2026年基金從業(yè)資格練習(xí)題及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格練習(xí)題及答案考核對象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控體系，但合規(guī)風(fēng)控體系的設(shè)計可以參考同行業(yè)其他基金公司的做法，無需結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點進行定制化設(shè)計。2.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，可以未經(jīng)投資者書面同意，將投資者的基金交易信息用于其他商業(yè)目的，如市場調(diào)研或廣告推廣。3.基金合同是基金運作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容必須符合《證券投資基金法》及相關(guān)法規(guī)的要求，但基金合同條款的具體表述可以不完全一致。4.基金信息披露的“實質(zhì)性原則”要求披露內(nèi)容必須真實、準(zhǔn)確、完整，但部分非關(guān)鍵信息可以適當(dāng)簡化或省略。5.基金投資顧問業(yè)務(wù)是指基金管理人接受投資者委托，提供基金投資建議、分析報告等服務(wù)的行為，但投資顧問不承擔(dān)投資決策的最終責(zé)任。6.基金募集期間，基金管理人可以通過非公開方式向特定投資者募集資金，但需確保募集對象符合合格投資者標(biāo)準(zhǔn)。7.基金份額持有人大會是基金份額持有人行使權(quán)利的重要機制，但基金份額持有人大會的決議必須經(jīng)過全體持有人一致同意。8.基金托管人負責(zé)保管基金財產(chǎn)，但托管人對基金財產(chǎn)的保管責(zé)任僅限于確?；鹭敭a(chǎn)的安全，不參與基金的投資運作決策。9.基金管理人應(yīng)當(dāng)定期對基金投資組合進行風(fēng)險評估，但風(fēng)險評估的頻率可以根據(jù)基金類型的不同而有所差異。10.基金銷售適用性是指基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力推薦合適的基金產(chǎn)品，但投資者最終的選擇不受銷售機構(gòu)建議的影響。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金管理人內(nèi)部控制的主要內(nèi)容？A.基金資產(chǎn)估值控制B.基金信息披露控制C.基金投資決策控制D.基金銷售人員行為控制2.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行基金風(fēng)險揭示時，應(yīng)當(dāng)重點說明的是？A.基金的歷史業(yè)績B.基金的投資策略C.基金的風(fēng)險等級D.基金的費率結(jié)構(gòu)3.基金合同中關(guān)于基金運作方式的條款，主要規(guī)定的是？A.基金的投資范圍B.基金的分紅政策C.基金的費用標(biāo)準(zhǔn)D.基金的托管方式4.基金信息披露的“及時性原則”要求？A.披露內(nèi)容必須完整B.披露信息不得虛假C.重要信息應(yīng)在法定期限內(nèi)披露D.披露格式必須規(guī)范5.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)的主要責(zé)任是？A.承擔(dān)投資決策責(zé)任B.提供投資建議C.保管基金財產(chǎn)D.執(zhí)行投資指令6.基金募集期間，合格投資者的最低投資金額要求是？A.10萬元人民幣B.30萬元人民幣C.50萬元人民幣D.100萬元人民幣7.基金份額持有人大會的決議，下列哪項表述是正確的？A.必須經(jīng)全體持有人2/3以上同意B.必須經(jīng)全體持有人一致同意C.經(jīng)出席持有人1/2以上同意即可D.由基金管理人單方面決定8.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管責(zé)任主要體現(xiàn)在？A.確?；鹭敭a(chǎn)的安全完整B.參與基金的投資決策C.承擔(dān)基金的投資損失D.負責(zé)基金的銷售推廣9.基金管理人進行風(fēng)險評估時，主要關(guān)注的是？A.基金的市場表現(xiàn)B.基金的投資風(fēng)險C.基金的費用水平D.基金的規(guī)模大小10.基金銷售適用性的核心原則是？A.投資者利益優(yōu)先B.銷售業(yè)績優(yōu)先C.成本控制優(yōu)先D.市場競爭優(yōu)先三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括哪些？A.基金資產(chǎn)估值控制B.基金信息披露控制C.基金投資決策控制D.基金銷售人員行為控制E.基金信息系統(tǒng)控制2.基金銷售機構(gòu)在進行基金風(fēng)險揭示時，應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？A.基金的風(fēng)險等級B.基金的投資策略C.基金的歷史業(yè)績D.基金的費率結(jié)構(gòu)E.基金的流動性風(fēng)險3.基金合同中關(guān)于基金運作方式的條款，通常包括哪些內(nèi)容？A.基金的投資范圍B.基金的分紅政策C.基金的費用標(biāo)準(zhǔn)D.基金的托管方式E.基金的決策機制4.基金信息披露的“實質(zhì)性原則”要求披露內(nèi)容必須滿足哪些條件？A.真實、準(zhǔn)確B.完整、及時C.清晰、易懂D.無誤導(dǎo)性E.符合監(jiān)管要求5.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)的服務(wù)對象包括哪些？A.基金管理人B.基金托管人C.基金投資者D.基金銷售機構(gòu)E.基金行業(yè)協(xié)會6.