任務(wù)一

處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

一、處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)(一)供應(yīng)商評價供應(yīng)商評價是采購方從價格、品質(zhì)、

交期交量及服務(wù)等多方面來考核供應(yīng)商的過程。

通過供應(yīng)商評價，企業(yè)可開拓潛在的供應(yīng)商并對現(xiàn)有的供應(yīng)商進(jìn)行激勵。由采購部經(jīng)理查找供應(yīng)商評價的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，

并據(jù)此對本企業(yè)的供應(yīng)商表現(xiàn)進(jìn)行量化評價。(二)申請抵押貸款抵押貸款指貸款人員以一定的抵押品作為物品保證向銀行取得的貸款。

它是資本主義銀行的一種放款形式，抵押品通常包括有價證券、國債券、各種股票、

房地產(chǎn)，

以及貨物的提單、棧單或其他各種證明物品所有權(quán)的單據(jù)。貨款到期，借款者必須如數(shù)歸還，

否則銀行有權(quán)處理抵押品，作為一種補(bǔ)償。下一頁返回任務(wù)一

處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

財(cái)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)企業(yè)資金需要量確定貸款額度，填寫貸款申請書提交給總經(jīng)理;總經(jīng)理根據(jù)財(cái)務(wù)部經(jīng)理提出的申請額度與企業(yè)的資金需求計(jì)劃審核貸款額度的合理性，

審核無誤后交財(cái)務(wù)部經(jīng)理到銀行辦理;銀行柜員接收企業(yè)財(cái)務(wù)部經(jīng)理的貸款申請，

在系統(tǒng)中為企業(yè)發(fā)放貸款并打印借款回執(zhí)交給財(cái)務(wù)部經(jīng)理;財(cái)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)借款回單編制記賬憑證交總經(jīng)理進(jìn)行審核;總經(jīng)理審核記賬憑證無誤后交出納;出納接收總經(jīng)理審核后的記賬憑證，據(jù)此登記銀行存款明細(xì)賬，將記賬憑證交財(cái)務(wù)會計(jì);財(cái)務(wù)會計(jì)據(jù)此登記借款科目明細(xì)賬。(三)編制采購計(jì)劃編制采購計(jì)劃是指在合理利用供應(yīng)環(huán)境機(jī)會并綜合考慮運(yùn)輸成本、

存貨成本、

每次訂貨成本等因素下，將物料需求計(jì)劃轉(zhuǎn)變?yōu)椴少徲?jì)劃，確定發(fā)出訂單的時機(jī)和訂購數(shù)量的過程。上一頁下一頁返回任務(wù)一

處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

首先，采購部經(jīng)理根據(jù)收到生產(chǎn)部的物料凈需求計(jì)劃表核對庫存及在途信息，編制采購計(jì)劃，初步填制采購計(jì)劃表;其次，根據(jù)供應(yīng)商的折扣等相關(guān)信息調(diào)整計(jì)劃后交采購計(jì)劃員;最后采購計(jì)劃員將一式三份的采購計(jì)劃表進(jìn)行分發(fā)，倉儲部、生產(chǎn)計(jì)劃部和采購部各一份。(四)編制采購合同草案編寫采購合同草案是根據(jù)采購物料的品類、供應(yīng)市場狀況，

針對采購物品的規(guī)格、

技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量保證、訂購數(shù)量、包裝要求、

售后服務(wù)、

價格、

交貨日期與地點(diǎn)、

運(yùn)輸方式、

付款條件等與供應(yīng)商溝通后，按照采購合同的規(guī)定格式制定規(guī)范文本，為簽訂合同打下基礎(chǔ)。上一頁下一頁返回任務(wù)一

處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

首先，由采購部經(jīng)理查看現(xiàn)有供應(yīng)商的考評檔案及原采購合同的到期日期，編制采購合同草案工作部署并確定合同結(jié)構(gòu)。其次，采購部內(nèi)部開會，啟動采購合同草案的編寫。

采購合同草案的編制由采購經(jīng)理主導(dǎo)，由采購計(jì)劃員協(xié)助完成;制訂工作計(jì)劃，指定采購合同編寫工作的分工;確定采購合同的結(jié)構(gòu)。最后，采購計(jì)劃員確定采購合同需要強(qiáng)化的條款:數(shù)量條款、價格條款、品質(zhì)條款、支付條款、檢驗(yàn)條款、包裝條款、裝運(yùn)條款、保險條款、仲裁條款、不可抗力條款，再提交給采購部經(jīng)理審核采購合同條款的合理性，

無誤后形成采購合同草案，從而確定采購合同樣本。(五)與供應(yīng)商簽訂采購合同簽訂采購合同是企業(yè)與選擇的供應(yīng)商針對商品的品種、

規(guī)格、

技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、

質(zhì)量保證、

訂購數(shù)量、包裝要求、售后服務(wù)、

價格、

交貨日期與地點(diǎn)、

運(yùn)輸方式、

付款條件等進(jìn)行反復(fù)磋商，雙方無異議后，為建立雙方滿意的購銷關(guān)系而辦理的法律手續(xù)。上一頁下一頁返回任務(wù)一

處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

采購計(jì)劃員根據(jù)采購計(jì)劃選擇合適的供應(yīng)商，溝通采購細(xì)節(jié)內(nèi)容，起草采購合同，一式兩份;同時填寫合同會簽單，連同合同一起提交給采購部經(jīng)理進(jìn)行審核;采購部經(jīng)理接收采購計(jì)劃員交給的采購合同及合同會簽單并審核其內(nèi)容填寫的準(zhǔn)確性和合理性，

無誤后在合同會簽單上簽字確認(rèn)，

再由采購計(jì)劃員提交給財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;財(cái)務(wù)部經(jīng)理收到采購計(jì)劃員交給的采購合同及合同會簽單并審核采購合同的準(zhǔn)確性和合理性，

無誤后在合同會簽單上簽字，再由采購計(jì)劃員提交總經(jīng)理審核;總經(jīng)理接收采購計(jì)劃員送來的采購合同及合同會簽單并審核采購部經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理是否審核簽字以及采購合同的準(zhǔn)確性和合理性，

無誤后在合同會簽單上簽字，

同時在采購合同上簽字并交給采購部經(jīng)理;采購部經(jīng)理把采購合同和合同會簽單交給采購計(jì)劃員去行政助理處蓋章;行政助理檢查合同會簽單簽字，無誤后蓋章，交給采購計(jì)劃員，同時根據(jù)收到的采購合同更新合同管理表并存檔。上一頁下一頁返回任務(wù)一

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(六)錄入材料采購訂單制造業(yè)與供應(yīng)商經(jīng)過磋商簽訂了采購合同后，制造業(yè)的采購計(jì)劃員將采購訂單的基本信息錄入ＶＢＳＥ系統(tǒng)中，系統(tǒng)將根據(jù)錄入的信息執(zhí)行未來的采購收貨及付款業(yè)務(wù)。采購計(jì)劃員根據(jù)制造業(yè)與供應(yīng)商簽訂好的采購合同，

將采購訂單信息錄入仿真實(shí)訓(xùn)系統(tǒng)。(七)材料款支付采購計(jì)劃員查看采購合同執(zhí)行情況表，確認(rèn)應(yīng)付款情況，找到相應(yīng)的采購訂單和采購入庫單，并據(jù)此填寫支出憑單，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核通過后，向供應(yīng)商支付上期已到貨材料款。上一頁下一頁返回任務(wù)一

處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

采購計(jì)劃員將對應(yīng)的采購訂單的單號和入庫單的單號寫上并填寫支出憑單，

再提交給采購部經(jīng)理審核;采購部經(jīng)理接收采購計(jì)劃員送來的支出憑單后，

根據(jù)采購合同執(zhí)行情況表及訂單、入庫單、發(fā)票等資料，審核支出憑單內(nèi)容填寫的準(zhǔn)確性和合理性，

無誤簽字，

交由采購計(jì)劃員傳遞給應(yīng)付會計(jì);應(yīng)付會計(jì)審核支出憑單填寫的準(zhǔn)確性、

支出憑單附件的合法性和真實(shí)性，無誤簽字后，提交給財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核支出憑單填寫的準(zhǔn)確性、

支出憑單附件的合法性和真實(shí)性、資金使用的合理性，無誤簽字后，

由采購計(jì)劃員提交到出納辦理付款手續(xù);出納根據(jù)審核的支出憑單填寫轉(zhuǎn)賬支票并登記支票登記簿，同時，將轉(zhuǎn)賬支票交采購計(jì)劃員，

將支出憑單及支票存根交應(yīng)付會計(jì);采購計(jì)劃員接收出納簽發(fā)的支票轉(zhuǎn)交給賣方以支付貨款;應(yīng)付會計(jì)接收出納交給的支票存根和支出憑單，填制記賬憑證后，送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;上一頁下一頁返回任務(wù)一

處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

財(cái)務(wù)部經(jīng)理接收應(yīng)付會計(jì)交給的記賬憑證，審核記賬憑證填寫的準(zhǔn)確性，無誤簽字，交出納登記銀行日記賬;出納接收財(cái)務(wù)部經(jīng)理交給的審核后的記賬憑證，據(jù)此登記銀行日記賬后，

將記賬憑證交應(yīng)付會計(jì)登記科目明細(xì)賬;應(yīng)付會計(jì)接收出納交給的記賬憑證登記科目明細(xì)賬。(八)采購入庫采購入庫是指供應(yīng)商發(fā)出的貨物抵達(dá)企業(yè)，同時開具了該張采購訂單所對應(yīng)的發(fā)票。

采購計(jì)劃員協(xié)助倉管員辦理采購入庫手續(xù)，

倉管員填寫入庫單確認(rèn)貨物入庫，

倉儲部經(jīng)理登記庫存臺賬，材料會計(jì)登記存貨明細(xì)賬，總賬會計(jì)憑發(fā)票確認(rèn)應(yīng)付賬款。上一頁下一頁返回任務(wù)一

