合同管理風險評估與控制工具一、適用場景與工作情境本工具適用于企業(yè)法務部門、風控部門、業(yè)務部門及相關項目團隊，在合同全生命周期管理中開展系統(tǒng)性風險評估與控制工作，具體場景包括但不限于：合同簽訂前：對新簽合同（如采購合同、銷售合同、服務合同、合作協(xié)議等）的主體資質(zhì)、條款合規(guī)性、履約可行性等進行初步風險評估；合同履行中：對合同執(zhí)行進度、付款節(jié)點、交付質(zhì)量、變更需求等動態(tài)風險進行監(jiān)控與預警；合同到期前：對續(xù)簽、終止或解除合同的潛在法律風險、商業(yè)風險進行評估，制定應對方案；合同糾紛處理：對已發(fā)生或可能發(fā)生的合同糾紛，分析爭議焦點、責任歸屬及賠償風險，輔助制定應對策略。二、風險評估與控制實施步驟步驟一：明確評估范圍與目標確定評估對象：根據(jù)業(yè)務需求，明確本次評估的合同類型（如年度框架合同、單筆大額合同）、數(shù)量及涉及的部門/項目（例如“2024年Q3采購類合同”“XX項目服務合同”）。設定評估目標：聚焦核心風險點（如主體合法性、條款漏洞、履約能力、合規(guī)性等），避免評估范圍過大或過小，保證目標可量化（如“識別出3項以上高風險條款”“形成合同風險清單”）。步驟二：收集合同基礎信息與背景資料合同基礎信息：通過合同管理系統(tǒng)或人工整理，獲取合同編號、簽約主體（甲方/乙方全稱、統(tǒng)一社會信用代碼）、簽訂日期、合同金額、履行期限、主要標的（貨物/服務/工程描述）、付款方式、違約責任等關鍵要素。背景資料補充：收集簽約主體的資質(zhì)證明（如營業(yè)執(zhí)照、行業(yè)許可證）、過往履約記錄（歷史合作評價、訴訟/仲裁情況）、項目背景（如立項批復、需求說明書）、市場環(huán)境數(shù)據(jù)（如行業(yè)價格波動、政策變化）等，為風險識別提供支撐。步驟三：多維度識別合同風險點結合業(yè)務場景與法律法規(guī)，從以下維度系統(tǒng)識別風險，填寫《合同風險識別表》：主體資質(zhì)風險：簽約主體是否為合法存續(xù)的企業(yè)（是否吊銷、注銷）、是否具備相應資質(zhì)（如建筑施工企業(yè)需具備施工資質(zhì)）、授權代表是否獲得有效授權（避免無權代理）。條款合規(guī)風險：合同條款是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)（如格式條款是否排除主要權利、違約責任是否顯失公平）、是否違反行業(yè)監(jiān)管規(guī)定（如金融合同需符合銀保監(jiān)會規(guī)范）。商業(yè)邏輯風險：合同標的與實際業(yè)務需求是否匹配、價款是否合理（參考市場價或歷史交易數(shù)據(jù)）、履行期限是否滿足項目進度、付款條件是否與雙方資金狀況匹配。履約能力風險：對方方財務狀況（資產(chǎn)負債率、現(xiàn)金流是否充足）、生產(chǎn)能力（如供應商產(chǎn)能是否達標）、技術能力（如服務商技術團隊配置）、過往履約違約記錄（是否有延遲交付、質(zhì)量不達標等情況）。外部環(huán)境風險：政策變化（如行業(yè)新規(guī)出臺可能導致合同無法履行）、市場波動（如原材料價格大幅上漲影響成本）、不可抗力（如自然災害、疫情是否已約定免責情形）。步驟四：風險等級分析與判定采用“可能性-影響程度”矩陣法對識別出的風險進行等級劃分，標準風險等級可能性影響程度描述高風險60%以上（很可能發(fā)生）重大損失（如合同金額30%以上損失、主體資格喪失、重大訴訟）可能導致企業(yè)重大經(jīng)濟損失或聲譽損害，需立即采取措施中風險30%-60%（可能發(fā)生）較大損失（如合同金額10%-30%損失、輕微違約、短期履約障礙）對企業(yè)造成一定影響，需制定控制計劃并跟蹤低風險30%以下（unlikely發(fā)生）輕微損失（如合同金額10%以下?lián)p失、可忽略的履約瑕疵）影響較小，需關注并定期監(jiān)控填寫《合同風險等級評估表》，標注每個風險點的等級及判定依據(jù)（如“對方近2年有1次延遲交付記錄，可能性50%，影響金額約15萬，判定為中風險”）。步驟五：制定針對性風險控制措施根據(jù)風險等級，由責任部門牽頭制定控制措施，明確“做什么、誰來做、何時完成”，填寫《風險控制措施表》：高風險控制措施：主體資質(zhì)風險：暫停簽約，要求對方補充最新資質(zhì)文件或由第三方機構核查，必要時更換合作方；條款合規(guī)風險：由法務部門對條款逐條修訂，重點修改違約責任、爭議解決等核心條款，必要時重新協(xié)商；履約能力風險：要求對方提供銀行保函、保證金或第三方擔保，增加履約保障條款。