PAGE生產(chǎn)訂單貨款管理制度一、總則（一）目的為加強公司生產(chǎn)訂單貨款的管理，規(guī)范貨款結(jié)算流程，確保公司資金安全，提高資金使用效率，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有生產(chǎn)訂單貨款的管理，包括但不限于訂單簽訂、生產(chǎn)、發(fā)貨、收款等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保貨款管理活動合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：訂單信息、貨款金額、結(jié)算方式等必須準(zhǔn)確無誤，避免因信息錯誤導(dǎo)致的經(jīng)濟損失。3.及時性原則：各部門應(yīng)按照規(guī)定的時間節(jié)點完成相關(guān)工作，及時結(jié)算貨款，提高資金周轉(zhuǎn)效率。4.風(fēng)險可控原則：對貨款回收過程中的風(fēng)險進行有效識別、評估和控制，確保公司資金安全。二、訂單簽訂管理（一）客戶信用評估1.銷售部門在接到客戶訂單前，應(yīng)對客戶進行信用評估。評估內(nèi)容包括客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄等。2.收集客戶信用信息的渠道包括但不限于：客戶提供的資料、銀行征信報告、第三方信用評級機構(gòu)報告、行業(yè)協(xié)會信息等。3.根據(jù)信用評估結(jié)果，將客戶分為不同的信用等級，如A級（信用良好）、B級（信用一般）、C級（信用較差）、D級（信用極差）。對于信用等級較低的客戶，應(yīng)采取相應(yīng)的風(fēng)險防范措施，如要求提供擔(dān)保、增加預(yù)付款比例等。（二）訂單條款審核1.銷售部門負(fù)責(zé)起草生產(chǎn)訂單合同，合同內(nèi)容應(yīng)明確訂單產(chǎn)品的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.合同初稿完成后，應(yīng)提交給法務(wù)部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門進行審核。法務(wù)部門重點審核合同的合法性、合規(guī)性，財務(wù)部門重點審核付款方式、結(jié)算周期等條款對公司資金流的影響。3.各部門審核通過后，銷售部門應(yīng)將合同提交給客戶簽字蓋章，并確保合同原件妥善保存。（三）訂單下達與跟蹤1.銷售部門根據(jù)客戶簽字蓋章后的合同，下達生產(chǎn)訂單給生產(chǎn)部門。生產(chǎn)訂單應(yīng)包含訂單編號、客戶名稱、產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、交貨期等詳細(xì)信息。2.生產(chǎn)部門接到生產(chǎn)訂單后，應(yīng)制定生產(chǎn)計劃，并按照計劃組織生產(chǎn)。在生產(chǎn)過程中，應(yīng)及時跟蹤生產(chǎn)進度，確保按時完成訂單生產(chǎn)任務(wù)。3.銷售部門應(yīng)定期與客戶溝通，了解客戶對訂單執(zhí)行情況的滿意度，及時解決客戶提出的問題。如客戶提出變更訂單要求，銷售部門應(yīng)及時與生產(chǎn)部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，評估變更對公司生產(chǎn)、資金等方面的影響，并按照規(guī)定的流程進行處理。三、生產(chǎn)管理（一）生產(chǎn)計劃執(zhí)行1.生產(chǎn)部門應(yīng)嚴(yán)格按照生產(chǎn)訂單要求和生產(chǎn)計劃組織生產(chǎn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.在生產(chǎn)過程中，如發(fā)現(xiàn)原材料短缺、設(shè)備故障等影響生產(chǎn)進度的問題，應(yīng)及時采取措施解決，并向銷售部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門通報。3.生產(chǎn)部門應(yīng)做好生產(chǎn)記錄，包括原材料領(lǐng)用記錄、生產(chǎn)過程記錄、產(chǎn)品檢驗記錄等，以便于后續(xù)的成本核算和質(zhì)量追溯。（二）產(chǎn)品質(zhì)量控制1.