PAGE生產(chǎn)車間票據(jù)管理制度一、總則（一）目的為加強生產(chǎn)車間票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)的開具、使用、傳遞、保管及核銷等流程，確保車間生產(chǎn)活動的順利進行，保障公司財務(wù)信息的準(zhǔn)確與安全，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司生產(chǎn)車間內(nèi)涉及的各類票據(jù)，包括但不限于生產(chǎn)任務(wù)單、領(lǐng)料單、退料單、產(chǎn)品入庫單、生產(chǎn)日報表等與生產(chǎn)活動直接相關(guān)的票據(jù)。（三）基本原則1.合法性原則：票據(jù)的管理與使用必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.準(zhǔn)確性原則：票據(jù)所記錄的信息應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整，能夠如實反映生產(chǎn)車間的各項業(yè)務(wù)活動。3.及時性原則：各環(huán)節(jié)人員應(yīng)及時開具、傳遞和處理票據(jù)，確保生產(chǎn)信息的及時反饋與生產(chǎn)流程的順暢銜接。4.規(guī)范性原則：票據(jù)的格式、內(nèi)容填寫、簽字蓋章等應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行，保證票據(jù)的規(guī)范性和有效性。二、票據(jù)種類及使用規(guī)范（一）生產(chǎn)任務(wù)單1.開具生產(chǎn)計劃部門根據(jù)客戶訂單、銷售預(yù)測等制定生產(chǎn)任務(wù)單，明確產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、交貨日期、質(zhì)量要求等信息。生產(chǎn)任務(wù)單應(yīng)編號連續(xù)，確保每張任務(wù)單的唯一性。編號格式為：年份（兩位）+月份（兩位）+流水號（四位）。例如，2023年5月的第123號生產(chǎn)任務(wù)單編號為2305123。生產(chǎn)任務(wù)單經(jīng)生產(chǎn)計劃部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，方可下發(fā)至生產(chǎn)車間。2.使用生產(chǎn)車間接到生產(chǎn)任務(wù)單后，車間主任應(yīng)組織相關(guān)人員進行任務(wù)分解，明確各工序的生產(chǎn)任務(wù)和時間節(jié)點。生產(chǎn)任務(wù)單是車間組織生產(chǎn)的依據(jù)，各生產(chǎn)班組應(yīng)嚴(yán)格按照任務(wù)單要求安排生產(chǎn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)進度。在生產(chǎn)過程中，如因客戶需求變更、生產(chǎn)工藝調(diào)整等原因需要修改生產(chǎn)任務(wù)單，必須由生產(chǎn)計劃部門出具書面變更通知，并經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，方可生效。3.傳遞與保管生產(chǎn)任務(wù)單一式多聯(lián)，分別由生產(chǎn)計劃部門、生產(chǎn)車間、質(zhì)量檢驗部門、倉庫等留存。各部門應(yīng)妥善保管各自留存的任務(wù)單，以備查詢核實。生產(chǎn)車間在完成生產(chǎn)任務(wù)后，應(yīng)將生產(chǎn)任務(wù)單及時交回生產(chǎn)計劃部門進行歸檔。歸檔期限為自任務(wù)完成之日起至少保存三年。（二）領(lǐng)料單1.開具生產(chǎn)班組根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)單的需求，填寫領(lǐng)料單。領(lǐng)料單應(yīng)注明產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、領(lǐng)料日期、材料名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量等信息。