PAGE生產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)生產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，有效識(shí)別、評(píng)估和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，特制定本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度。（二）適用范圍本制度適用于本生產(chǎn)企業(yè)及其所屬各部門、各生產(chǎn)環(huán)節(jié)、各業(yè)務(wù)流程。（三）基本原則1.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)涵蓋企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程，包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面。2.準(zhǔn)確性原則：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估應(yīng)基于客觀事實(shí)和數(shù)據(jù)，確保評(píng)估結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供可靠依據(jù)。3.及時(shí)性原則：及時(shí)關(guān)注內(nèi)外部環(huán)境變化，動(dòng)態(tài)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，確保風(fēng)險(xiǎn)始終處于可控狀態(tài)。4.適應(yīng)性原則：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度應(yīng)與企業(yè)的規(guī)模、性質(zhì)、行業(yè)特點(diǎn)以及發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)，具有可操作性和有效性。二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估組織與職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.組成：由企業(yè)高層管理人員擔(dān)任委員，包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等。2.職責(zé)：負(fù)責(zé)制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，審定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度。定期審議企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告，決策重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。協(xié)調(diào)各部門之間的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開(kāi)展。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.組成：設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員。2.職責(zé)：負(fù)責(zé)組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)劃和方案。收集、整理和分析各類風(fēng)險(xiǎn)信息，建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。運(yùn)用科學(xué)的評(píng)估方法，對(duì)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和分析，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。定期撰寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議，并跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況。（三）各業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)：負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和初步評(píng)估工作，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門反饋風(fēng)險(xiǎn)信息。配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，提供相關(guān)資料和數(shù)據(jù)支持。負(fù)責(zé)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提出的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，對(duì)本部門的風(fēng)險(xiǎn)狀況負(fù)責(zé)。三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法1.問(wèn)卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷，發(fā)放給各部門員工，收集他們對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和看法。2.流程圖法：繪制企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的流程圖，分析每個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。3.財(cái)務(wù)報(bào)表分析法：通過(guò)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的分析，識(shí)別潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4.案例分析法：參考同行業(yè)或類似企業(yè)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，分析本企業(yè)可能面臨的類似風(fēng)險(xiǎn)。5.專家咨詢法：邀請(qǐng)行業(yè)專家、法律顧問(wèn)等專業(yè)人士，對(duì)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行咨詢和評(píng)估。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的內(nèi)容1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)需求變化風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)需求下降、產(chǎn)品或服務(wù)滯銷等。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)：競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手推出新產(chǎn)品、新服務(wù)，搶占市場(chǎng)份額等。價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：原材料價(jià)格、產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)對(duì)企業(yè)成本和利潤(rùn)的影響。匯率風(fēng)險(xiǎn)：涉及進(jìn)出口業(yè)務(wù)時(shí)，匯率變動(dòng)對(duì)企業(yè)收益的影響。2.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：籌資風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)融資困難、資金鏈斷裂等。投資風(fēng)險(xiǎn)：投資項(xiàng)目失敗、投資回報(bào)率低于預(yù)期等。資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：資金周轉(zhuǎn)不暢，無(wú)法按時(shí)償還債務(wù)等。財(cái)務(wù)報(bào)表造假風(fēng)險(xiǎn)：為了達(dá)到某種目的，虛增或虛減財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。3.運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：生產(chǎn)設(shè)備故障、原材料供應(yīng)中斷、生產(chǎn)流程不合理等。質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)：產(chǎn)品質(zhì)量不合格，導(dǎo)致客戶投訴、退貨等。供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)：供應(yīng)商違約、供應(yīng)鏈中斷等。人力資源風(fēng)險(xiǎn)：人員流失、勞動(dòng)糾紛、員工技能不足等。4.法律風(fēng)險(xiǎn)：法律法規(guī)變化風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)家法律法規(guī)、政策調(diào)整對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響。合同風(fēng)險(xiǎn)：合同簽訂不規(guī)范、合同履行糾紛等。知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)、自身知識(shí)產(chǎn)權(quán)被侵犯等。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不符合法律法規(guī)要求，面臨處罰等。四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系1.可能性指標(biāo)：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。2.