第1篇第一章總則第一條為規(guī)范保證金管理，保障交易安全，維護(hù)市場(chǎng)秩序，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本行業(yè)實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于本機(jī)構(gòu)所有涉及保證金業(yè)務(wù)的活動(dòng)，包括保證金收取、保管、使用、退還等環(huán)節(jié)。第三條保證金管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合法合規(guī)原則：保證金管理活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。（二）安全保密原則：確保保證金安全，防止保證金被挪用、侵占或泄露。（三）公平公正原則：保證金管理活動(dòng)應(yīng)公平、公正，不得歧視任何一方。（四）高效便捷原則：簡(jiǎn)化保證金管理流程，提高工作效率，為交易雙方提供便捷服務(wù)。第二章保證金定義及類型第四條保證金是指交易雙方為保證履行合同義務(wù)，在合同簽訂前或履行過(guò)程中，按照約定向?qū)Ψ街Ц兜囊欢ń痤~的貨幣或其他有價(jià)證券。第五條保證金類型包括：（一）履約保證金：為保證合同履行而支付的保證金。（二）風(fēng)險(xiǎn)保證金：為保證交易安全而支付的保證金。（三）質(zhì)量保證金：為保證商品或服務(wù)質(zhì)量而支付的保證金。（四）其他保證金：根據(jù)業(yè)務(wù)需要，經(jīng)雙方協(xié)商一致，約定的其他保證金。第三章保證金收取第六條保證金收取應(yīng)符合以下要求：（一）合同約定：保證金收取應(yīng)在合同中明確約定，包括保證金金額、收取方式、期限等。（二）自愿原則：保證金收取應(yīng)遵循自愿原則，不得強(qiáng)制收取。（三）合法合規(guī)：保證金收取應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。第七條保證金收取方式：（一）現(xiàn)金支付：交易雙方可協(xié)商一致，以現(xiàn)金形式支付保證金。（二）銀行轉(zhuǎn)賬：交易雙方可協(xié)商一致，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式支付保證金。（三）其他方式：經(jīng)雙方協(xié)商一致，可采用其他方式支付保證金。第四章保證金保管第八條保證金保管應(yīng)符合以下要求：（一）專戶管理：保證金應(yīng)設(shè)立專用賬戶，實(shí)行專款專用。（二）獨(dú)立保管：保證金應(yīng)由專人負(fù)責(zé)保管，不得與個(gè)人或機(jī)構(gòu)賬戶混用。（三）安全保密：保證金保管應(yīng)確保安全，防止保證金被挪用、侵占或泄露。第九條保證金保管期限：（一）履約保證金：在合同履行完畢后，保證金應(yīng)立即退還。（二）風(fēng)險(xiǎn)保證金：在交易風(fēng)險(xiǎn)解除后，保證金應(yīng)立即退還。（三）質(zhì)量保證金：在商品或服務(wù)質(zhì)量符合約定后，保證金應(yīng)立即退還。（四）其他保證金：根據(jù)合同約定，確定保證金退還期限。第五章保證金使用第十條保證金使用應(yīng)符合以下要求：（一）合法合規(guī)：保證金使用應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。（二）合理使用：保證金使用應(yīng)合理，不得濫用。（三）公開(kāi)透明：保證金使用情況應(yīng)公開(kāi)透明，接受監(jiān)督。第十一條保證金使用范圍：（一）合同履行過(guò)程中，因交易雙方原因?qū)е潞贤瑹o(wú)法履行，可使用保證金彌補(bǔ)損失。（二）交易過(guò)程中，因交易風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致?lián)p失，可使用保證金彌補(bǔ)損失。（三）商品或服務(wù)質(zhì)量不符合約定，可使用保證金進(jìn)行賠償。（四）其他合理使用情況。第六章保證金退還第十二條保證金退還應(yīng)符合以下要求：（一）合同履行完畢：在合同履行完畢后，保證金應(yīng)立即退還。（二）風(fēng)險(xiǎn)解除：在交易風(fēng)險(xiǎn)解除后，保證金應(yīng)立即退還。（三）質(zhì)量合格：在商品或服務(wù)質(zhì)量合格后，保證金應(yīng)立即退還。（四）其他退還情況：根據(jù)合同約定，確定保證金退還情況。