質(zhì)量控制部門應(yīng)制定嚴(yán)格的產(chǎn)品質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)和流程，對生產(chǎn)過程中的原材料、半成品、成品進行檢驗。2.對于檢驗不合格的產(chǎn)品，應(yīng)及時通知生產(chǎn)部門進行返工或報廢處理，并做好記錄。返工后的產(chǎn)品應(yīng)重新進行檢驗，確保符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。3.質(zhì)量控制部門應(yīng)定期對產(chǎn)品質(zhì)量進行統(tǒng)計分析，找出質(zhì)量問題的原因，并采取相應(yīng)的改進措施，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量。（三）生產(chǎn)成本核算1.財務(wù)部門應(yīng)建立生產(chǎn)成本核算體系，對生產(chǎn)訂單的成本進行核算。生產(chǎn)成本包括原材料成本、人工成本、制造費用等。2.生產(chǎn)部門應(yīng)及時提供原材料領(lǐng)用記錄、工時記錄等相關(guān)資料，以便于財務(wù)部門準(zhǔn)確核算生產(chǎn)成本。3.財務(wù)部門應(yīng)定期對生產(chǎn)成本進行分析，找出成本控制的關(guān)鍵點，采取相應(yīng)的措施降低生產(chǎn)成本，提高公司的經(jīng)濟效益。四、發(fā)貨管理（一）發(fā)貨通知1.生產(chǎn)部門完成訂單生產(chǎn)任務(wù)后，應(yīng)及時通知銷售部門進行發(fā)貨。銷售部門在接到發(fā)貨通知后，應(yīng)與客戶溝通確定發(fā)貨時間、發(fā)貨方式等信息。2.銷售部門應(yīng)根據(jù)客戶要求，準(zhǔn)備發(fā)貨所需的相關(guān)文件，如發(fā)票、裝箱單、提單等。（二）發(fā)貨流程1.倉庫部門根據(jù)銷售部門提供的發(fā)貨清單，組織貨物出庫。在貨物出庫前，應(yīng)對貨物的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等進行核對，確保與發(fā)貨清單一致。2.貨物出庫后，倉庫部門應(yīng)及時更新庫存臺賬，并將發(fā)貨信息反饋給銷售部門。3.銷售部門應(yīng)跟蹤貨物運輸情況，確保貨物按時、安全送達客戶手中。如發(fā)生貨物丟失、損壞等情況，應(yīng)及時與物流公司溝通協(xié)商解決，并向客戶做好解釋工作。（三）發(fā)貨確認(rèn)1.客戶收到貨物后，應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)進行驗收，并反饋驗收結(jié)果。銷售部門應(yīng)及時收集客戶的驗收反饋信息。2.如客戶驗收合格，銷售部門應(yīng)要求客戶簽署發(fā)貨確認(rèn)單。發(fā)貨確認(rèn)單應(yīng)包含訂單編號、產(chǎn)品名稱、數(shù)量、發(fā)貨日期、客戶簽字等信息。3.銷售部門應(yīng)將發(fā)貨確認(rèn)單及時提交給財務(wù)部門，作為貨款結(jié)算的依據(jù)之一。五、貨款結(jié)算管理（一）結(jié)算方式1.公司與客戶的貨款結(jié)算方式主要包括現(xiàn)金結(jié)算、銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算、票據(jù)結(jié)算等。具體結(jié)算方式應(yīng)在訂單合同中明確約定。2.對于金額較大的訂單，應(yīng)優(yōu)先選擇銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，以確保資金安全。對于小額訂單，可根據(jù)客戶實際情況選擇合適的結(jié)算方式。（二）結(jié)算周期1.結(jié)算周期應(yīng)根據(jù)訂單合同約定執(zhí)行。一般情況下，結(jié)算周期分為月結(jié)、季結(jié)、貨到付款等。2.銷售部門應(yīng)在結(jié)算周期屆滿前，及時與客戶核對貨款金額，并向客戶發(fā)送催款通知。催款通知應(yīng)明確貨款金額、結(jié)算周期、付款期限等信息。（三）收款流程1.財務(wù)部門負(fù)責(zé)貨款的收款工作。在收到銷售部門提交的發(fā)貨確認(rèn)單等相關(guān)資料后，應(yīng)及時與客戶聯(lián)系，確認(rèn)貨款到賬情況。