處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)采購計(jì)劃員接收供應(yīng)商發(fā)來的材料，附有發(fā)貨單、發(fā)票和實(shí)物，根據(jù)采購訂單核對發(fā)貨單和發(fā)票及實(shí)物，協(xié)助倉管員進(jìn)行原料驗(yàn)收;倉管員根據(jù)發(fā)貨單和檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行質(zhì)量、數(shù)量、包裝檢測，根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果填寫物料檢驗(yàn)單，檢驗(yàn)無誤后，在發(fā)貨單上簽字確認(rèn)，并根據(jù)物料檢驗(yàn)單填寫原材料入庫單(一式三聯(lián))，提交倉儲部經(jīng)理審核;倉儲部經(jīng)理審核原材料入庫單的準(zhǔn)確性和合理性，在入庫單上簽字，并在仿真實(shí)訓(xùn)系統(tǒng)中確定采購物料到貨;倉管員將貨物擺放到位，根據(jù)入庫單數(shù)量填寫物料卡，并將入庫單交倉儲部經(jīng)理登記臺賬，將入庫單交采購計(jì)劃員;倉儲部經(jīng)理根據(jù)入庫單登記庫存臺賬;采購計(jì)劃員接收倉管員送來的入庫單，登記采購合同執(zhí)行情況表并將發(fā)票(發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián))和對應(yīng)的入庫單的財(cái)務(wù)聯(lián)送交財(cái)務(wù);成本會計(jì)接收采購計(jì)劃員交給的發(fā)票和入庫單，填制記賬憑證送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;財(cái)務(wù)部經(jīng)理接收財(cái)務(wù)會計(jì)交給的記賬憑證，

審核后交成本會計(jì)登記科目明細(xì)賬;成本會計(jì)根據(jù)入庫單登記存貨明細(xì)賬，根據(jù)記賬憑證登記科目明細(xì)賬(應(yīng)付賬款)后，將記賬憑證傳遞給財(cái)務(wù)會計(jì);財(cái)務(wù)會計(jì)根據(jù)記賬憑證登記科目明細(xì)賬(應(yīng)交稅費(fèi))。上一頁下一頁返回任務(wù)一

處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

二、處理供應(yīng)商經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)(一)確認(rèn)制造企業(yè)采購訂單制造企業(yè)采購計(jì)劃員與供應(yīng)商簽訂的采購合同錄入采購訂單后，

供應(yīng)商在仿真實(shí)訓(xùn)系統(tǒng)中，對錄入的訂單進(jìn)行確認(rèn)操作。供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管根據(jù)雙方簽訂的采購合同審核采購訂單的內(nèi)容，無誤后確認(rèn)訂單。(二)簽訂采購訂單采購主管按照生產(chǎn)的需求與經(jīng)濟(jì)采購的原則，決定采購材料的品種、數(shù)量及供應(yīng)商，向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單，同時倉管員對采購訂單備案。

訂單上的單價采用采購合同上約定的價格。上一頁下一頁返回任務(wù)一

處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管查看流程圖，做好記錄系統(tǒng)選單的準(zhǔn)備，從虛擬市場上選擇自己的采購料品，并下達(dá)采購訂單和填寫紙質(zhì)采購訂單，并送交總經(jīng)理審核;供應(yīng)商總經(jīng)理接受業(yè)務(wù)主管送交的采購訂單，審核無誤后在“采購部經(jīng)理”位置簽字確認(rèn)并交給業(yè)務(wù)主管;供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管將采購訂單的采購部留存聯(lián)和供應(yīng)商留存聯(lián)保管，并在?采購合同執(zhí)行情況表?上記錄此次采購明細(xì)，將財(cái)務(wù)聯(lián)交財(cái)務(wù)會計(jì)，將倉儲聯(lián)交倉管員;財(cái)務(wù)會計(jì)(在供應(yīng)商企業(yè)，供應(yīng)商總經(jīng)理擔(dān)任財(cái)務(wù)管理一職)接收采購訂單的財(cái)務(wù)聯(lián)，以便采購到貨進(jìn)行記賬時核對;倉管員(在供應(yīng)商企業(yè)，行政主管擔(dān)任倉儲管理一職)接收采購訂單倉儲聯(lián)，以便采購到貨倉庫收貨時核對。(三)采購入庫采購入庫是指供應(yīng)商發(fā)出的貨物抵達(dá)企業(yè)，同時開具了該張采購訂單所對應(yīng)的發(fā)票。

倉儲部負(fù)責(zé)填寫入庫單確認(rèn)貨物入庫，登記庫存臺賬，財(cái)務(wù)部不負(fù)責(zé)登記記賬憑證。上一頁下一頁返回任務(wù)一

處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

供應(yīng)商行政主管根據(jù)物料的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行質(zhì)量、數(shù)量、包裝檢測，填寫物料檢驗(yàn)單，

并簽字確認(rèn)無誤，并在發(fā)貨單上簽字;同時，根據(jù)物料檢驗(yàn)單填寫入庫單(一式三聯(lián));將入庫單自留一份，另外兩聯(lián)交業(yè)務(wù)主管及總經(jīng)理;供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管接收倉管員送來的入庫單，登記采購合同執(zhí)行情況表，并將發(fā)票(發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián))和對應(yīng)的入庫單的財(cái)務(wù)聯(lián)送交總經(jīng)理;同時，在仿真實(shí)訓(xùn)系統(tǒng)中確定采購物料到貨，將貨物擺放到貨位，

根據(jù)入庫單數(shù)量填寫物料卡;最后，根據(jù)入庫單登記庫存臺賬;供應(yīng)商總經(jīng)理接收發(fā)票和入庫單，

據(jù)此填制記賬憑證。(四)支付貨款供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管查看采購訂單，確認(rèn)應(yīng)付款金額，由供應(yīng)商總經(jīng)理去國稅局申請代銷貨方開具增值稅專用發(fā)票，然后由供應(yīng)商行政主管支付應(yīng)付賬款。上一頁下一頁返回任務(wù)一

處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管在系統(tǒng)中查詢采購訂單，

確定需要支付的款項(xiàng)和銷貨方;稅務(wù)會計(jì)(在供應(yīng)商企業(yè)，供應(yīng)經(jīng)理擔(dān)任稅務(wù)會計(jì)職能)去國稅局申請代銷貨方開具增值稅專用發(fā)票，用于抵扣進(jìn)項(xiàng)稅;國稅局專管員要查詢供應(yīng)商的詳細(xì)采購訂單，確定為哪張采購訂單代開發(fā)票，并根據(jù)采購訂單填寫增值稅專用發(fā)票，在“銷貨單位:(章)”處蓋國稅局章，交給稅務(wù)會計(jì)(供應(yīng)商總經(jīng)理);稅務(wù)會計(jì)(供應(yīng)商總經(jīng)理)根據(jù)增值稅專用發(fā)票填寫記賬憑證，供應(yīng)商行政主管在線查詢采購訂單并支付材料款。(五)銷售發(fā)貨銷售發(fā)貨是指銷售員依據(jù)銷售訂單交貨日期填寫產(chǎn)品發(fā)貨單，倉管員填寫出庫單，

由銷售員發(fā)貨給客戶，

財(cái)務(wù)部根據(jù)發(fā)貨出庫單開具銷售發(fā)票，

當(dāng)客戶收貨確認(rèn)后銷售員需登記銷售發(fā)貨明細(xì)。上一頁下一頁返回任務(wù)一

處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管根據(jù)銷售訂單明細(xì)表和發(fā)貨計(jì)劃填制發(fā)貨單，

審核發(fā)貨單并簽字后交給供應(yīng)商總經(jīng)理;供應(yīng)商總經(jīng)理審核該企業(yè)的應(yīng)收賬款額度是否高，如高，則限制發(fā)貨，否則審核發(fā)貨單，確認(rèn)數(shù)量和金額并在發(fā)貨單上簽字，將簽字后的發(fā)貨單交給客戶行政主管;供應(yīng)商行政主管根據(jù)發(fā)貨單填制出庫單交業(yè)務(wù)主管簽字;供應(yīng)商行政主管根據(jù)簽字后的出庫存單辦理出庫手續(xù)，更新物料卡，并把出庫單給業(yè)務(wù)主管一聯(lián)、把出庫單送總經(jīng)理一聯(lián)。財(cái)務(wù)會計(jì)(供應(yīng)商總經(jīng)理)從業(yè)務(wù)主管處獲取賣給客戶的銷售價格，根據(jù)銷售出庫單，結(jié)合銷售價格，開具銷售發(fā)票;供應(yīng)商總經(jīng)理根據(jù)開具的收入發(fā)票填制記賬憑證;供應(yīng)商行政主管據(jù)出庫單填寫庫存臺賬;供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管在ＶＢＳＥ系統(tǒng)中選擇發(fā)貨的訂單并確認(rèn);供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管根據(jù)發(fā)貨單填寫銷售發(fā)運(yùn)登記銷售明細(xì)表。上一頁下一頁返回任務(wù)一

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(六)貨款回收銷售實(shí)現(xiàn)之后，銷售員需要按照銷售合同的約定期限跟蹤催促貨款的收回?？蛻敉ㄟ^支票方式進(jìn)行付款，企業(yè)出納員前往銀行取回電匯單，財(cái)務(wù)部做記賬處理。供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管接收制造企業(yè)簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票并將轉(zhuǎn)賬支票提交給行政主管;供應(yīng)商行政主管接收供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管提交的轉(zhuǎn)賬支票，

并按照支票上填寫的金額填寫賬單后，

去銀行送存轉(zhuǎn)賬支票;銀行柜員接收轉(zhuǎn)賬支票，在系統(tǒng)中辦理“付款業(yè)務(wù)(支票)”并在進(jìn)賬單上蓋“轉(zhuǎn)訖”章，將進(jìn)賬單退還給供應(yīng)商行政主管;供應(yīng)商行政主管將經(jīng)銀行蓋章后的進(jìn)賬單交給總經(jīng)理;供應(yīng)商總經(jīng)理接收供應(yīng)商行政主管送來的進(jìn)賬單回單，編制記賬憑證。上一頁下一頁返回任務(wù)一