第十三條保證金退還方式：（一）現(xiàn)金退還：交易雙方可協(xié)商一致，以現(xiàn)金形式退還保證金。（二）銀行轉(zhuǎn)賬：交易雙方可協(xié)商一致，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式退還保證金。（三）其他方式：經(jīng)雙方協(xié)商一致，可采用其他方式退還保證金。第七章監(jiān)督檢查第十四條本機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立保證金管理監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)保證金管理的監(jiān)督檢查工作。第十五條監(jiān)督檢查內(nèi)容包括：（一）保證金收取、保管、使用、退還等環(huán)節(jié)是否符合本制度規(guī)定。（二）保證金管理是否存在違規(guī)行為。（三）保證金管理是否存在安全隱患。第十六條對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)整改，并追究相關(guān)責(zé)任。第八章法律責(zé)任第十七條違反本制度規(guī)定，造成保證金損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第十八條違反本制度規(guī)定，挪用、侵占或泄露保證金的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第十九條本制度未盡事宜，依照國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范執(zhí)行。第九章附則第二十條本制度由本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)解釋。第二十一條本制度自發(fā)布之日起施行。注：本制度可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整和補(bǔ)充。第2篇第一章總則第一條為規(guī)范保證金管理，保障交易安全，維護(hù)市場(chǎng)秩序，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于本單位所有涉及保證金業(yè)務(wù)的交易活動(dòng)。第三條保證金管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則：保證金管理必須符合國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定。（二）安全性原則：確保保證金的安全，防止保證金被挪用、侵占或損失。（三）公平性原則：保證金收取、使用、退還等環(huán)節(jié)應(yīng)公平、公正。（四）透明性原則：保證金管理過(guò)程應(yīng)公開(kāi)透明，接受監(jiān)督。第二章保證金種類及收取標(biāo)準(zhǔn)第四條保證金種類：（一）交易保證金：為保證交易雙方履行合同義務(wù)，保障交易安全而收取的保證金。（二）履約保證金：為保證合同履行，防止違約行為而收取的保證金。（三）質(zhì)保金：為保證產(chǎn)品質(zhì)量，防止因質(zhì)量問(wèn)題導(dǎo)致的損失而收取的保證金。（四）其他保證金：根據(jù)業(yè)務(wù)需要，經(jīng)雙方協(xié)商一致，可收取的其他保證金。第五條保證金收取標(biāo)準(zhǔn)：（一）交易保證金：根據(jù)交易金額的一定比例收取，具體比例由雙方協(xié)商確定。（二）履約保證金：根據(jù)合同標(biāo)的金額的一定比例收取，具體比例由雙方協(xié)商確定。（三）質(zhì)保金：根據(jù)產(chǎn)品價(jià)格的一定比例收取，具體比例由雙方協(xié)商確定。（四）其他保證金：根據(jù)業(yè)務(wù)需要，經(jīng)雙方協(xié)商確定。第三章保證金收取與退還第六條保證金收?。海ㄒ唬┙灰纂p方在簽訂合同時(shí)，應(yīng)明確保證金種類、金額、收取方式等。（二）保證金可以通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支付等方式收取。（三）收取保證金后，應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，確保保證金安全。第七條保證金退還：（一）合同履行完畢，交易雙方無(wú)爭(zhēng)議的，應(yīng)退還保證金。