領(lǐng)料單由領(lǐng)料人簽字確認(rèn)，經(jīng)班組長審核后，提交至倉庫領(lǐng)料。領(lǐng)料單應(yīng)一式三聯(lián)，分別為存根聯(lián)、倉庫聯(lián)、財務(wù)聯(lián)。存根聯(lián)由領(lǐng)料班組留存，倉庫聯(lián)交倉庫作為發(fā)貨依據(jù)，財務(wù)聯(lián)交財務(wù)部門進行賬務(wù)處理。2.使用倉庫管理人員收到領(lǐng)料單后，應(yīng)根據(jù)庫存情況及時發(fā)貨。如遇庫存不足，應(yīng)及時通知生產(chǎn)計劃部門協(xié)調(diào)解決。倉庫發(fā)貨時，應(yīng)在領(lǐng)料單上注明實發(fā)數(shù)量，并由倉庫管理人員和領(lǐng)料人共同簽字確認(rèn)。領(lǐng)料人應(yīng)按照規(guī)定用途使用材料，不得擅自挪用或轉(zhuǎn)借。如因特殊情況需要調(diào)整用料，必須經(jīng)車間主任批準(zhǔn)，并辦理相關(guān)手續(xù)。3.傳遞與保管倉庫發(fā)貨后，應(yīng)將領(lǐng)料單倉庫聯(lián)留存，定期與財務(wù)聯(lián)進行核對，并于每月末將當(dāng)月領(lǐng)料情況匯總報送財務(wù)部門。領(lǐng)料班組應(yīng)妥善保管領(lǐng)料單存根聯(lián)，以備查詢核實。存根聯(lián)保存期限為自領(lǐng)料之日起至少保存三年。（三）退料單1.開具生產(chǎn)過程中，如有剩余材料或因質(zhì)量問題需退回倉庫的材料，由生產(chǎn)班組填寫退料單。退料單應(yīng)注明產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、退料日期、材料名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量、退料原因等信息。退料單由退料人簽字確認(rèn)，經(jīng)班組長審核后，提交至倉庫。退料單同樣一式三聯(lián)，分別為存根聯(lián)、倉庫聯(lián)、財務(wù)聯(lián)，其流轉(zhuǎn)與保管要求與領(lǐng)料單相同。2.使用倉庫管理人員收到退料單后，應(yīng)及時核對退料材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，并進行驗收。如退料材料符合要求，應(yīng)辦理入庫手續(xù)，并在退料單上簽字確認(rèn)。對于因質(zhì)量問題退回的材料，倉庫管理人員應(yīng)及時通知質(zhì)量檢驗部門進行檢驗，根據(jù)檢驗結(jié)果進行相應(yīng)處理。3.傳遞與保管倉庫辦理退料入庫手續(xù)后，應(yīng)將退料單倉庫聯(lián)留存，定期與財務(wù)聯(lián)進行核對，并于每月末將當(dāng)月退料情況匯總報送財務(wù)部門。生產(chǎn)班組應(yīng)妥善保管退料單存根聯(lián)，保存期限為自退料之日起至少保存三年。（四）產(chǎn)品入庫單1.開具產(chǎn)品生產(chǎn)完成并經(jīng)質(zhì)量檢驗合格后，生產(chǎn)班組填寫產(chǎn)品入庫單。產(chǎn)品入庫單應(yīng)注明產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、入庫日期、數(shù)量、生產(chǎn)批次等信息。產(chǎn)品入庫單由入庫經(jīng)手人簽字確認(rèn)，經(jīng)班組長審核后，提交至倉庫辦理入庫手續(xù)。產(chǎn)品入庫單一式三聯(lián)，分別為存根聯(lián)、倉庫聯(lián)、財務(wù)聯(lián)，流轉(zhuǎn)與保管要求同領(lǐng)料單。2.使用倉庫管理人員收到產(chǎn)品入庫單后，應(yīng)根據(jù)入庫單信息對產(chǎn)品進行驗收，核對產(chǎn)品的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等是否符合要求。如驗收合格，應(yīng)辦理入庫手續(xù)，并在入庫單上簽字確認(rèn)。倉庫應(yīng)按照產(chǎn)品類別、規(guī)格、批次等進行分類存放，并建立庫存臺賬，確保庫存信息的準(zhǔn)確記錄。