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(七)銷售統(tǒng)計(jì)查詢銷售統(tǒng)計(jì)查詢是為了方便公司業(yè)務(wù)主管查看以往交易信息而設(shè)置的。

通過交易信息查詢，業(yè)務(wù)主管可以分別查看本公司發(fā)出的采購訂單及銷售訂單的歷史信息。

這些信息可以作為簽訂新訂單的參考。供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管可以通過系統(tǒng)查詢本公司的交易信息，

包括以往的采購訂單信息和銷售訂單信息。(八)查詢銷售增長率銷售增長率是指企業(yè)本年銷售增長額與上年銷售額之間的比率，

反映銷售的增減變動情況，是評價企業(yè)成長狀況和發(fā)展能力的重要指標(biāo)。其計(jì)算公式如下。上一頁下一頁返回任務(wù)一

處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

Ａ:銷售增長率＝本年銷售增長額/上年銷售額＝(本年銷售額－上年銷售額)/上年銷售額Ｂ:銷售增長率＝本年銷售額/上年銷售額－１供應(yīng)總經(jīng)理在仿真實(shí)訓(xùn)系統(tǒng)里單擊“查詢銷售增長率”按鈕，選擇當(dāng)前登錄企業(yè)名稱，錄入查詢期間，即可查詢。(九)查詢綜合市場占有率綜合市場占有率是指一定時間段內(nèi)，

本企業(yè)銷售訂單金額占同類企業(yè)銷售訂單總額的百分比。該占有率反映了企業(yè)的商品在市場上所處的地位。綜合市場占有率越高，表明企業(yè)經(jīng)營、競爭力越強(qiáng)。供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管可在系統(tǒng)中查詢本企業(yè)一定時間段內(nèi)綜合市場占有率情況。上一頁下一頁返回任務(wù)一

處理制造企業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

１查詢產(chǎn)品市場占有率產(chǎn)品市場占有率是指一定時間段內(nèi)，

本企業(yè)某特定產(chǎn)品的銷售訂單金額占同類企業(yè)同種產(chǎn)品銷售訂單總額的百分比。

該占有率反映了企業(yè)的這類商品在市場上所處的地位。

產(chǎn)品市場占有率越高，說明該商品的競爭力越強(qiáng)。供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管可在系統(tǒng)中查詢本企業(yè)一定時間段內(nèi)產(chǎn)品市場占有率情況。２查詢細(xì)分市場占有率細(xì)分市場占有率是指一定時間段內(nèi)，在某具體銷售區(qū)域(如某城市)中本企業(yè)銷售訂單金額占同類企業(yè)銷售訂單總額的百分比。

該占有率反映了企業(yè)的商品在某一具體市場范圍內(nèi)所處的地位。細(xì)分市場占有率越高，表明企業(yè)在該區(qū)域內(nèi)經(jīng)營、競爭力越強(qiáng)。供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管可在系統(tǒng)中查詢本企業(yè)一定時間段內(nèi)細(xì)分市場占有率情況。上一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

一、機(jī)加車間生產(chǎn)派工生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理依據(jù)之前編制的生產(chǎn)加工計(jì)劃查看車間產(chǎn)能狀況，對車間進(jìn)行派工，

對各個工作崗位的生產(chǎn)任務(wù)進(jìn)行具體安排，

并檢查各項(xiàng)生產(chǎn)準(zhǔn)備工作，

保證現(xiàn)場按生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃進(jìn)行生產(chǎn)。生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理根據(jù)主生產(chǎn)計(jì)劃表編制車架派工單，一式兩份，下達(dá)車架派工單給車間管理員;車間管理員接收派工單，安排車架生產(chǎn)，并根據(jù)派工單登記車架的生產(chǎn)執(zhí)行情況;車間管理員選擇有空余產(chǎn)能的設(shè)備進(jìn)行派工，派工成功后會占用資源產(chǎn)能，占用工人，直至完工入庫時才能釋放產(chǎn)能，釋放人力。下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

二、生產(chǎn)領(lǐng)料、車架開工車間管理員根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理下達(dá)的半成品車架派工單，查看物料結(jié)構(gòu)，填寫領(lǐng)料單，進(jìn)行生產(chǎn)領(lǐng)料。倉管員檢查生產(chǎn)用料，辦理材料出庫，填寫材料出庫單和物料卡，生產(chǎn)工人開始本月的車架生產(chǎn)。車間管理員根據(jù)派工單和ＢＯＭ填寫一式三聯(lián)的領(lǐng)料單，并送生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理審核;生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理接收領(lǐng)料單，根據(jù)派工單和ＢＯＭ審核領(lǐng)料單填寫的準(zhǔn)確性，無誤簽字后將審核完畢的領(lǐng)料單交車間管理員，后者去倉庫領(lǐng)料;倉管員接到領(lǐng)料單，根據(jù)庫存和ＢＯＭ核對物料庫存情況，確認(rèn)無誤后在領(lǐng)料單上簽字，并根據(jù)領(lǐng)料單填寫車架出庫單并連同領(lǐng)料單一起送倉儲部經(jīng)理審核;倉儲部經(jīng)理接收倉管員送來的附有領(lǐng)料單的出庫單，審核出庫單填寫的準(zhǔn)確性，確認(rèn)無誤后簽字;上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

倉管員辦理材料出庫單，更新物料卡，車間管理員在材料出庫單上簽字確認(rèn)后將材料出庫單的生產(chǎn)計(jì)劃部聯(lián)拿走，另外將材料出庫單財(cái)務(wù)聯(lián)交財(cái)務(wù)，材料出庫單倉儲部聯(lián)交倉儲部經(jīng)理登記庫存臺賬;車間管理員領(lǐng)取材料后回到生產(chǎn)線安排車架的生產(chǎn)開工，并根據(jù)材料出庫單的生產(chǎn)計(jì)劃部聯(lián)更新生產(chǎn)執(zhí)行情況表，同時，根據(jù)領(lǐng)料單在ＶＢＳＥ系統(tǒng)中記錄生產(chǎn)領(lǐng)料情況;倉儲部經(jīng)理接收倉管員送來的車架材料出庫單，登記庫存臺賬，登記完交倉管員留存?zhèn)浒?成本會計(jì)接收倉管員送來的車架材料出庫單，據(jù)此登記存貨明細(xì)賬(注意:只填寫數(shù)量，月末進(jìn)行成本核算，出庫單做月末成本計(jì)算依據(jù))。三、組裝車間生產(chǎn)派工生產(chǎn)派工是指生產(chǎn)部接到計(jì)劃部下達(dá)的加工計(jì)劃，查看車間產(chǎn)能情況，

對車間進(jìn)行派工。生產(chǎn)派工要對各個工作崗位的生產(chǎn)任務(wù)進(jìn)行具體安排，并檢查各項(xiàng)生產(chǎn)準(zhǔn)備工作，保證現(xiàn)場按生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃進(jìn)行生產(chǎn)。上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理根據(jù)主生產(chǎn)計(jì)劃表編制派工單，一式兩份，一份派工單給車間管理員，另一份派工單自己留存;車間管理員接收派工單，安排組裝生產(chǎn)，并根據(jù)派工單登記組裝的生產(chǎn)執(zhí)行情況表;車間管理員選擇有空余產(chǎn)能的組裝流水線進(jìn)行派工，

派工成功后會占用資源產(chǎn)能，占用工人，直至完工入庫時才能釋放產(chǎn)能，釋放人力。四、生產(chǎn)領(lǐng)料、童車組裝生產(chǎn)員根據(jù)生產(chǎn)部經(jīng)理下達(dá)的成品組裝派工單，查看產(chǎn)品組裝結(jié)構(gòu)明細(xì)，填寫領(lǐng)料單;倉管員檢查整車組裝所需的齊套料，辦理出庫手續(xù);生產(chǎn)員領(lǐng)料生產(chǎn)并進(jìn)行整車組裝。車間管理員根據(jù)派工單和ＢＯＭ填寫一式三聯(lián)的領(lǐng)料單并送生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理審批;生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理接收車間管理員送來的童車領(lǐng)料單，根據(jù)派工單和ＢＯＭ審核童車領(lǐng)料單填寫的準(zhǔn)確性，審核無誤并簽字后，傳遞給倉管員;上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

倉管員接收車間管理員送來的童車領(lǐng)料單，根據(jù)庫存和ＢＯＭ核對童車領(lǐng)料單上物料的庫存情況，核對完全沒有問題后，根據(jù)領(lǐng)料單填寫材料出庫單(一式三聯(lián))，填完送倉儲部經(jīng)理審核;倉儲部經(jīng)理接收倉管員送來的附有領(lǐng)料單的材料出庫單，審核材料出庫單填寫的準(zhǔn)確性，審核無誤并簽字后，退給倉管員;倉管員辦理材料出庫，出完料讓車間管理員在材料出庫單上簽字確認(rèn)后，更新各種材料物料卡，同時，材料出庫單財(cái)務(wù)聯(lián)交財(cái)務(wù)，材料出庫單倉儲部聯(lián)交倉儲部經(jīng)理登記庫存臺賬，

材料出庫單的生產(chǎn)計(jì)劃部聯(lián)交車間管理員隨材料一起拿走;車間管理員領(lǐng)取材料后回到生產(chǎn)線安排童車組裝開工，更新生產(chǎn)執(zhí)行情況表，在系統(tǒng)中記錄生產(chǎn)領(lǐng)料情況;倉儲部經(jīng)理接收倉管員送來的童車材料出庫單，據(jù)此在系統(tǒng)中進(jìn)行生產(chǎn)領(lǐng)料，并根據(jù)入庫的倉庫聯(lián)材料出庫單登記庫存臺賬，

登記完交倉管員留存?zhèn)浒?成本會計(jì)接收倉管員送來的童車材料出庫單登記存貨明細(xì)賬(注意:只填數(shù)量，月末加權(quán)平均計(jì)算材料成本，出庫單做月末成本計(jì)算依據(jù))。上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

