PAGE生產物資儲備管理制度一、總則（一）目的為加強公司生產物資儲備管理，確保生產物資供應的及時性、準確性和合理性，降低生產成本，提高公司經濟效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有與生產物資儲備相關的部門和人員，包括采購部門、倉儲部門、生產部門等。（三）基本原則1.保障生產原則：確保生產物資的儲備能夠滿足公司正常生產運營的需求，避免因物資短缺導致生產停滯。2.合理儲備原則：根據生產計劃、物資消耗規(guī)律等因素，合理確定物資儲備量，避免過度儲備或儲備不足。3.成本控制原則：在保證生產物資供應的前提下，盡可能降低物資儲備成本，提高資金使用效率。4.科學管理原則：運用科學的管理方法和技術手段，對生產物資儲備進行全過程管理，提高管理水平。二、職責分工（一）采購部門1.負責根據生產計劃和物資需求情況，制定采購計劃，確保物資按時、按量供應。2.選擇合格的供應商，建立供應商檔案，對供應商進行評價和管理。3.負責采購物資的質量控制，確保采購物資符合公司要求。4.跟蹤采購物資的到貨情況，及時處理采購過程中的問題。（二）倉儲部門1.負責生產物資的入庫、存儲、保管和發(fā)放工作，確保物資的安全和完好。2.建立物資庫存臺賬，定期進行盤點，保證賬實相符。3.按照物資的特性和保管要求，合理安排倉儲空間，做好物資的防潮、防火、防盜等工作。4.根據生產部門的領料單，及時準確地發(fā)放物資，并做好發(fā)放記錄。（三）生產部門1.根據生產計劃，合理安排物資的使用，提高物資利用率。2.及時向采購部門反饋物資需求信息，協助采購部門做好采購工作。3.對生產過程中剩余的物資進行及時退庫，避免浪費。（四）其他部門其他部門應配合采購部門、倉儲部門和生產部門做好生產物資儲備管理工作，提供必要的信息和支持。三、物資分類與編碼（一）物資分類1.根據物資的用途、性質和特點，將生產物資分為原材料、輔助材料、燃料、備品備件、低值易耗品等類別。2.原材料：指構成產品實體的各種基本原料，如鋼材、木材、塑料等。3.輔助材料：指有助于產品形成，但不構成產品實體的各種材料，如潤滑油、油漆、包裝材料等。4.燃料：指用于生產過程中的各種能源，如煤炭、汽油、天然氣等。5.備品備件：指為保證設備正常運行而儲備的零部件，如電機、軸承、閥門等。6.低值易耗品：指價值較低、使用期限較短的各種物品，如工具、量具、辦公用品等。（二）物資編碼1.為便于物資的管理和識別，對每一類物資進行編碼。物資編碼應具有唯一性、系統性和擴展性。2.物資編碼由數字和字母組成，共[X]位。其中，前[X]位表示物資類別，中間[X]位表示物資的規(guī)格型號，后[X]位表示物資的流水號。3.物資編碼的編制應遵循以下原則：科學性原則：編碼應符合物資分類的邏輯關系，便于分類管理。實用性原則：編碼應簡潔明了，易于記憶和使用。穩(wěn)定性原則：編碼一旦確定，應保持相對穩(wěn)定，避免頻繁變更。四、物資儲備定額管理（一）儲備定額的制定1.根據公司的生產計劃、物資消耗定額、物資供應周期等因素，制定各類物資的儲備定額。2.儲備定額分為最高儲備定額、最低儲備定額和保險儲備定額。最高儲備定額：指在正常情況下，物資儲備的上限。最低儲備定額：指在正常情況下，物資儲備的下限。保險儲備定額：指為應對突發(fā)情況而儲備的物資數量。3.儲備定額的制定應定期進行修訂，根據公司生產經營情況的變化、物資市場價格的波動等因素，及時調整儲備定額。（二）儲備定額的執(zhí)行1.采購部門應根據儲備定額和生產需求，合理安排采購計劃，確保物資儲備量不超過最高儲備定額。2.倉儲部門應按照儲備定額對物資進行庫存管理，當物資庫存低于最低儲備定額時，及時通知采購部門進行補貨。3.生產部門應合理使用物資，避免浪費，提高物資利用率，減少物資儲備量。（三）儲備定額的監(jiān)督與考核1.