（二）因交易雙方協(xié)商一致解除合同，且無(wú)爭(zhēng)議的，應(yīng)退還保證金。（三）因一方違約，導(dǎo)致合同解除的，違約方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，保證金不予退還。（四）因不可抗力導(dǎo)致合同解除的，保證金應(yīng)退還。（五）退還保證金時(shí)，應(yīng)按照原收取方式退還。第四章保證金管理與監(jiān)督第八條保證金管理：（一）設(shè)立專門(mén)的保證金賬戶，用于存放保證金。（二）建立健全保證金管理制度，明確保證金的管理職責(zé)、操作流程等。（三）定期對(duì)保證金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保保證金安全。（四）對(duì)保證金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督，防止保證金被挪用、侵占。第九條保證金監(jiān)督：（一）設(shè)立保證金監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)監(jiān)督保證金管理工作。（二）定期對(duì)保證金管理情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。（三）接受交易雙方對(duì)保證金管理的投訴，及時(shí)處理。第五章法律責(zé)任第十條違反本制度，挪用、侵占保證金的，依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第十一條因保證金管理不善，導(dǎo)致保證金損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。第十二條交易雙方在合同履行過(guò)程中，違反保證金管理規(guī)定的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。第六章附則第十三條本制度由本單位負(fù)責(zé)解釋。第十四條本制度自發(fā)布之日起施行。（以下為制度詳細(xì)內(nèi)容，可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行補(bǔ)充）一、保證金賬戶管理（一）保證金賬戶應(yīng)由專人負(fù)責(zé)管理，確保賬戶安全。（二）保證金賬戶的收支情況應(yīng)定期進(jìn)行核對(duì)，確保準(zhǔn)確無(wú)誤。（三）保證金賬戶的密碼應(yīng)由專人保管，不得泄露。二、保證金收取流程（一）交易雙方在簽訂合同時(shí)，應(yīng)明確保證金種類、金額、收取方式等。（二）合同簽訂后，買方應(yīng)按照約定將保證金支付至保證金賬戶。（三）賣方收到保證金后，應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，確保保證金安全。三、保證金退還流程（一）合同履行完畢，交易雙方無(wú)爭(zhēng)議的，賣方應(yīng)按照約定退還保證金。（二）合同解除，交易雙方無(wú)爭(zhēng)議的，賣方應(yīng)按照約定退還保證金。（三）因一方違約，導(dǎo)致合同解除的，賣方應(yīng)扣除違約金后退還保證金。四、保證金使用與監(jiān)督（一）保證金只能用于合同履行，不得挪作他用。（二）保證金的使用情況應(yīng)定期進(jìn)行審計(jì)，確保合規(guī)。（三）保證金使用情況應(yīng)向交易雙方公開(kāi)，接受監(jiān)督。五、保證金糾紛處理（一）交易雙方在保證金問(wèn)題上發(fā)生爭(zhēng)議的，應(yīng)協(xié)商解決。（二）協(xié)商不成的，可向有關(guān)部門(mén)申請(qǐng)調(diào)解或仲裁。（三）涉及違法行為的，應(yīng)依法處理。六、其他（一）本制度未盡事宜，可由交易雙方協(xié)商解決。（二）本制度如有修改，應(yīng)及時(shí)通知交易雙方。（三）本制度自發(fā)布之日起施行，原有規(guī)定與本制度不一致的，以本制度為準(zhǔn)。第3篇第一章總則第一條為規(guī)范公司保證金管理，確保保證金的安全、合規(guī)使用，提高資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)合同法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司所有涉及保證金業(yè)務(wù)的活動(dòng)，包括保證金收取、保管、使用、退還等環(huán)節(jié)。第三條保證金管理應(yīng)遵循以下原則：1.