五、計(jì)提折舊在每個會計(jì)期末，按照會計(jì)制度中確定的固定資產(chǎn)折舊方法計(jì)提折舊，并登記賬簿。固定資產(chǎn)購買當(dāng)月不計(jì)提折舊，從次月開始計(jì)提折舊，出售當(dāng)期按照當(dāng)月計(jì)提折舊。在實(shí)訓(xùn)中，固定資產(chǎn)折舊按照直線法計(jì)提折舊。會計(jì)(供應(yīng)商總經(jīng)理，客戶總經(jīng)理)直接讀取業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)里的固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表，計(jì)提折舊，編制固定資產(chǎn)就是記賬憑證。六、支付水電費(fèi)費(fèi)用會計(jì)根據(jù)水電費(fèi)發(fā)票，

每月一次提請出納開具轉(zhuǎn)賬支票支付水電費(fèi)并做賬務(wù)處理。費(fèi)用會計(jì)填寫支出憑單，并將水電費(fèi)發(fā)票粘在后面，將支出憑單送交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核支出憑單填寫的準(zhǔn)確性、

水電費(fèi)支出業(yè)務(wù)的真實(shí)性，

審批無誤并簽字后轉(zhuǎn)給出納;出納接到財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字后的費(fèi)用支出憑單，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票并蓋章，登記支票登記簿，然后將支票存根及支出憑單轉(zhuǎn)給費(fèi)用會計(jì);費(fèi)用會計(jì)接收出納傳遞的支票存根及支出憑單，據(jù)此填制記賬憑證后送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;財(cái)務(wù)部經(jīng)理接收費(fèi)用會計(jì)交給的記賬憑證，進(jìn)行審核后，交出納登記銀行存款日記賬;出納接收財(cái)務(wù)部經(jīng)理交給的審核后的記賬憑證，據(jù)此登記銀行存款日記賬后，

將記賬憑證交費(fèi)用會計(jì)登記科目明細(xì)賬;費(fèi)用會計(jì)接收出納交給的記賬憑證并登記費(fèi)用科目明細(xì)賬。七、考勤匯總查詢實(shí)訓(xùn)中開始新一天的任務(wù)前，學(xué)生需要上班簽到，每月經(jīng)營完成后，人力資源助理進(jìn)行考勤統(tǒng)計(jì)，只做考勤統(tǒng)計(jì)表，以便計(jì)算工資。上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

人力資源助理通過查詢考勤統(tǒng)計(jì)表，獲取公司員工考勤明細(xì)信息，并依照明細(xì)信息做考勤統(tǒng)計(jì)表，將制作完成的考勤統(tǒng)計(jì)表交人力資源部經(jīng)理計(jì)算工資。八、薪酬核算薪酬是指員工向其所在單位提供所需要的勞動而獲得的各種形式的補(bǔ)償。

薪酬包括經(jīng)濟(jì)性薪酬和非經(jīng)濟(jì)性薪酬兩大類。經(jīng)濟(jì)性薪酬分為直接經(jīng)濟(jì)性薪酬和間接經(jīng)濟(jì)性薪酬:直接經(jīng)濟(jì)性薪酬是單位按照一定的標(biāo)準(zhǔn)以貨幣形式向員工支付的薪酬;間接經(jīng)濟(jì)性薪酬不直接以貨幣形式發(fā)放給員工，

但通?？梢越o員工帶來生活上的便利，

減少員工額外開支或者免除員工后顧之憂。非經(jīng)濟(jì)性薪酬無法用貨幣等手段來衡量，但會給員工帶來心理愉悅等效用。薪酬核算主要是對員工貨幣性薪酬的計(jì)算，

現(xiàn)行制度中貨幣性薪酬包括基本薪酬、

獎勵薪酬(獎金)、附加薪酬(津貼)、補(bǔ)貼薪酬、紅利、酬金和福利等。上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

實(shí)訓(xùn)中，薪酬由基本工資、績效工資、五險一金構(gòu)成。

因?qū)嵱?xùn)不提供薪酬核算紙質(zhì)表格，故需要學(xué)生在進(jìn)入公司后下載電子表格并保存。人力資源助理依據(jù)期初數(shù)據(jù)查找當(dāng)月入職人員記錄并收集整理新增數(shù)據(jù);依據(jù)期初數(shù)據(jù)查找當(dāng)月離職人員記錄并收集整理減少數(shù)據(jù);依據(jù)期初數(shù)據(jù)查找當(dāng)月晉升、

調(diào)動及薪資調(diào)整記錄并收集整理變更數(shù)據(jù);依據(jù)期初數(shù)據(jù)查找當(dāng)月考勤信息，整理匯總當(dāng)月考勤數(shù)據(jù);依據(jù)期初數(shù)據(jù)查找當(dāng)期績效考核評價評分資料，

整理匯總績效考核結(jié)果;依據(jù)期初數(shù)據(jù)查找當(dāng)月獎勵、處罰記錄，并匯總整理;依據(jù)期初數(shù)據(jù)查找當(dāng)月五險一金增減、

繳費(fèi)數(shù)據(jù)，

計(jì)算五險一金。上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

人力資源助理下載企業(yè)員工花名冊信息，依據(jù)現(xiàn)場規(guī)則，參照發(fā)放的期初各類有關(guān)職工現(xiàn)場的各種表格，制作職工現(xiàn)場計(jì)算的各種表格，包括職工薪酬統(tǒng)計(jì)表、職工薪酬統(tǒng)計(jì)表(部門匯總)、

五險一金繳費(fèi)統(tǒng)計(jì)表，

并按照薪酬體系中每個項(xiàng)目的計(jì)算規(guī)則進(jìn)行薪資核算，調(diào)整、打印員工薪酬統(tǒng)計(jì)表、職工薪酬發(fā)放表，

將打印出來的表格送交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核。

人力資源部經(jīng)理根據(jù)薪酬規(guī)則審核工資構(gòu)成是否正確;根據(jù)企業(yè)人員花名冊、

考勤數(shù)據(jù)核對工資表中列示的人員、考勤是否準(zhǔn)確;通過審閱、

復(fù)核工資結(jié)算表和工資結(jié)算匯總表，

逐級審查工資計(jì)算匯總的正確性;根據(jù)薪酬規(guī)則審核代扣代繳款項(xiàng)的正確性，

以及應(yīng)付工資和實(shí)發(fā)工資正確性。上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

審核完成后在表單對應(yīng)位置簽字，并將表格交還給人力資源助理，由其交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核。財(cái)務(wù)部經(jīng)理查閱花名冊、考勤表資料，查明在冊員工總數(shù)的真實(shí)性;根據(jù)薪酬規(guī)則審核工資總額各組成項(xiàng)目的真實(shí)性，通過審閱、復(fù)核工資結(jié)算表和工資結(jié)算匯總表，

逐級審查工資計(jì)算及匯總的正確性;根據(jù)薪酬規(guī)則審核獎金、

津貼和補(bǔ)貼及其發(fā)放范圍和標(biāo)準(zhǔn);根據(jù)薪酬規(guī)則審核代扣代繳款項(xiàng)的正確性，以及應(yīng)付工資和實(shí)發(fā)工資正確性;根據(jù)財(cái)務(wù)部資金狀況審核資金的充足性，能夠足額、準(zhǔn)時進(jìn)行工資發(fā)放。

財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核完成后在表單對應(yīng)位置簽字，并將簽字后的表單交還人力資源助理，由其交總經(jīng)理審批。總經(jīng)理審核工資結(jié)算總金額，了解總?cè)斯こ杀炯安▌臃?，并就變動的合理性進(jìn)行核查;審核工資計(jì)算的部門分配方式及比例，并就分配的合理性做出判斷。上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

審核完成后在表單對應(yīng)位置簽字，并將簽字后的表單交還人力資源助理。

人力資源助理將所有職工薪酬部門匯總、

職工薪酬統(tǒng)計(jì)表、

五險一金繳費(fèi)統(tǒng)計(jì)表交給薪資會計(jì)，

薪資會計(jì)依照職工薪酬統(tǒng)計(jì)表、

職工薪酬部門匯總、

五險一金繳費(fèi)統(tǒng)計(jì)表數(shù)據(jù)信息登記記賬憑證并交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;財(cái)務(wù)部經(jīng)理依照原始憑證列示內(nèi)容審核記賬憑證，

審核完成后在記賬憑證對應(yīng)欄目內(nèi)簽字，

并將簽字完成的記賬憑證交還給薪資會計(jì);薪資會計(jì)依照記賬憑證登記明細(xì)賬。九、五險一金計(jì)算根據(jù)相關(guān)規(guī)定，計(jì)算并審核企業(yè)五險一金。五險一金繳費(fèi)比例參見相關(guān)的設(shè)計(jì)規(guī)則。人力資源助理辦理五險一金時根據(jù)社保中心、

住房公積金中心退還的蓋章表單、

銀行托收憑證核對企業(yè)員工五險一金繳費(fèi)人數(shù)、

繳費(fèi)基數(shù)、

參保項(xiàng)目;上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

依照各項(xiàng)目核定的繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)比例，計(jì)算單位、個人應(yīng)承擔(dān)的繳費(fèi)金額;設(shè)計(jì)五險一金繳費(fèi)表樣式、

制作繳費(fèi)表，并將繳費(fèi)數(shù)據(jù)錄入表中;將資料交人力資源部經(jīng)理審核;人力資源部經(jīng)理審核人力資源助理五險一金繳費(fèi)計(jì)算是否正確，

確定沒有錯誤之后在對應(yīng)欄內(nèi)簽字，

并將簽字的表格交還給人力資源助理;人力資源助理將各種資料妥善保管，以備查用。十、五險一金財(cái)務(wù)記賬每月出納去銀行領(lǐng)取社會保險、住房公積金委托扣款憑證(付款通知單)，并交財(cái)務(wù)會計(jì)記賬處理，同時告知人力資源助理本月社會保險、住房公積金扣款金額。出納去銀行領(lǐng)取社會保險、住房公積金委托扣款憑證(付款通知單)，告知人力資源助理本月社會保險、住房公積金扣款金，并將銀行領(lǐng)取的社會保險、住房公積金委托扣款憑證(付款通知單)交給財(cái)務(wù)會計(jì)填制;上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