公司應建立儲備定額監(jiān)督考核機制，定期對采購部門、倉儲部門和生產部門的儲備定額執(zhí)行情況進行檢查和考核。2.對于儲備定額執(zhí)行情況良好的部門和個人，給予獎勵；對于違反儲備定額規(guī)定的部門和個人，給予相應的處罰。五、物資采購管理（一）采購計劃的制定1.采購部門應根據生產計劃、物資需求情況和儲備定額，制定月度、季度和年度采購計劃。2.采購計劃應明確物資的名稱、規(guī)格型號、數量、采購時間、采購方式等內容。3.采購計劃的制定應充分考慮物資的供應周期、市場價格波動等因素，確保采購計劃的合理性和可行性。（二）供應商的選擇與管理1.采購部門應建立供應商選擇和評價標準，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格、交貨期等方面進行綜合評價。2.選擇合格的供應商，建立供應商檔案，定期對供應商進行評價和考核。3.與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，確保采購物資的質量、價格、交貨期等符合合同要求。（三）采購方式的選擇1.根據物資的特點、采購金額、市場供應情況等因素，選擇合適的采購方式，如招標采購、詢價采購、競爭性談判采購等。2.對于金額較大、技術復雜的物資采購，應采用招標采購方式；對于金額較小、市場供應充足的物資采購，可采用詢價采購方式；對于緊急采購或特殊規(guī)格的物資采購，可采用競爭性談判采購方式。（四）采購過程的控制1.采購部門應按照采購計劃和采購程序進行采購活動，確保采購過程的合規(guī)性和透明度。2.加強對采購合同的管理，跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時處理采購過程中的問題。3.建立采購信息反饋機制，及時向相關部門反饋采購物資的到貨情況、質量情況等信息。六、物資倉儲管理（一）物資入庫管理1.物資到貨后，倉儲部門應及時組織驗收，確保物資的數量、質量、規(guī)格型號等符合采購合同要求。2.驗收合格的物資，應辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，注明物資的名稱、規(guī)格型號、數量、入庫時間等信息。3.入庫物資應按照物資類別、規(guī)格型號、批次等進行分類存放，便于管理和查找。（二）物資存儲管理1.倉儲部門應根據物資的特性和保管要求，合理安排倉儲空間，做好物資的防潮、防火、防盜、防蟲等工作。2.定期對物資進行盤點，確保賬實相符。盤點結果應及時上報公司相關部門，對于盤盈、盤虧的物資，應查明原因，及時處理。3.建立物資庫存預警機制，當物資庫存低于最低儲備定額或高于最高儲備定額時，及時發(fā)出預警信息，通知相關部門采取措施。（三）物資發(fā)放管理1.生產部門根據生產需要，填寫領料單，注明物資的名稱、規(guī)格型號、數量等信息，經相關部門審批后，到倉儲部門領取物資。2.倉儲部門應按照領料單的要求，及時準確地發(fā)放物資，并做好發(fā)放記錄。發(fā)放記錄應包括領料日期、領料部門、領料人、物資名稱、規(guī)格型號、數量等信息。3.對于貴重物資、易燃易爆物資等，應實行限額領料制度，嚴格控制物資的發(fā)放數量。（四）物資退庫管理1.生產過程中剩余的物資，應及時退庫，辦理退庫手續(xù)，填寫退庫單，注明物資的名稱、規(guī)格型號、數量、退庫原因等信息。2.倉儲部門應按照退庫單的要求，對退庫物資進行驗收，驗收合格后辦理入庫手續(xù)。七、物資盤點與清查（一）盤點計劃的制定1.倉儲部門應制定年度物資盤點計劃，明確盤點的范圍、時間、人員、方法等內容。2.盤點計劃應報公司相關部門審批后實施。（二）盤點的實施1.按照盤點計劃，組織相關人員對物資進行盤點。盤點過程中，應認真核對物資的數量、質量、規(guī)格型號等信息，確保賬實相符。2.