影響程度指標(biāo)：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況、聲譽(yù)等方面的影響程度，分為重大、較大、一般、較小四個(gè)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分：根據(jù)可能性指標(biāo)和影響程度指標(biāo)，將風(fēng)險(xiǎn)劃分為重大風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)和較小風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)等級(jí)。具體劃分標(biāo)準(zhǔn)如下：重大風(fēng)險(xiǎn)：可能性高且影響程度重大。較大風(fēng)險(xiǎn)：可能性較高且影響程度較大。一般風(fēng)險(xiǎn)：可能性中等且影響程度一般。較小風(fēng)險(xiǎn)：可能性較低且影響程度較小。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法1.定性評(píng)估方法：采用專家判斷、經(jīng)驗(yàn)分析等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行定性評(píng)估。2.定量評(píng)估方法：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)學(xué)模型等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的具體數(shù)值。3.綜合評(píng)估方法：結(jié)合定性評(píng)估和定量評(píng)估方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、綜合的評(píng)估。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程1.收集風(fēng)險(xiǎn)信息：風(fēng)險(xiǎn)管理部門通過(guò)各種渠道收集與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別相關(guān)的信息，包括內(nèi)部數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)、行業(yè)信息等。2.確定評(píng)估對(duì)象：根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的對(duì)象，如某個(gè)業(yè)務(wù)部門、某個(gè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)、某個(gè)項(xiàng)目等。3.選擇評(píng)估方法：根據(jù)評(píng)估對(duì)象的特點(diǎn)和評(píng)估目的選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。4.實(shí)施評(píng)估工作：運(yùn)用選定方法對(duì)評(píng)估對(duì)象進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度。5.劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，按照風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。6.撰寫評(píng)估報(bào)告：風(fēng)險(xiǎn)管理部門撰寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括評(píng)估目的、評(píng)估對(duì)象、評(píng)估方法、評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議等。五、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)，采取放棄相關(guān)業(yè)務(wù)或活動(dòng)的方式，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過(guò)采取控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，如購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂免責(zé)條款等。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于較小風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以選擇承受風(fēng)險(xiǎn)，不采取額外的應(yīng)對(duì)措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定與實(shí)施1.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：針對(duì)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施應(yīng)具有針對(duì)性、可操作性和有效性。2.審批風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定后，提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和企業(yè)實(shí)際情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行審核，確保措施的合理性和可行性。3.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)按照審批后的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施組織實(shí)施。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并進(jìn)行調(diào)整。六、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制：風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.監(jiān)控內(nèi)容：包括風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變動(dòng)情況、內(nèi)外部環(huán)境的變化等。3.監(jiān)控方法：采用定期檢查、不定期抽查、數(shù)據(jù)分析等方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和企業(yè)實(shí)際情況，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)及其閾值。2.預(yù)警級(jí)別劃分：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到或超過(guò)預(yù)警閾值時(shí)，發(fā)出不同級(jí)別的預(yù)警信號(hào)，分為紅色預(yù)警（重大風(fēng)險(xiǎn)）、橙色預(yù)警（較大風(fēng)險(xiǎn)）、黃色預(yù)警（一般風(fēng)險(xiǎn)）、藍(lán)色預(yù)警（較小風(fēng)險(xiǎn)）。3.預(yù)警信息發(fā)布與處理：風(fēng)險(xiǎn)管理部門及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，通知相關(guān)部門采取應(yīng)對(duì)措施。相關(guān)部門接到預(yù)警信息后，應(yīng)立即對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析評(píng)估，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。七、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一個(gè)集風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警等功能于一體的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的效率和準(zhǔn)確性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)信息管理模塊：負(fù)責(zé)收集、整理和存儲(chǔ)各類風(fēng)險(xiǎn)信息。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊：運(yùn)用各種評(píng)估方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和分析。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊：制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并跟蹤措施的執(zhí)行情況。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警模塊：實(shí)時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)狀況，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。5.報(bào)表與統(tǒng)計(jì)模塊：生成各類風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，為管理層決策提供支持。（三）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.系統(tǒng)運(yùn)行：確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的正常運(yùn)行，及時(shí)處理系統(tǒng)故障和數(shù)據(jù)問(wèn)題。2.系統(tǒng)維護(hù)：定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，保證系統(tǒng)功能的完善和數(shù)據(jù)的安全。八、培訓(xùn)與溝通（一）培訓(xùn)1.培訓(xùn)目標(biāo)：提高全體員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。2.培訓(xùn)內(nèi)容：包括風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略等。3.培訓(xùn)方式：采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線