財(cái)務(wù)會計(jì)接收出納送來的社會保險、住房公積金委托扣款憑證(付款通知單)，填制記賬憑證，并將附件粘貼在記賬憑證后，將記賬憑證交給財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;財(cái)務(wù)部經(jīng)理接收財(cái)務(wù)會計(jì)送來的記賬憑證，審核無誤后，將記賬憑證交給出納登記明細(xì)賬;出納接收財(cái)務(wù)部經(jīng)理交給的審核后的記賬憑證，并據(jù)此登記銀行存款日記賬，之后將記賬憑證交財(cái)務(wù)會計(jì)登記科目明細(xì)賬;財(cái)務(wù)會計(jì)接收出納交給的記賬憑證，

并據(jù)此登記科目明細(xì)賬。十一、住房公積金匯繳根據(jù)１９９９年頒布、２００２年修訂的?住房公積金管理?xiàng)l例?，住房公積金是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、

城鎮(zhèn)集體企業(yè)、

外商投資企業(yè)、

城鎮(zhèn)私營企業(yè)與其他城鎮(zhèn)企業(yè)、

事業(yè)單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

單位進(jìn)行住房公積金匯繳方式有:直接交存轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金(須填制現(xiàn)金送款簿)方式;通過銀行匯款方式;委托銀行收款方式;支取住房基金方式。實(shí)訓(xùn)中的住房公積金匯繳采用銀行收款方式。下列情形需要填寫匯繳變更清冊:企業(yè)新進(jìn)人員時;企業(yè)有員工離職時;企業(yè)有人員調(diào)往外地，且調(diào)入為以后常住地的。人力資源助理匯總當(dāng)月新參加住房公積金、

轉(zhuǎn)入本單位人員的信息，

收集需要辦理住房公積金員工的身份證復(fù)印件，在北京市住房公積金系統(tǒng)企業(yè)管理子系統(tǒng)錄入新增人員信息。單位有人員變動時，即有新增、轉(zhuǎn)入、離職、

退休、

封存時，

填寫?住房公積金變更匯繳清冊?，報表一式兩份;然后去行政助理處領(lǐng)取?公章、印鑒使用申請表?，

并依照要求填寫后交給人力資源部經(jīng)理審核。上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

人力資源部經(jīng)理審核蓋章申請事項(xiàng)是否必要，待蓋章資料準(zhǔn)備是否齊全等信息，審核完成后在?公章、印鑒使用申請表?上簽字，并將簽字后的申請表交還給人力資源助理，

人力資源助理到行政助理處蓋章;行政助理核對?公章、印鑒使用申請表?是否填寫完整，是否經(jīng)過審批簽字，

核對需要蓋章的資料與申請表上所列示的內(nèi)容是否一致，

按照使用申請表上列示的章證類型及蓋章位置等要求為其蓋章;行政助理將?公章、

印鑒使用申請表?留存?zhèn)洳椋?/p>

蓋章完成的資料交還給人力資源助理;人力資源助理帶齊資料去住房公積金管理中心辦理社會保險增員業(yè)務(wù);住房公積金專管員依照?住房公積金變更匯繳清冊?列示的人員變動信息核對經(jīng)辦業(yè)務(wù)所需的資料是否齊備，填寫是否規(guī)范，若不規(guī)范，退還準(zhǔn)備不齊、不規(guī)范的資料，并告知企業(yè)經(jīng)辦人員原因，方便其做后續(xù)的準(zhǔn)備;上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

若準(zhǔn)備齊全，

住房公積金專管員讀取企業(yè)交來的社會保險增員錄盤信息;在住房公積金中心系統(tǒng)內(nèi)做企業(yè)人員信息變更，在?住房公積金變更匯繳清冊?上加蓋業(yè)務(wù)章，并將其中的一份交還企業(yè)經(jīng)辦人;人力資源助理將增員已蓋章的?住房公積金變更匯繳清冊?歸檔，方便核算相關(guān)費(fèi)用。十二、辦公費(fèi)報銷實(shí)習(xí)開始時，企管部統(tǒng)一購買各部門辦公用品，包含企業(yè)資質(zhì)、證照、表單等。仿真實(shí)訓(xùn)系統(tǒng)中，辦公用品由各部門申請，

企業(yè)管理部集中采購，

相關(guān)費(fèi)用由行政助理負(fù)責(zé)報銷。實(shí)習(xí)開始時，企管部統(tǒng)一購買各部門辦公用品，含企業(yè)資質(zhì)、證照、表單等，用現(xiàn)金到上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

綜合服務(wù)中心結(jié)清欠款，取得發(fā)票，并填寫支出憑單，并將辦公費(fèi)發(fā)票粘在后面，

將支出憑單送交總經(jīng)理、財(cái)務(wù)會計(jì)、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，交財(cái)務(wù)會計(jì)辦理抵沖借款;總經(jīng)理審核支出單填寫的準(zhǔn)確性、辦公費(fèi)支出業(yè)務(wù)的真實(shí)性，確認(rèn)無誤后簽字;財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核支出單填寫的準(zhǔn)確性、辦公費(fèi)支出業(yè)務(wù)的真實(shí)性，確認(rèn)無誤后簽字轉(zhuǎn)交給出納;出納接到財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后的記賬憑證，

支付現(xiàn)金;財(cái)務(wù)會計(jì)接收到財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字后的支出憑單填制記賬憑證并送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;財(cái)務(wù)部經(jīng)理接收財(cái)務(wù)會計(jì)交給的記賬憑證，

審核無誤后交出納登記現(xiàn)金日記賬;出納接收財(cái)務(wù)部經(jīng)理交給的審核后的記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬，

并將記賬憑證交財(cái)務(wù)會計(jì)登記科目明細(xì)賬;財(cái)務(wù)會計(jì)接收出納交給的記賬憑證登記科目明細(xì)賬。上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

十三、制造費(fèi)用分配制造費(fèi)用指產(chǎn)品生產(chǎn)成本中除直接材料和直接工資以外的其余一切生產(chǎn)成本，

主要包括企業(yè)各個生產(chǎn)單位(車間、分廠)為組織和管理生產(chǎn)所發(fā)生的一切費(fèi)用。制造費(fèi)用一般是間接計(jì)入成本，

當(dāng)制造費(fèi)用發(fā)生時一般無法直接判定它所歸屬的成本計(jì)算對象，

因而不能直接計(jì)入所生產(chǎn)的產(chǎn)品成本中，

而須按費(fèi)用發(fā)生的地點(diǎn)先行歸集，

月終時再采用一定的方法在各成本計(jì)算對象間進(jìn)行分配，并計(jì)入各成本計(jì)算對象的成本中。成本會計(jì)首先結(jié)算出制造費(fèi)用明細(xì)賬余額，然后編制制造費(fèi)用分配表，最后編制制造費(fèi)用分配憑證，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后登記科目明細(xì)賬。上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

成本會計(jì)找到制造費(fèi)用明細(xì)賬，結(jié)算出余額，根據(jù)制造費(fèi)用明細(xì)賬的余額，編制制造費(fèi)用分配表，編制記賬憑證交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;財(cái)務(wù)部經(jīng)理接收財(cái)務(wù)會計(jì)交給的記賬憑證，審核無誤后交成本會計(jì)登記科目明細(xì)賬;成本會計(jì)接收財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核完的記賬憑證并據(jù)此登記科目明細(xì)賬。十四、車架成本核算成本會計(jì)根據(jù)車架生產(chǎn)成本明細(xì)賬統(tǒng)計(jì)生產(chǎn)車架領(lǐng)用原材料的費(fèi)用、

直接人工和制造費(fèi)用，以及編制車架的產(chǎn)品成本。成本計(jì)算完成后編制記賬憑證，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后登記科目明細(xì)賬。成本會計(jì)根據(jù)車架生產(chǎn)成本明細(xì)賬———直接材料，

統(tǒng)計(jì)生產(chǎn)車架領(lǐng)用原材料;根據(jù)車架生產(chǎn)成本明細(xì)賬———直接人工，

統(tǒng)計(jì)生產(chǎn)車架所用人工成本，

根據(jù)車架生產(chǎn)成本明細(xì)賬———制造費(fèi)用，統(tǒng)計(jì)生產(chǎn)車架所用制造費(fèi)用，并編制車架的產(chǎn)品成本計(jì)算表，編制記賬憑證后提交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

財(cái)務(wù)部經(jīng)理接收成本會計(jì)交給的記賬憑證，審核無誤后交成本會計(jì)登記科目明細(xì)賬;成本會計(jì)接收財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核完的記賬憑證并據(jù)此登記科目明細(xì)賬。十五、車架完工入庫車架完工入庫業(yè)務(wù)生產(chǎn)管理員對上月開工生產(chǎn)的半成品車架進(jìn)行生產(chǎn)更新處理，

產(chǎn)品完工后填寫車架完工單。倉管員辦理車架入庫手續(xù)并填寫物料卡，倉儲部經(jīng)理登記存貨臺賬，成本會計(jì)對入庫車架登記明細(xì)賬。上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

車間管理員根據(jù)派工單填寫車架完工單，

并將派工單及填寫的車架完工單交給生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理審核;生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理接收車間管理員送來的派工單和填寫的車架完工單，

根據(jù)派工單審核完工單填寫的產(chǎn)品是否已經(jīng)派工，審核無誤簽字后將完工單第一聯(lián)留存車間管理員，并由車間管理員將車架完工單第二聯(lián)和車架交給倉管員;倉管員接到車間管理員送來的車架和車架完工單，核對車架的單據(jù)和實(shí)物是否相符，填寫半成品入庫單，然后送經(jīng)理審核，