對于盤點中發(fā)現的問題，應及時記錄，并查明原因，提出處理意見。（三）盤點結果的處理1.盤點結束后，倉儲部門應編制盤點報告，如實反映物資的盤點情況，包括盤盈、盤虧的物資名稱、規(guī)格型號、數量、原因等信息。2.公司相關部門應根據盤點報告，對盤盈、盤虧的物資進行處理。對于盤盈的物資，應及時辦理入庫手續(xù)；對于盤虧的物資，應查明原因，追究相關人員的責任，并按照規(guī)定進行賬務處理。（四）清查的組織與實施1.公司應定期組織物資清查工作，對物資儲備的合理性、完整性、安全性等進行全面檢查。2.清查工作應由公司相關部門組成清查小組，按照清查方案進行清查。清查過程中，應認真核對物資的賬目、實物、庫存等信息，發(fā)現問題及時整改。（五）清查結果的報告與處理1.清查結束后，清查小組應編制清查報告，如實反映物資清查的情況，包括清查的范圍、時間、方法、結果等信息。2.公司應根據清查報告，對清查中發(fā)現的問題進行分析研究，制定整改措施，及時整改。對于違反物資儲備管理制度的行為，應按照規(guī)定進行處理。八、物資報廢與處置管理（一）報廢條件的確定1.物資因損壞、老化、過期等原因，已無法正常使用，且維修成本過高，經相關部門鑒定后，可確定為報廢物資。2.對于已淘汰的設備、工具等物資，也應及時進行報廢處理。（二）報廢申請與審批1.使用部門或倉儲部門應填寫物資報廢申請表，注明物資的名稱、規(guī)格型號、數量、報廢原因等信息，報公司相關部門審批。2.公司相關部門應組織專業(yè)人員對報廢申請進行審核，必要時進行現場鑒定。審核通過后，報公司領導審批。（三）報廢物資的處置1.經公司領導批準后的報廢物資，應及時進行處置。處置方式包括出售、報廢回收、捐贈等。2.對于有利用價值的報廢物資，可進行出售或報廢回收；對于無利用價值的報廢物資，可進行捐贈或按照環(huán)保要求進行處理。3.處置報廢物資應簽訂相關協議，明確雙方的權利和義務，確保處置過程的合規(guī)性和透明度。（四）報廢物資處置的賬務處理1.倉儲部門應及時將報廢物資的處置情況通知財務部門，財務部門應按照規(guī)定進行賬務處理。2.報廢物資處置收入應按照規(guī)定上繳公司財務，處置損失應按照公司相關規(guī)定進行核銷。九、信息化管理(一)物資管理系統的建設1.公司應建立物資管理信息系統，實現物資采購、倉儲、發(fā)放、盤點等全過程的信息化管理。2.物資管理信息系統應具備物資編碼管理、采購管理、庫存管理、報表生成等功能，提高物資管理的效率和準確性。(二)數據的錄入與維護1.采購部門、倉儲部門等相關人員應及時將物資采購、入庫、發(fā)放等信息錄入物資管理信息系統，確保數據的準確性和及時性。2.定期對物資管理信息系統中的數據進行維護和更新，保證數據的完整性和一致性。(三)信息的查詢與分析1.公司相關人員可通過物資管理信息系統查詢物資的庫存情況、采購進度、發(fā)放記錄等信息，為決策提供支持。2.利用物資管理信息系統的數據進行分析，如物資消耗分析、庫存周轉率分析等，發(fā)現物資管理中存在的問題，及時采取措施加以解決。十、監(jiān)督與檢查（一）內部審計1.公司內部審計部門應定期對生產物資儲備管理情況進行審計，檢查物資采購、倉儲、發(fā)放等環(huán)節(jié)是否符合公司規(guī)定。2.審計過程中，應重點關注物資儲備定額的執(zhí)行情況、采購合同的簽訂與執(zhí)行情況、物資庫存的真實性等方面。3.對于審計中發(fā)現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到徹底解決。（二）定期檢查1.公司應定期組織對生產物資儲備管理情況進行檢查，檢查內容包括物資儲備定額的執(zhí)行情況、物資采購計劃的執(zhí)行情況、物資庫存管理情況等。2.檢查人員應認真填寫檢查記錄，對發(fā)現的問題及時提出整改要求，并跟蹤整改情況。3.對