3.傳遞與保管倉庫辦理產(chǎn)品入庫手續(xù)后，應(yīng)將產(chǎn)品入庫單倉庫聯(lián)留存，定期與財務(wù)聯(lián)進行核對，并于每月末將當(dāng)月產(chǎn)品入庫情況匯總報送財務(wù)部門。生產(chǎn)班組應(yīng)妥善保管產(chǎn)品入庫單存根聯(lián)，保存期限為自產(chǎn)品入庫之日起至少保存三年。（五）生產(chǎn)日報表1.開具各生產(chǎn)班組每日下班前，由班組長填寫生產(chǎn)日報表。生產(chǎn)日報表應(yīng)記錄當(dāng)日生產(chǎn)產(chǎn)品的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、生產(chǎn)工時、設(shè)備運行情況、質(zhì)量檢驗情況等信息。生產(chǎn)日報表應(yīng)如實填寫，不得虛報、漏報。如有特殊情況，應(yīng)在備注欄詳細(xì)說明。生產(chǎn)日報表經(jīng)班組長簽字后，于次日上午提交至車間主任。2.使用車間主任收到生產(chǎn)日報表后，應(yīng)進行審核，核實數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與相關(guān)班組溝通解決。車間主任審核通過后，將生產(chǎn)日報表報送至生產(chǎn)計劃部門。生產(chǎn)計劃部門根據(jù)日報表信息，及時掌握生產(chǎn)進度，協(xié)調(diào)解決生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的問題。3.傳遞與保管生產(chǎn)計劃部門收到生產(chǎn)日報表后，應(yīng)進行歸檔保存。歸檔期限為自報表提交之日起至少保存三年。車間應(yīng)留存生產(chǎn)日報表的復(fù)印件，以備查詢核實。三、票據(jù)開具與填寫要求（一）字跡清晰票據(jù)上的各項內(nèi)容應(yīng)使用藍黑墨水或碳素墨水書寫，字跡要清晰、工整，不得潦草、模糊。（二）內(nèi)容完整1.票據(jù)應(yīng)按照規(guī)定格式填寫，確保必填項目齊全。如生產(chǎn)任務(wù)單中的產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、交貨日期等；領(lǐng)料單中的材料名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量、領(lǐng)料日期等。2.對于票據(jù)中的簽字欄，相關(guān)人員應(yīng)簽字確認(rèn)，不得空白或代簽。（三）不得涂改票據(jù)填寫后，如發(fā)現(xiàn)錯誤，不得隨意涂改。應(yīng)按照規(guī)定的更正方法進行處理，如劃線更正并加蓋更正人印章等。嚴(yán)禁刮擦、挖補、篡改票據(jù)內(nèi)容。（四）編號連續(xù)各類票據(jù)應(yīng)按照預(yù)先設(shè)定的編號規(guī)則進行編號，確保編號連續(xù)，不得跳號、重號。四、票據(jù)傳遞流程（一）生產(chǎn)任務(wù)單傳遞生產(chǎn)計劃部門開具生產(chǎn)任務(wù)單后，第一聯(lián)留存，第二聯(lián)交生產(chǎn)車間，第三聯(lián)及后續(xù)聯(lián)次根據(jù)業(yè)務(wù)需要依次傳遞至質(zhì)量檢驗部門、倉庫等相關(guān)部門。各部門完成相應(yīng)工作后，將任務(wù)單傳遞至下一環(huán)節(jié)，并最終由生產(chǎn)車間交回生產(chǎn)計劃部門歸檔。（二）領(lǐng)料單傳遞領(lǐng)料班組填寫領(lǐng)料單后，存根聯(lián)自留，倉庫聯(lián)交倉庫，財務(wù)聯(lián)交財務(wù)部門。倉庫發(fā)貨后，將倉庫聯(lián)留存，定期與財務(wù)聯(lián)核對，并報送當(dāng)月領(lǐng)料匯總情況至財務(wù)部門。（三）退料單傳遞生產(chǎn)班組填寫退料單后，存根聯(lián)自留，倉庫聯(lián)交倉庫，財務(wù)聯(lián)交財務(wù)部門。倉庫辦理退料入庫手續(xù)后，將倉庫聯(lián)留存，定期與財務(wù)聯(lián)核對，并報送當(dāng)月退料匯總情況至財務(wù)部門。