同時把審核完的半成品入庫單自留一聯(lián)，

另外兩聯(lián)交給財(cái)務(wù)部和生產(chǎn)部;倉儲部經(jīng)理收到倉管員交給的半成品入庫單，

審核半成品入庫單的準(zhǔn)確性和合理性，

確認(rèn)無誤后在半成品入庫單上簽字。車間管理員根據(jù)車架完工單，登記生產(chǎn)計(jì)劃部生產(chǎn)執(zhí)行情況表，將生產(chǎn)執(zhí)行情況表交生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理審核;生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理審核生產(chǎn)執(zhí)行情況表是否填寫完整，

選擇已完工的生產(chǎn)訂單，確定生產(chǎn)完工的訂單已記錄進(jìn)系統(tǒng)中;上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

倉管員將貨物擺放到貨位，根據(jù)半成品入庫單更新物料卡，將半成品入庫單送倉儲部經(jīng)理登記臺賬，把入庫單交給成本會計(jì);倉儲部經(jīng)理根據(jù)入庫單登記庫存臺賬;成本會計(jì)接收倉管員交給的入庫單，并據(jù)此登記科目明細(xì)賬。十六、童車成本核算成本會計(jì)首先根據(jù)出庫單統(tǒng)計(jì)組裝童車領(lǐng)用車架的數(shù)量及根據(jù)半成品明細(xì)賬按照全月平均法計(jì)算車架出庫成本;根據(jù)出庫單統(tǒng)計(jì)組裝童車領(lǐng)用原材料的數(shù)量及根據(jù)原材料明細(xì)賬按照全月平均法計(jì)算材料出庫成本，并填制記賬憑證，待財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后登記科目明細(xì)賬;然后，編制童車的成本計(jì)算表;成本計(jì)算完成后編制記賬憑證，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后登記科目明細(xì)賬。上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

成本會計(jì)根據(jù)出庫單統(tǒng)計(jì)組裝童車領(lǐng)用車架的數(shù)量及根據(jù)自制半成品明細(xì)賬按照全月平均法計(jì)算車架出庫成本，

根據(jù)出庫單統(tǒng)計(jì)組裝童車領(lǐng)用原材料的數(shù)量及根據(jù)原材料明細(xì)賬按照全月平均法計(jì)算材料出庫成本，

并填制記賬憑證交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;財(cái)務(wù)部經(jīng)理接收財(cái)務(wù)會計(jì)交給的記賬憑證，

審核無誤后交成本會計(jì)登記科目明細(xì)賬;成本會計(jì)接收財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核完的記賬憑證登記科目明細(xì)，

并編制童車的產(chǎn)品成本計(jì)算表和記賬會計(jì)憑證，

并交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;財(cái)務(wù)部經(jīng)理接收財(cái)務(wù)會計(jì)交給的記賬憑證，

審核無誤后交成本會計(jì)登記科目明細(xì)賬;成本會計(jì)接收財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核完的記賬憑證并據(jù)此登記科目明細(xì)表。十七、整車完工入庫整車組裝、

完工質(zhì)檢入庫是指車間管理員對上月開始組裝的產(chǎn)品進(jìn)行完工處理，

填寫入庫單和物料單。倉管經(jīng)理登記存貨臺賬，成本會計(jì)登記存貨明細(xì)賬。上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

車間管理員根據(jù)派工單填寫完工單，交生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理審核;生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理收到整車完工單并審核整車完工單，

在完工單上簽字后退回給車間管理員;車間管理員填寫完工送檢單(一式兩聯(lián))送生產(chǎn)計(jì)劃員處進(jìn)行檢驗(yàn);生產(chǎn)計(jì)劃員(兼質(zhì)檢員)接到車間管理員送來的童車和完工送檢單并進(jìn)行檢驗(yàn)，

將檢驗(yàn)結(jié)果填入完工送檢單退回車間管理員;車間管理員根據(jù)完工單和完工送檢單填寫生產(chǎn)執(zhí)行情況表，登記完后，攜帶產(chǎn)品、

完工單第二聯(lián)及送檢單去倉庫入庫，將完工單第一聯(lián)自行留存，第二聯(lián)交倉管員;生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理根據(jù)完工單在系統(tǒng)中選擇相應(yīng)訂單并確認(rèn);倉管員核對完工單和完工送檢單及成車填寫一式三聯(lián)的成品入庫單，并要求車間管理員在成品入庫單上簽字確認(rèn)，然后送倉儲部經(jīng)理審核成品入庫單;倉儲部經(jīng)理收到成品入庫單并審核成品入庫單的準(zhǔn)確性和合理性，

在成品入庫單上簽字后退回倉管員;上一頁下一頁返回任務(wù)二

處理制造企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

倉管員把審核完的成品入庫單的財(cái)務(wù)聯(lián)給財(cái)務(wù)部，生產(chǎn)部聯(lián)給生產(chǎn)部，倉庫聯(lián)自留，同時，將貨物擺放到貨位，根據(jù)成品入庫單更新物料卡，

并將成品入庫單送倉儲部經(jīng)理登記臺賬;倉儲部經(jīng)理根據(jù)成品入庫單登記庫存臺賬;成本會計(jì)接收倉管員交給的成品入庫單，并據(jù)此登記科目明細(xì)賬。上一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

一、處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)(一)市場營銷策劃營銷策劃是在對企業(yè)內(nèi)部環(huán)境予以準(zhǔn)確的分析，并在有效運(yùn)用經(jīng)營資源的基礎(chǔ)上，

對一定時間內(nèi)的企業(yè)營銷活動的行為方針、

目標(biāo)、

戰(zhàn)略以及實(shí)施方案與具體措施進(jìn)行設(shè)計(jì)和計(jì)劃。企業(yè)通過對市場環(huán)境、社會環(huán)境、法律環(huán)境等各種因素的分析，

形成一套針對本企業(yè)的營銷策劃方案來指導(dǎo)銷售工作，以達(dá)到利潤的最大化。市場專員自行查找營銷方案的編寫案例，制訂本企業(yè)的市場營銷報告。(二)編制營銷策劃方案編制營銷策劃方案必須立足市場調(diào)研，

通過對當(dāng)前市場狀況、

市場前景、

市場機(jī)會、市場影響因素及競爭對手的現(xiàn)狀分析，明確營銷目的，

抓住企業(yè)營銷中所要解決的核心問題，提出可行性的相應(yīng)對策，制訂操作性強(qiáng)的營銷方案。其目的在于解決企業(yè)營銷中的問題。下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

營銷部經(jīng)理組織營銷部內(nèi)部開會，啟動營銷策劃方案的編寫，營銷策劃方案由營銷部經(jīng)理主導(dǎo)，市場專員和銷售專員協(xié)助完成，并制訂工作計(jì)劃，指定市場專員和銷售專員具體負(fù)責(zé)哪些信息的收集和整理。市場專員收集競爭對手信息，以一家企業(yè)為主要目標(biāo)，從產(chǎn)品情況、營銷策略、技術(shù)信息進(jìn)行重點(diǎn)分析，形成行業(yè)信息分析報告，報告要層次明晰，突出重點(diǎn)，最后提交行業(yè)信息分析報告。市場專員進(jìn)行優(yōu)勢分析、劣勢分析、機(jī)會分析、威脅分析，從而形成ＳＷＯＴ分析報告，交營銷部經(jīng)理審查。營銷部經(jīng)理根據(jù)ＳＷＯＴ分析、行業(yè)信息分析報告和上一期銷售情況，確定銷售總目標(biāo)和利潤目標(biāo)，并制定營銷總體策略、產(chǎn)品策略、價格策略、渠道策略、促銷策略，將營銷目標(biāo)和策略落實(shí)到人。上一頁下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

工作計(jì)劃要以Ｅｘｃｅｌ表格列示，包括工作、開始時間、結(jié)束時間、負(fù)責(zé)人，營銷部經(jīng)理將工作計(jì)劃發(fā)給部門內(nèi)部所有員工，并召開部門內(nèi)部會議，落實(shí)工作。營銷部經(jīng)理將方案提交總經(jīng)理審查，審核后在營銷策劃方案上確認(rèn)簽字，交給營銷部經(jīng)理。營銷部經(jīng)理再次組織營銷部內(nèi)部開會，啟動營銷策劃方案的編寫，營銷策劃方案由營銷部經(jīng)理主導(dǎo)，市場專員和銷售專員協(xié)助完成。總經(jīng)理審查營銷策劃方案時重點(diǎn)把握以下幾點(diǎn):第一，方案是否符合企業(yè)實(shí)際情況。第二，方案中的營銷策略是否突出重點(diǎn)，至少要有一個重點(diǎn)營銷策劃。第三，方案中對行業(yè)信息的分析和ＳＷＯＴ分析是否到位。(三)簽訂廣告合同廣告合同是指廣告客戶與經(jīng)營者之間、

廣告經(jīng)營者與廣告經(jīng)營者之間確立、

變更、

終止廣告承辦或代理關(guān)系的協(xié)議。簽訂廣告合同是雙方訂立協(xié)議的過程。上一頁下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

市場專員確定廣告合同的主體結(jié)構(gòu)及主要內(nèi)容，提交服務(wù)公司業(yè)務(wù)員;服務(wù)公司業(yè)務(wù)員與企業(yè)代表商談合同細(xì)節(jié)，對廣告合同內(nèi)容確認(rèn)無誤后在合同上簽字、蓋章;市場專員填寫合同會簽單，將廣告合同及合同會簽單交部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審核;營銷部經(jīng)理審核廣告合同的合理性，無誤后，在合同會簽單上簽字;財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核廣告合同的合理性，無誤后在合同會簽單上簽字;總經(jīng)理審核廣告合同的合理性，無誤后在合同會簽單上簽字;市場專員將各部門經(jīng)理審核簽字后的合同會簽單及合同交行政助理蓋章;行政助理確認(rèn)合同會簽單填寫完整后在廣告合同上加蓋公章，

并提交服務(wù)公司業(yè)務(wù)員;服務(wù)公司業(yè)務(wù)員依據(jù)合同上確定的廣告費(fèi)金額開具發(fā)票并送交市場專員。(四)支付廣告費(fèi)制造企業(yè)銷售專員根據(jù)收到的服務(wù)公司業(yè)務(wù)員開具的廣告費(fèi)發(fā)票金額填制支出憑單，