2.對于銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的貨款，財務(wù)部門應(yīng)及時核對銀行到賬信息，并在系統(tǒng)中進行收款確認(rèn)。對于現(xiàn)金結(jié)算和票據(jù)結(jié)算的貨款，應(yīng)按照規(guī)定的流程進行處理，確保資金安全。3.如客戶逾期未付款，財務(wù)部門應(yīng)及時向銷售部門反饋，并與銷售部門共同采取措施催收貨款。催收措施包括但不限于電話催收、郵件催收、上門催收等。（四）應(yīng)收賬款管理1.財務(wù)部門應(yīng)建立應(yīng)收賬款臺賬，詳細(xì)記錄每筆訂單的貨款金額、結(jié)算周期、收款情況等信息。2.定期對應(yīng)收賬款進行賬齡分析，及時發(fā)現(xiàn)逾期賬款，并采取相應(yīng)的措施進行催收。對于賬齡較長的應(yīng)收賬款，應(yīng)重點關(guān)注，加大催收力度。3.銷售部門應(yīng)協(xié)助財務(wù)部門做好應(yīng)收賬款的催收工作，及時與客戶溝通協(xié)調(diào)，了解客戶付款困難的原因，并采取相應(yīng)的解決方案。六、風(fēng)險控制與監(jiān)督（一）風(fēng)險識別與評估1.建立貨款管理風(fēng)險識別機制，定期對貨款回收過程中的風(fēng)險進行識別。風(fēng)險識別內(nèi)容包括但不限于客戶信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、政策風(fēng)險、法律風(fēng)險等。2.對識別出的風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險等級。根據(jù)風(fēng)險等級，采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。（二）風(fēng)險控制措施1.對于客戶信用風(fēng)險，應(yīng)加強客戶信用評估和管理，采取差異化的信用政策，如要求提供擔(dān)保、增加預(yù)付款比例、縮短結(jié)算周期等。2.對于市場風(fēng)險，應(yīng)密切關(guān)注市場動態(tài)，及時調(diào)整產(chǎn)品價格和銷售策略，降低市場波動對公司貨款回收的影響。3.對于政策風(fēng)險，應(yīng)及時了解國家法律法規(guī)和政策變化，調(diào)整公司的經(jīng)營策略和貨款管理方式，確保公司經(jīng)營活動合法合規(guī)。4.對于法律風(fēng)險，應(yīng)加強合同管理和法務(wù)審核，確保合同條款合法有效，避免因合同糾紛導(dǎo)致的貨款回收風(fēng)險。（三）內(nèi)部監(jiān)督1.審計部門應(yīng)定期對公司貨款管理制度的執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督，檢查各部門在訂單簽訂、生產(chǎn)、發(fā)貨、收款等環(huán)節(jié)是否嚴(yán)格按照制度規(guī)定執(zhí)行。2.審計部門應(yīng)重點關(guān)注貨款回收情況、應(yīng)收賬款管理情況、風(fēng)險控制措施執(zhí)行情況等，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出整改建議。3.各部門應(yīng)積極配合審計部門的工作，如實提供相關(guān)資料和信息，確保審計工作的順利進行。七、信息溝通與協(xié)調(diào)（一）部門間溝通機制1.建立銷售部門、生產(chǎn)部門、財務(wù)部門、質(zhì)量控制部門、倉庫部門等相關(guān)部門之間的定期溝通機制，及時交流訂單執(zhí)行情況、貨款結(jié)算情況、質(zhì)量問題等信息。2.溝通方式可采用會議、郵件、工作群等形式。各部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)信息的收集、整理和傳遞，確保信息傳遞的及時性和準(zhǔn)確性。（二）問題協(xié)調(diào)解決1.對于訂單執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，如客戶變更訂單、生產(chǎn)進度延遲、質(zhì)量問題、貨款回收困難等，相關(guān)部門應(yīng)及時進行溝通協(xié)調(diào)，共同制定解決方案。2.在問題協(xié)調(diào)解決過程