基金募集期間，合格投資者的主要特征包括哪些？A.金融資產(chǎn)不低于一定標(biāo)準(zhǔn)B.具有一定的投資經(jīng)驗C.能夠承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險D.通過基金銷售機構(gòu)的風(fēng)險評估E.具有完全民事行為能力7.基金份額持有人大會的決議事項通常包括哪些？A.基金擴募或縮募B.基金合并或分立C.基金更換管理人或托管人D.基金終止E.基金分紅方案8.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管責(zé)任主要體現(xiàn)在哪些方面？A.確?；鹭敭a(chǎn)的安全完整B.監(jiān)督基金管理人的投資運作C.執(zhí)行基金管理人的投資指令D.定期對基金財產(chǎn)進行盤點E.向基金管理人報告基金財產(chǎn)狀況9.基金管理人進行風(fēng)險評估時，主要考慮哪些因素？A.基金的市場表現(xiàn)B.基金的投資風(fēng)險C.基金的費用水平D.基金的規(guī)模大小E.基金的投資策略10.基金銷售適用性的核心原則包括哪些？A.投資者利益優(yōu)先B.銷售業(yè)績優(yōu)先C.成本控制優(yōu)先D.市場競爭優(yōu)先E.合規(guī)經(jīng)營優(yōu)先四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金銷售機構(gòu)在銷售一款混合型基金時，向投資者宣傳該基金“過去三年收益率連續(xù)位居同類基金前列”，但未披露該基金的風(fēng)險等級和適合的投資期限。該機構(gòu)在銷售過程中，也未對投資者的風(fēng)險承受能力進行充分評估。問題：1.該基金銷售機構(gòu)的行為是否合規(guī)？為什么？2.該機構(gòu)在銷售過程中應(yīng)當(dāng)注意哪些事項？案例二：某基金管理人擬進行基金擴募，需要召開基金份額持有人大會。大會通知中列明的事項包括：基金擴募的方案、基金擴募的規(guī)模、基金擴募的期限等。但部分持有人對基金擴募方案存在異議，要求基金管理人提供更多詳細信息。問題：1.基金份額持有人大會的決議事項應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？2.基金管理人應(yīng)當(dāng)如何回應(yīng)持有人對基金擴募方案的疑問？案例三：某基金托管人在履行基金財產(chǎn)保管職責(zé)時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令存在部分錯誤，但未及時向基金管理人提出異議。隨后，基金因投資指令錯誤遭受了較大損失。問題：1.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管責(zé)任主要體現(xiàn)在哪些方面？2.基金托管人在發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令錯誤時，應(yīng)當(dāng)如何處理？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金管理人內(nèi)部控制的主要內(nèi)容及其重要性。2.結(jié)合實際案例，分析基金銷售適用性的核心原則及其在實踐中的應(yīng)用。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（合規(guī)風(fēng)控體系必須結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點進行定制化設(shè)計）2.×（基金交易信息用于其他商業(yè)目的需經(jīng)投資者書面同意）3.×（基金合同條款的具體表述必須一致）4.×（非關(guān)鍵信息也需披露）5.√6.√7.×（經(jīng)出席持有人2/3以上同意）8.√9.√10.√解析：1.合規(guī)風(fēng)控體系必須結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點進行定制化設(shè)計，不能簡單參考同行業(yè)其他基金公司的做法。2.基金交易信息屬于投資者隱私，用于其他商業(yè)目的需經(jīng)投資者書面同意。3.基金合同是基金運作的基礎(chǔ)法律文件，其條款的具體表述必須一致，不能隨意修改。4.基金信息披露的“實質(zhì)性原則”要求披露內(nèi)容必須真實、準(zhǔn)確、完整、及時、清晰、易懂、無誤導(dǎo)性，非關(guān)鍵信息也不能適當(dāng)簡化或省略。5.基金投資顧問業(yè)務(wù)是指基金管理人接受投資者委托，提供基金投資建議、分析報告等服務(wù)的行為，投資顧問不承擔(dān)投資決策的最終責(zé)任。6.基金募集期間，基金管理人可以通過非公開方式向特定投資者募集資金，但需確保募集對象符合合格投資者標(biāo)準(zhǔn)。7.基金份額持有人大會的決議必須經(jīng)出席持有人2/3以上同意，而非全體持有人一致同意。8.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管責(zé)任主要體現(xiàn)在確?；鹭敭a(chǎn)的安全完整。9.基金管理人應(yīng)當(dāng)定期對基金投資組合進行風(fēng)險評估，頻率根據(jù)基金類型的不同而有所差異。10.基金銷售適用性的核心原則是投資者利益優(yōu)先，銷售機構(gòu)應(yīng)根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力推薦合適的基金產(chǎn)品，投資者最終的選擇也受銷售機構(gòu)建議的影響。二、單選題1.D2.C3.A4.C5.B6.A7.A8.A9.B10.A解析：1.基金管理人內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括基金資產(chǎn)估值控制、基金信息披露控制、基金投資決策控制、基金銷售人員行為控制、基金信息系統(tǒng)控制等，但基金銷售人員行為控制屬于基金銷售管理范疇，不屬于基金管理人內(nèi)部控制的主要內(nèi)容。