并申請對廣告費(fèi)用進(jìn)行支付。上一頁下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

市場專員根據(jù)廣告費(fèi)發(fā)票金額填寫支出憑單，

將發(fā)票粘貼在支出憑單后面提交營銷部經(jīng)理審核;營銷部經(jīng)理審核支出憑單無誤轉(zhuǎn)交費(fèi)用會計(jì);費(fèi)用會計(jì)審核支出憑單后提交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核支出憑單后交給出納;出納將票據(jù)里的票據(jù)號碼補(bǔ)充填寫完整，空缺號碼是８位，從０００００００１號起按自然順序編號，同類票據(jù)(目前有現(xiàn)金支票、

轉(zhuǎn)賬支票)不得重復(fù)編號，

填寫轉(zhuǎn)賬支票，

登記支票簿并將支票正聯(lián)交給銷售專員，

將支票根粘貼在支出憑單后面，

將支出憑單交費(fèi)用會計(jì);市場專員在支票登記簿上簽收，

并將支票交給收款方即服務(wù)公司;費(fèi)用會計(jì)接收出納交來的支出憑單，

編制記賬憑證交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核費(fèi)用會計(jì)編制的記賬憑證，

無誤后在憑證上蓋章或者簽名確認(rèn)，

并退回給出納;出納根據(jù)記賬憑證登記銀行存款日記賬，并在記賬憑證上簽字或蓋章后交給費(fèi)用會計(jì);費(fèi)用會計(jì)根據(jù)記賬憑證登記“銷售費(fèi)用———廣告費(fèi)用”

明細(xì)賬。上一頁下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

(五)客戶談判制造企業(yè)的銷售專員收集客戶的需求，并與客戶就合同主要條款(品名規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期等)進(jìn)行磋商。銷售專員走訪客戶或以其他方式與客戶保持聯(lián)系，獲得潛在客戶的采購信息，與客戶進(jìn)行溝通，落實(shí)意向客戶，與意向客戶就供貨時間、數(shù)量、

價格、

結(jié)算條件、

運(yùn)輸方式等進(jìn)行磋商，為簽訂購銷合同做準(zhǔn)備。(六)與客戶簽訂合同簽訂購銷合同是企業(yè)與客戶針對商品的品種、

規(guī)格、

技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、

質(zhì)量保證、

訂購數(shù)量、包裝要求、售后服務(wù)、價格、交貨日期與地點(diǎn)、

運(yùn)輸方式、

付款條件等進(jìn)行反復(fù)磋商，

雙方無異議后，為建立雙方滿意的購銷關(guān)系而辦理的法律手續(xù)。上一頁下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

銷售專員根據(jù)銷售計(jì)劃與客戶溝通銷售合同細(xì)節(jié)內(nèi)容，起草購銷合同，一式兩份，并填寫合同會簽單，

連同購銷合同一起送交營銷部經(jīng)理審核;營銷部經(jīng)理接收銷售專員交給的購銷合同及合同會簽單，

審核購銷合同內(nèi)容填寫的準(zhǔn)確性和合理性后在合同會簽單上簽字確認(rèn)，提交總經(jīng)理審批;總經(jīng)理接收銷售專員交給的購銷合同及合同會簽單，審核營銷部經(jīng)理是否審核簽字，

審核購銷合同內(nèi)容填寫的準(zhǔn)確性和合理性，

在合同會簽單上和購銷合同上簽字后交給營銷部經(jīng)理;營銷部經(jīng)理把購銷合同和合同會簽單交給銷售專員去蓋章;銷售專員拿購銷合同和合同會簽單找行政助理蓋章;行政助理檢查合同會簽單簽字等信息，無誤后在合同上蓋章并交給銷售專員;銷售專員根據(jù)購銷合同內(nèi)容將銷售訂單信息登記在銷售訂單明細(xì)表中;營銷部經(jīng)理將訂單信息的主要內(nèi)容登記在“匯總銷售訂單”中，并將其中一聯(lián)交生產(chǎn)部經(jīng)理，

以便生產(chǎn)部安排生產(chǎn);行政助理收到購銷合同，

更新合同管理表———購銷合同，并把購銷合同留存?zhèn)浒浮Ｉ弦豁撓乱豁摲祷厝蝿?wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

(七)錄入童車銷售訂單制造企業(yè)與客戶經(jīng)過磋商簽訂銷售合同后，

制造企業(yè)的銷售專員將銷售訂單的基本信息錄入仿真實(shí)訓(xùn)系統(tǒng)中，系統(tǒng)將根據(jù)錄入的信息執(zhí)行未來的銷售發(fā)貨及收款等業(yè)務(wù)。銷售專員根據(jù)制造企業(yè)與客戶簽訂好的銷售合同，將銷售訂單信息錄入仿真實(shí)訓(xùn)系統(tǒng)。(八)銷售發(fā)貨計(jì)劃銷售發(fā)貨計(jì)劃是營銷部根據(jù)客戶訂單的交貨期、

企業(yè)庫存及車間產(chǎn)能情況制定的未來一段時間的發(fā)貨清單。銷售發(fā)貨計(jì)劃由銷售專員編制，營銷部經(jīng)理進(jìn)行審核，并送交一份至倉儲部以便及時發(fā)貨。銷售專員根據(jù)客戶訂單、

企業(yè)現(xiàn)有庫存及車間產(chǎn)能制訂銷售發(fā)貨計(jì)劃，

并提交營銷部經(jīng)理審核;營銷部經(jīng)理審核銷售發(fā)貨計(jì)劃的發(fā)貨訂單時間及數(shù)量無誤后退回銷售專員;銷售專員送交一份發(fā)貨計(jì)劃至倉儲部以便安排及時發(fā)貨。上一頁下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

(九)童車發(fā)貨銷售發(fā)貨是指銷售員根據(jù)銷售訂單交貨日期填寫產(chǎn)品發(fā)貨單，倉管員填寫出庫單，

由銷售員發(fā)貨給客戶，

財(cái)務(wù)部根據(jù)發(fā)貨出庫單開具銷售發(fā)票，

當(dāng)客戶收貨確認(rèn)后銷售員需登記銷售發(fā)貨明細(xì)。銷售專員根據(jù)銷售訂單明細(xì)表和發(fā)貨計(jì)劃填制發(fā)貨單，報部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;營銷部經(jīng)理根據(jù)銷售訂單明細(xì)表審核發(fā)貨單，

確認(rèn)客戶名稱、

產(chǎn)品名稱、

產(chǎn)品型號等重要項(xiàng)的填寫并簽字;財(cái)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)銷售訂單明細(xì)表審核發(fā)貨單，確認(rèn)客戶名稱、

產(chǎn)品名稱、

產(chǎn)品型號等重要項(xiàng)的填寫并簽字;倉管員根據(jù)發(fā)貨單填制產(chǎn)成品出庫單并請銷售專員簽字后提交至部門經(jīng)理審批;倉儲部經(jīng)理審核產(chǎn)成品出庫單，辦理出庫手續(xù);稅務(wù)會計(jì)從銷售專員處獲取賣給該客戶的銷售價格，根據(jù)銷售出庫單，結(jié)合銷售價格，開具銷售發(fā)票;應(yīng)收會計(jì)根據(jù)開具的收入發(fā)票填制記賬憑證，

將記賬憑證交給財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;上一頁下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

財(cái)務(wù)部經(jīng)理接收財(cái)務(wù)會計(jì)交給的記賬憑證，進(jìn)行審核，審核無誤后，交成本會計(jì)登記科目明細(xì)賬;成本會計(jì)根據(jù)出庫單填寫存貨明細(xì)賬，只填寫數(shù)量，月末計(jì)算成本;倉管員辦理出庫手續(xù)，更新物料卡，把出庫單給銷售專員一聯(lián)，把倉庫聯(lián)送給倉儲部經(jīng)理登記臺賬，把出庫單送成本會計(jì)一聯(lián);倉儲部經(jīng)理根據(jù)出庫單填寫庫存臺賬，

登記完交給倉管員留存?zhèn)浒?銷售專員在系統(tǒng)中選擇發(fā)貨的訂單后確認(rèn)，并根據(jù)發(fā)貨單進(jìn)行銷售發(fā)運(yùn)以及編制銷售發(fā)貨明細(xì)表。(十)貨款收回銷售實(shí)現(xiàn)之后，銷售員需要按照銷售合同的約定期限跟蹤催促貨款的收回?？蛻敉ㄟ^轉(zhuǎn)賬支票的方式進(jìn)行付款，企業(yè)出納員前往銀行取回單，財(cái)務(wù)部做記賬處理。上一頁下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

銷售專員接收客戶采購計(jì)劃員工交付的轉(zhuǎn)賬支票并交給出納;出納填寫銀行進(jìn)賬單并到銀行辦理進(jìn)賬業(yè)務(wù);銀行柜員接收進(jìn)賬單和轉(zhuǎn)賬支票，在系統(tǒng)中進(jìn)行轉(zhuǎn)賬操作，在進(jìn)賬單上蓋開戶行的印章后退回給出納;出納將銀行進(jìn)賬單回單交應(yīng)收會計(jì)做記賬憑證;應(yīng)收會計(jì)接收出納送來的銀行進(jìn)賬回單并據(jù)此填制記賬憑證，

將附件粘貼到記賬憑證后面后，

將記賬憑證交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;財(cái)務(wù)部經(jīng)理接收應(yīng)收會計(jì)送來的記賬憑證，

審核記賬憑證的附件是否齊全、正確，審核記賬憑證的編制是否正確，審核完畢，

交出納登記銀行存款日記賬;出納根據(jù)審核后的記賬憑證登記銀行日記賬，登記完畢后，交應(yīng)收會計(jì)登記明細(xì)賬;應(yīng)收會計(jì)接收出納送來的記賬憑證，