（四）產(chǎn)品入庫單傳遞生產(chǎn)班組填寫產(chǎn)品入庫單后，存根聯(lián)自留，倉庫聯(lián)交倉庫，財務(wù)聯(lián)交財務(wù)部門。倉庫辦理產(chǎn)品入庫手續(xù)后，將倉庫聯(lián)留存，定期與財務(wù)聯(lián)核對，并報送當(dāng)月產(chǎn)品入庫匯總情況至財務(wù)部門。（五）生產(chǎn)日報表傳遞生產(chǎn)班組填寫生產(chǎn)日報表后，交車間主任審核，車間主任審核通過后報送至生產(chǎn)計劃部門。生產(chǎn)計劃部門歸檔保存，車間留存復(fù)印件。五、票據(jù)保管與存檔（一）保管要求1.各部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)票據(jù)的保管工作，確保票據(jù)存放安全，防止丟失、損壞、被盜等情況發(fā)生。2.票據(jù)應(yīng)存放在專門的文件柜或保險柜中，按照類別、日期等進行分類存放，便于查找和核對。3.對于電子票據(jù)，應(yīng)進行備份存儲，并定期檢查數(shù)據(jù)的完整性和安全性。備份存儲介質(zhì)應(yīng)異地存放，以防數(shù)據(jù)丟失。（二）存檔期限各類票據(jù)的存檔期限為自相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生之日起至少保存三年。保存期滿后，經(jīng)公司相關(guān)部門批準(zhǔn)，方可進行銷毀處理。（三）銷毀程序1.票據(jù)保管人員填寫票據(jù)銷毀清單，詳細(xì)記錄擬銷毀票據(jù)的名稱、編號、數(shù)量、銷毀原因等信息。2.銷毀清單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報財務(wù)部門備案。3.財務(wù)部門會同審計部門等相關(guān)人員對擬銷毀票據(jù)進行現(xiàn)場監(jiān)督銷毀。銷毀過程應(yīng)進行記錄，包括銷毀時間、地點、參與人員等。4.銷毀完成后，參與銷毀人員應(yīng)在銷毀清單上簽字確認(rèn)。銷毀清單與相關(guān)票據(jù)存根聯(lián)等資料一并歸檔保存，保存期限為自銷毀之日起至少保存兩年。六、票據(jù)審核與監(jiān)督機制（一）內(nèi)部審核1.各部門在接收和傳遞票據(jù)時，應(yīng)進行內(nèi)部審核。審核內(nèi)容包括票據(jù)的填寫是否完整、準(zhǔn)確，簽字蓋章是否齊全，業(yè)務(wù)內(nèi)容是否符合規(guī)定等。2.對于審核中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時與相關(guān)人員溝通，要求其進行更正或補充完善。如問題較為嚴(yán)重，應(yīng)及時向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報。（二）財務(wù)審核1.財務(wù)部門在進行賬務(wù)處理時，應(yīng)對各類票據(jù)進行嚴(yán)格審核。審核重點包括票據(jù)的真實性、合法性、關(guān)聯(lián)性等。2.對于不符合財務(wù)規(guī)定的票據(jù)，財務(wù)部門有權(quán)拒絕入賬，并要求相關(guān)部門重新開具或補充相關(guān)證明材料。（三）審計監(jiān)督1.公司審計部門定期對生產(chǎn)車間票據(jù)管理情況進行審計監(jiān)督，檢查票據(jù)管理制度的執(zhí)行情況，包括票據(jù)的開具、使用、傳遞、保管及核銷等環(huán)節(jié)。2.審計部門應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)票據(jù)管理中存在的問題，并提出整改建議。相關(guān)部門應(yīng)按照審計意見進行整改，確保票據(jù)管理工作規(guī)范、有序。七、違規(guī)處理（一）對于違反本制度規(guī)定開具、使用、傳遞、保管票據(jù)的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。1.對于初次違反且情節(jié)較輕的人員，給予警告處分，并責(zé)令其立即改正。2.對于多次違反或情節(jié)嚴(yán)重的人員，除給予警告處分外，還將