人民幣壹佰元整、人民幣伍拾陸元捌角整、人民幣叁拾貳元零伍分。（二）小寫金額1.小寫金額應(yīng)填寫阿拉伯?dāng)?shù)字，字跡清晰、工整。2.在小寫金額前應(yīng)加人民幣符號(hào)“￥”，人民幣符號(hào)與阿拉伯?dāng)?shù)字之間不得留有空白。3.金額數(shù)字一律填寫到角分，無(wú)角分的，寫“00”或符號(hào)“—”；有角無(wú)分的，分位寫“0”，不得用符號(hào)“—”代替。4.例如：￥100.00、￥56.80、￥32.05。（三）金額一致性大寫金額和小寫金額必須一致。如發(fā)現(xiàn)不一致，支票無(wú)效，應(yīng)重新填寫。六、用途填寫規(guī)范（一）用途說(shuō)明1.填寫支票用途應(yīng)準(zhǔn)確、清晰，符合實(shí)際支付情況。2.常見用途包括貨款、勞務(wù)費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公用品費(fèi)、設(shè)備采購(gòu)款等。3.不得填寫虛假用途，如套取現(xiàn)金等違法違規(guī)行為。（二）用途限制1.現(xiàn)金支票的用途一般僅限于支取現(xiàn)金，如備用金、差旅費(fèi)等。（1）備用金支取應(yīng)注明備用金用途及預(yù)計(jì)使用期限。（2）差旅費(fèi)支取應(yīng)注明出差人員姓名、出差地點(diǎn)、出差時(shí)間等信息。2.轉(zhuǎn)賬支票的用途應(yīng)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況填寫，如支付貨款應(yīng)注明具體的貨物名稱及數(shù)量，支付勞務(wù)費(fèi)應(yīng)注明勞務(wù)內(nèi)容等。七、支票簽章規(guī)范（一）出票人簽章1.在支票正面出票人簽章處加蓋公司財(cái)務(wù)專用章和法人章（或授權(quán)代理人章）。2.財(cái)務(wù)專用章和法人章應(yīng)清晰、完整，與銀行預(yù)留印鑒一致。印章不得模糊、缺損或加蓋不全。（二）背書簽章（適用于轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)讓）1.當(dāng)轉(zhuǎn)賬支票需要轉(zhuǎn)讓給其他單位時(shí)，收款人應(yīng)在支票背面背書人簽章處加蓋單位財(cái)務(wù)專用章和法人章（或授權(quán)代理人章），并填寫被背書人名稱。2.背書應(yīng)連續(xù)，即前一手背書的被背書人是后一手背書的背書人。八、其他注意事項(xiàng)（一）支票填寫字跡要求1.支票填寫應(yīng)使用黑色或藍(lán)色墨水筆，字跡清晰、工整，不得涂改、刮擦、挖補(bǔ)。2.如有填寫錯(cuò)誤，應(yīng)重新開具支票，不得在原支票上進(jìn)行修改。（二）支票保管1.支票應(yīng)由專人負(fù)責(zé)保管，存放在安全、保密且干燥的地方，防止支票被盜、遺失或損壞。2.空白支票應(yīng)嚴(yán)格按照順序號(hào)使用，不得跳號(hào)、漏號(hào)。如發(fā)現(xiàn)支票丟失，應(yīng)立即向銀行掛失，并采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施。（三）支票審核1.支票開具后，應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或授權(quán)人員進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括支票填寫的各項(xiàng)信息是否準(zhǔn)確完整、用途是否合理合規(guī)、簽章是否正確等。2.審核無(wú)誤后，方可將支票交付給收款人或辦理相關(guān)支付手續(xù)。（四）支票兌現(xiàn)1.現(xiàn)金支票應(yīng)在規(guī)定的有效期內(nèi)到開戶銀行支取現(xiàn)金。支取時(shí)，應(yīng)攜帶有效身份證件，并在支票背面收款人簽章處簽名。銀行審核無(wú)誤后，予以支付現(xiàn)金。2.轉(zhuǎn)賬支票應(yīng)在規(guī)定的有效期內(nèi)交付給收款人，收款人可通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其賬戶。轉(zhuǎn)賬支票的有效期一般為出票日起