核對財(cái)務(wù)部經(jīng)理是否已審核，

根據(jù)審核后的記賬憑證登記科目明細(xì)賬并通知銷售專員，貨款已收回;銷售專員接到應(yīng)收會計(jì)的通知后，更新銷售訂單明細(xì)表中回款項(xiàng)目。上一頁下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

(十一)發(fā)貨給虛擬企業(yè)制造企業(yè)參加商品交易會后獲得虛擬企業(yè)訂單，

制造企業(yè)完成訂單的生產(chǎn)后在規(guī)定的交貨期內(nèi)辦理發(fā)貨事宜。銷售專員根據(jù)銷售訂單填寫發(fā)貨單，將發(fā)貨單的財(cái)務(wù)聯(lián)送交財(cái)務(wù)部的應(yīng)收會計(jì)，將發(fā)貨單的客戶聯(lián)自留(因?yàn)閷Ψ绞翘摂M企業(yè)，無實(shí)體)，并攜帶發(fā)貨單的倉儲聯(lián)前往倉儲部辦理發(fā)貨;倉管員根據(jù)發(fā)貨單填寫銷售出庫單，根據(jù)銷售出庫單更新物料卡狀態(tài);銷售專員在系統(tǒng)中記錄銷售發(fā)貨情況，

在銷售發(fā)貨明細(xì)表中記錄發(fā)貨的詳細(xì)信息;倉儲部經(jīng)理根據(jù)銷售出庫單登記庫存臺賬;應(yīng)收會計(jì)根據(jù)發(fā)貨單填制記賬憑證;成本會計(jì)在數(shù)量金額明細(xì)賬中登記存貨變化情況。(十二)收取虛擬企業(yè)貨款銷售實(shí)現(xiàn)之后，銷售專員需要按照銷售合同的約定期限跟蹤催促貨款的收回，在ＶＢＳＥ系統(tǒng)里銷售貨物發(fā)給虛擬企業(yè)，只要根據(jù)銷售訂單執(zhí)行貨款回收即可。上一頁下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

銷售專員在系統(tǒng)里查詢交易信息，確定銷售實(shí)現(xiàn)后的應(yīng)收賬款金額，告知稅務(wù)會計(jì)開具增值稅專用發(fā)票;稅務(wù)會計(jì)根據(jù)銷售專員提供的信息開具增值稅專用發(fā)票，

但因?yàn)橘徹浄讲皇怯袑W(xué)生參與的實(shí)訓(xùn)組織，發(fā)票不用傳遞給購貨方(外部虛擬商業(yè)社會環(huán)境);出納根據(jù)稅務(wù)會計(jì)開具的發(fā)票金額在系統(tǒng)里做“銷售回款”，將發(fā)票記賬聯(lián)交到財(cái)務(wù)會計(jì)并告知貨款已經(jīng)回收;財(cái)務(wù)會計(jì)根據(jù)銷售發(fā)票和銷售回款結(jié)果，填制記賬憑證，將發(fā)票粘貼到記賬憑證后面，并將記賬憑證交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核記賬憑證的附件是否齊全、正確，

審核記賬憑證的編制是否正確，審核完畢，交給出納登記銀行存款日記賬;出納根據(jù)審核后的記賬憑證登記銀行存款日記賬，登記完畢后，交稅務(wù)會計(jì)登記明細(xì)賬;稅務(wù)會計(jì)接收出納送來的記賬憑證，

核對財(cái)務(wù)部經(jīng)理是否已審核，

根據(jù)審核后的記賬憑證登記應(yīng)交稅費(fèi)科目明細(xì)賬，并交給財(cái)務(wù)會計(jì);財(cái)務(wù)會計(jì)接收稅務(wù)會計(jì)送來的記賬憑證，核對財(cái)務(wù)部經(jīng)理是否已審核，根據(jù)審核后的記賬憑證登記主營業(yè)務(wù)收入科目明細(xì)賬。上一頁下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

二、處理客戶經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)(一)確認(rèn)制造企業(yè)銷售訂單銷售專員根據(jù)制造企業(yè)與客戶簽訂的銷售合同錄入銷售訂單后，客戶在ＶＢＳＥ系統(tǒng)中，對錄入的訂單進(jìn)行確認(rèn)?？蛻魳I(yè)務(wù)主管根據(jù)雙方簽訂的銷售合同審核銷售訂單的內(nèi)容，無誤后確認(rèn)訂單。(二)簽訂銷售訂單客戶在虛擬市場上選擇產(chǎn)品需求訂單，

只有客戶進(jìn)行了新市場開發(fā)的城市才會顯示在虛擬市場中，同時客戶還必須按月在新市場上投放廣告費(fèi)，否則將無法看到市場訂單?？蛻暨x單完畢后將銷售訂單的信息記錄在銷售訂單明細(xì)表中，

同時將銷售訂單匯總送交負(fù)責(zé)倉儲的行政主管，以備發(fā)貨。上一頁下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

客戶業(yè)務(wù)主管做好選單記錄準(zhǔn)備，在系統(tǒng)中選擇產(chǎn)品需求訂單，與虛擬市場簽訂銷售訂單，將選擇的銷售訂單信息填寫在銷售訂單明細(xì)表中，以便查詢;客戶總經(jīng)理審核銷售訂單明細(xì)表內(nèi)容是否正確完整，

金額數(shù)量是否有誤;客戶業(yè)務(wù)主管將銷售訂單明細(xì)表中的產(chǎn)品名稱、

數(shù)量及交貨期填寫到銷售訂單匯總表中，

并將第二聯(lián)送給負(fù)責(zé)倉儲職能的客戶行政主管，以便發(fā)貨時查詢。(三)采購入庫采購入庫是指供應(yīng)商發(fā)出的貨物抵達(dá)企業(yè)，同時開具了該張采購訂單所對應(yīng)的發(fā)票。

倉儲部負(fù)責(zé)填寫入庫單確認(rèn)貨物入庫，并登記庫存臺賬，財(cái)務(wù)部不負(fù)責(zé)登記記賬憑證。上一頁下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

供應(yīng)商行政主管根據(jù)物料的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行質(zhì)量、數(shù)量、包裝檢測，填寫物料檢驗(yàn)單，

并簽字確認(rèn)無誤后，在發(fā)貨單上簽字，同時，根據(jù)物料檢驗(yàn)單填寫入庫單(一式三聯(lián))，

將入庫單自留一份，另外兩聯(lián)交業(yè)務(wù)主管及總經(jīng)理;供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管接收到倉管員送來的入庫單，登記采購合同執(zhí)行情況表，并將發(fā)票(發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián))和對應(yīng)的入庫單的財(cái)務(wù)聯(lián)送交總經(jīng)理，同時，在仿真實(shí)訓(xùn)系統(tǒng)中確定采購物料到貨，將貨物擺放到貨位，

根據(jù)入庫單數(shù)量填寫物料卡，并根據(jù)入庫單登記庫存臺賬;供應(yīng)商總經(jīng)理接收發(fā)票和入庫單，據(jù)此填制記賬憑證。(四)支付貨款供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管查看采購訂單，確認(rèn)應(yīng)付款金額，由供應(yīng)商總經(jīng)理去國稅局申請代銷貨方開具增值稅專用發(fā)票，然后由供應(yīng)商行政主管支付應(yīng)付賬款。上一頁下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

供應(yīng)商業(yè)務(wù)主管在系統(tǒng)中查詢采購訂單，

確定需要支付的款項(xiàng)和銷貨方;稅務(wù)會計(jì)(在供應(yīng)商企業(yè)，供應(yīng)經(jīng)理擔(dān)任稅務(wù)會計(jì)職能)去國稅局申請代銷貨方開具增值稅專用發(fā)票，用于抵扣進(jìn)項(xiàng)稅;國稅局專管員查詢供應(yīng)商的詳細(xì)采購訂單，確定為哪張采購訂單代開發(fā)票，并根據(jù)采購訂單填寫增值稅專用發(fā)票，在“銷貨單位:(章)”處蓋國稅局章，交給稅務(wù)會計(jì)(供應(yīng)商總經(jīng)理);稅務(wù)會計(jì)根據(jù)增值稅專用發(fā)票填寫記賬憑證，供應(yīng)商行政主管在線查詢采購訂單，支付材料款。(五)廣告投放申請廣告是為了某種特定的需要，通過一定形式的媒體，公開而廣泛地向公眾傳遞信息的宣傳手段。廣告投放申請就是為滿足廣告的發(fā)布，而在公司內(nèi)部申請廣告費(fèi)用的活動。上一頁下一頁返回任務(wù)三

處理制造企業(yè)銷售環(huán)節(jié)經(jīng)營業(yè)務(wù)

客戶業(yè)務(wù)主管編制廣告投放申請表，攜帶廣告投放申請表找總經(jīng)理審核;客戶總經(jīng)理接收業(yè)務(wù)主管交來的廣告投放申請表，

審核廣告投放申請表填寫的準(zhǔn)確性和廣告投放數(shù)額測算是否合理，無誤后簽字退回給客戶業(yè)務(wù)主管;客戶業(yè)務(wù)主管準(zhǔn)備進(jìn)行廣告投放。(六)簽訂廣告合同廣告合同是指廣告客戶與經(jīng)營者之間、廣告經(jīng)營者與廣告經(jīng)營者之間確立、變更、終止廣告承辦或代理關(guān)系的協(xié)議。簽訂廣告合同是雙方訂立協(xié)議的過程。客戶業(yè)務(wù)主管確定廣告合同的主題結(jié)構(gòu)及主要內(nèi)容，送交總經(jīng)理審核;客戶總經(jīng)理審核廣告合同的合理性，簽字確認(rèn)后交給客戶業(yè)務(wù)主管;服務(wù)公司業(yè)務(wù)員對廣告合同內(nèi)容確認(rèn)無誤后在合同上簽字，將合同中的廣告金額記錄進(jìn)ＶＢＳＥ系統(tǒng)，依據(jù)合同上確定的廣告金額開具發(fā)票并送交客戶行政主管;客戶行政主管根據(jù)發(fā)票開具廣告費(fèi)支票并送交服務(wù)公司業(yè)務(wù)員。上一頁下一