中風險控制措施：商業(yè)邏輯風險：調(diào)整付款節(jié)奏（如分期付款、增加質(zhì)保金條款），補充履約驗收標準；外部環(huán)境風險：約定價格調(diào)整機制（如原材料漲幅超5%時重新協(xié)商價款），明確不可抗力下的合同變更流程。低風險控制措施：履約瑕疵風險：在合同中明確輕微違約的補救措施（如扣減部分服務費用），定期跟蹤履約情況。步驟六：風險控制措施執(zhí)行與跟蹤責任分工：明確風險控制的責任部門（如法務部、業(yè)務部、財務部）及責任人（如法務負責人、項目經(jīng)理），保證措施落地。時間節(jié)點：為每項控制措施設定完成時限（如“2024年9月30日前完成對方資質(zhì)核查”），并在合同管理系統(tǒng)中設置提醒。動態(tài)監(jiān)控：定期（如每周/每月）檢查措施執(zhí)行情況，對未按期完成的進行督辦，記錄執(zhí)行結果（如“已完成資質(zhì)核查，結果合格”）。步驟七：風險評估報告編制與歸檔報告內(nèi)容：匯總評估過程、風險清單、等級判定結果、控制措施及執(zhí)行計劃，形成《合同風險評估報告》，由部門負責人審核后提交至管理層（如風控總監(jiān)、總經(jīng)理）。歸檔管理：將評估報告、風險識別表、控制措施表、相關證明材料（如資質(zhì)文件、溝通記錄）整理歸檔，保證可追溯，作為合同后續(xù)履行、糾紛處理及年度復盤的依據(jù)。三、工具配套表格模板表1：合同風險識別表合同編號簽約主體風險維度風險點描述涉及條款初判風險等級（高/中/低）識別人識別日期CG202409001A公司（供應商）主體資質(zhì)風險營業(yè)執(zhí)照有效期至2024年10月，臨近過期合同首部中張*2024-09-01CG202409001A公司（供應商）履約能力風險歷史合作中有2次延遲交付記錄，未說明原因履行期限高張*2024-09-01CG202409002B客戶（采購方）條款合規(guī)風險違約責任中僅約定我方責任，未明確對方違約情形第8條高李*2024-09-02表2：合同風險等級評估表合同編號風險點可能性（%）影響程度（損失金額/影響范圍）風險等級判定依據(jù)評估人評估日期CG202409001A公司營業(yè)執(zhí)照臨近過期80%可能導致合同無法按時簽約（影響項目進度）中營業(yè)執(zhí)照有效期不足1個月，過往有資質(zhì)過期未及時更新記錄王*2024-09-03CG202409001A公司延遲交付歷史60%歷史延遲導致我方違約損失5萬元（合同金額10%）高近2年2次延遲交付，累計損失10萬元王*2024-09-03CG202409002違約責任條款不對等90%若對方違約，我方無法索賠，可能損失20萬元（合同金額20%）高條款僅約束我方，未約定對方違約責任趙*2024-09-03表3：風險控制措施跟蹤表合同編號風險點控制措施責任部門責任人計劃完成時間實際完成時間整改狀態(tài)（已完成/進行中/未完成）備注CG202409001A公司營業(yè)執(zhí)照臨近過期要求A公司于9月15日前提供更新后的營業(yè)執(zhí)照采購部張*2024-09-152024-09-14已完成營業(yè)執(zhí)照已更新，有效期至2027年9月CG202409001A公司延遲交付歷史增加履約保證金條款（合同金額10%），明確延遲交付的日違約金（0.05%/天）法務部李*2024-09-202024-09-18已完成保證金條款已納入補充協(xié)議CG202409002違約責任條款不對等修訂第8條，增加對方違約情形及對應責任（如延遲付款按0.03%/天支付違約金）法務部趙*2024-09-222024-09-22已完成條款已雙方確認，簽署補充協(xié)議四、使用關鍵提示與風險規(guī)避動態(tài)更新風險清單：合同履行過程中，若出現(xiàn)政策變化、對方履約異常等情況，需及時重新評估風險，更新風險清單和控制措施，避免“一次性評估”導致風險遺漏。跨部門協(xié)作機制：業(yè)務部門負責提供合同背景信息及履約動態(tài)，法務部門負責條款合規(guī)性審核，財務部門負責評估財務風險，風控部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，保證風險評估全面性。區(qū)分風險優(yōu)