安全性原則：確保保證金安全，防止保證金被挪用、侵占或損失。2.合規(guī)性原則：遵守國(guó)家法律法規(guī)，確保保證金業(yè)務(wù)合法、合規(guī)。3.效率性原則：提高保證金使用效率，充分發(fā)揮保證金在業(yè)務(wù)中的作用。4.透明性原則：保證金管理過(guò)程公開(kāi)透明，接受監(jiān)督。第二章保證金種類及范圍第四條保證金種類：1.押金：為保證交易雙方履行合同義務(wù)而收取的保證金。2.簽訂金：為保證合同簽訂而收取的保證金。3.預(yù)付款：為保證項(xiàng)目實(shí)施而預(yù)先支付的保證金。4.其他保證金：根據(jù)業(yè)務(wù)需要收取的其他保證金。第五條保證金范圍：1.公司對(duì)外簽訂的各類合同、協(xié)議、合同書(shū)等文件中約定的保證金。2.公司內(nèi)部管理制度中規(guī)定的需要收取保證金的業(yè)務(wù)活動(dòng)。3.法律、法規(guī)規(guī)定的其他需要收取保證金的業(yè)務(wù)活動(dòng)。第三章保證金收取第六條保證金收取方式：1.現(xiàn)金收?。褐苯邮杖‖F(xiàn)金。2.銀行轉(zhuǎn)賬：通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式收取。3.支票：通過(guò)支票方式收取。第七條保證金收取流程：1.業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)合同、協(xié)議等文件，向客戶提出收取保證金的要求。2.客戶按照要求支付保證金。3.收款部門(mén)核實(shí)收款信息，辦理收款手續(xù)。4.將收取的保證金存入公司指定的保證金賬戶。第八條保證金收取注意事項(xiàng)：1.嚴(yán)格按照合同、協(xié)議等文件約定的金額收取保證金。2.不得擅自改變保證金收取方式。3.不得收取未約定或超出約定范圍的保證金。第四章保證金保管第九條保證金保管原則：1.分賬管理：將保證金與公司其他資金分賬管理，確保保證金?？顚Ｓ谩?.專人負(fù)責(zé)：指定專人負(fù)責(zé)保證金保管，明確其職責(zé)權(quán)限。3.嚴(yán)格審批：任何單位和個(gè)人不得擅自動(dòng)用保證金。第十條保證金保管方式：1.銀行存款：將保證金存入公司指定的保證金賬戶。2.現(xiàn)金保管：按照公司財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行現(xiàn)金保管。第十一條保證金保管職責(zé)：1.保管人員負(fù)責(zé)保證金的日常保管工作，確保保證金安全。2.會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)保證金的賬務(wù)處理工作，確保賬實(shí)相符。3.業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督保證金的使用情況。第五章保證金使用第十二條保證金使用原則：1.合法合規(guī)：嚴(yán)格按照法律法規(guī)和公司制度使用保證金。2.?？顚Ｓ茫罕ＷC金的用途必須與收取保證金的目的相符。3.效率優(yōu)先：優(yōu)先使用保證金解決業(yè)務(wù)急需。第十三條保證金使用流程：1.需要使用保證金時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)提出申請(qǐng)，并說(shuō)明使用原因、金額、期限等。2.會(huì)計(jì)部門(mén)審核申請(qǐng)，確認(rèn)是否符合使用原則。3.保管人員核實(shí)保證金余額，確保有足夠的保證金可供使用。4.會(huì)計(jì)部門(mén)辦理資金劃撥手續(xù)，將保證金劃撥至指定賬戶。第十四條保證金使用注意事項(xiàng)：1.不得挪用、侵占保證金。2.不得將保證金用于非約定的用途。3.不得擅自改變保證金使用期限。第六章保證金退還第十五條保證金退還原則：1.合同履行完畢：在合同履行完畢后，應(yīng)及時(shí)退還保證金。2.法律法規(guī)規(guī)定：按照法律法規(guī)規(guī)定退還保證金。3.合同約定：按照合同約定退還保證金。第十六條保證金退還流程：1.業(yè)務(wù)部門(mén)向客戶發(fā)出退還保證金通知。2.客戶確認(rèn)收到通知后，將保證金賬戶信息告知業(yè)務(wù)部門(mén)。3.會(huì)計(jì)部門(mén)辦理資金劃撥手續(xù)，將保證金退還給客戶。第十七條保證金退還注意事項(xiàng)：1.嚴(yán)格按照合同、協(xié)議等文件約定的退還條件