2.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行基金風(fēng)險揭示時，應(yīng)當(dāng)重點說明基金的風(fēng)險等級，因為風(fēng)險等級是投資者選擇基金的重要參考依據(jù)。3.基金合同中關(guān)于基金運作方式的條款，主要規(guī)定的是基金的投資范圍，即基金可以投資哪些類型的資產(chǎn)。4.基金信息披露的“及時性原則”要求重要信息應(yīng)在法定期限內(nèi)披露，確保投資者能夠及時獲取相關(guān)信息。5.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)的主要責(zé)任是提供投資建議，幫助投資者做出投資決策。6.基金募集期間，合格投資者的最低投資金額要求是10萬元人民幣。7.基金份額持有人大會的決議必須經(jīng)出席持有人2/3以上同意。8.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管責(zé)任主要體現(xiàn)在確?；鹭敭a(chǎn)的安全完整。9.基金管理人進行風(fēng)險評估時，主要關(guān)注的是基金的投資風(fēng)險，即基金可能面臨的各種風(fēng)險因素。10.基金銷售適用性的核心原則是投資者利益優(yōu)先，銷售機構(gòu)應(yīng)根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力推薦合適的基金產(chǎn)品。三、多選題1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B,C,D,E4.A,B,C,D,E5.A,C,D6.A,B,C,D,E7.A,B,C,D,E8.A,B,C,D,E9.A,B,C,D,E10.A,E解析：1.基金管理人內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括基金資產(chǎn)估值控制、基金信息披露控制、基金投資決策控制、基金銷售人員行為控制、基金信息系統(tǒng)控制等。2.基金銷售機構(gòu)在進行基金風(fēng)險揭示時，應(yīng)當(dāng)包括基金的風(fēng)險等級、投資策略、歷史業(yè)績、費率結(jié)構(gòu)、流動性風(fēng)險等內(nèi)容。3.基金合同中關(guān)于基金運作方式的條款，通常包括基金的投資范圍、分紅政策、費用標(biāo)準(zhǔn)、托管方式、決策機制等內(nèi)容。4.基金信息披露的“實質(zhì)性原則”要求披露內(nèi)容必須真實、準(zhǔn)確、完整、及時、清晰、易懂、無誤導(dǎo)性，符合監(jiān)管要求。5.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機構(gòu)的服務(wù)對象包括基金管理人、基金托管人、基金投資者、基金銷售機構(gòu)等。6.基金募集期間，合格投資者的主要特征包括金融資產(chǎn)不低于一定標(biāo)準(zhǔn)、具有一定的投資經(jīng)驗、能夠承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險、通過基金銷售機構(gòu)的風(fēng)險評估、具有完全民事行為能力等。7.基金份額持有人大會的決議事項通常包括基金擴募或縮募、基金合并或分立、基金更換管理人或托管人、基金終止、基金分紅方案等。8.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管責(zé)任主要體現(xiàn)在確?；鹭敭a(chǎn)的安全完整、監(jiān)督基金管理人的投資運作、執(zhí)行基金管理人的投資指令、定期對基金財產(chǎn)進行盤點、向基金管理人報告基金財產(chǎn)狀況等。9.基金管理人進行風(fēng)險評估時，主要考慮基金的市場表現(xiàn)、投資風(fēng)險、費用水平、規(guī)模大小、投資策略等因素。10.基金銷售適用性的核心原則包括投資者利益優(yōu)先、合規(guī)經(jīng)營優(yōu)先。四、案例分析案例一：1.該基金銷售機構(gòu)的行為不合規(guī)。根據(jù)《證券投資基金法》及相關(guān)法規(guī)，基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)向投資者進行充分的風(fēng)險揭示，包括基金的風(fēng)險等級和適合的投資期限。該機構(gòu)未披露相關(guān)風(fēng)險信息，違反了相關(guān)法規(guī)。2.該機構(gòu)在銷售過程中應(yīng)當(dāng)注意以下事項：-向投資者進行充分的風(fēng)險揭示，包括基金的風(fēng)險等級和適合的投資期限。-對投資者的風(fēng)險承受能力進行充分評估，確保推薦的產(chǎn)品符合投資者的風(fēng)險承受能力。-遵守相關(guān)法規(guī)，確保銷售行為的合規(guī)性。案例二：1.基金份額持有人大會的決議事項應(yīng)當(dāng)包括基金擴募的方案、基金擴募的規(guī)模、基金擴募的期限等。2.基金管理人應(yīng)當(dāng)通過公告、會議等方式，向持有人提供更多詳細信息，并解答持有人的疑問，確保持有人對基金擴募方案有充分了解。案例三：1.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管責(zé)任主要體現(xiàn)在確?；鹭敭a(chǎn)的安全完整、監(jiān)督基金管理人的投資運作、執(zhí)行基金管理人的投資指令、定期對基金財產(chǎn)進行盤點、向基金管理人報告基金財產(chǎn)狀況等。2.基金托管人在發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令錯誤時，應(yīng)