優(yōu)莎娜獎(jiǎng)金制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)國(guó)家法律法規(guī)，參照行業(yè)最佳實(shí)踐及集團(tuán)母公司關(guān)于規(guī)范管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的整體要求，結(jié)合企業(yè)內(nèi)部治理需求，為規(guī)范優(yōu)莎娜獎(jiǎng)金制度的管理、防控專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)、提升管理效能制定。制度旨在明確獎(jiǎng)金制度的政策依據(jù)、適用范圍、核心術(shù)語及管理原則，確保獎(jiǎng)金分配的公平性、合規(guī)性及激勵(lì)效果，促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋公司內(nèi)部各類獎(jiǎng)金的設(shè)置、評(píng)審、發(fā)放及監(jiān)督全過程。具體場(chǎng)景包括但不限于年度績(jī)效考核獎(jiǎng)金、項(xiàng)目成功獎(jiǎng)金、特殊貢獻(xiàn)獎(jiǎng)金、團(tuán)隊(duì)激勵(lì)獎(jiǎng)金等。所有相關(guān)方均需遵守本制度規(guī)定，確保獎(jiǎng)金管理的規(guī)范運(yùn)行。第三條本制度涉及以下核心術(shù)語：（一）“優(yōu)莎娜獎(jiǎng)金制度專項(xiàng)管理”指公司為確保獎(jiǎng)金分配的公平、合規(guī)及激勵(lì)效果，對(duì)獎(jiǎng)金設(shè)置、評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)、發(fā)放流程、風(fēng)險(xiǎn)防控等全流程的管理活動(dòng)。（二）“專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)”指在獎(jiǎng)金制度執(zhí)行過程中可能出現(xiàn)的違規(guī)操作、利益輸送、分配不公、審計(jì)發(fā)現(xiàn)缺陷等風(fēng)險(xiǎn)事件。（三）“XX合規(guī)”指獎(jiǎng)金制度的管理活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及企業(yè)內(nèi)部制度要求，不存在明顯違規(guī)或潛在法律糾紛的情形。第四條優(yōu)娜獎(jiǎng)金制度專項(xiàng)管理遵循以下核心原則：（一）“全面覆蓋”原則：獎(jiǎng)金制度的各項(xiàng)管理活動(dòng)必須覆蓋所有獎(jiǎng)金類型及業(yè)務(wù)場(chǎng)景，不留管理空白。（二）“責(zé)任到人”原則：明確各層級(jí)、各部門及崗位在獎(jiǎng)金管理中的職責(zé)，確保責(zé)任可追溯。（三）“風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向”原則：聚焦關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，實(shí)施差異化管控措施，優(yōu)先防范重大風(fēng)險(xiǎn)。（四）“持續(xù)改進(jìn)”原則：定期評(píng)估獎(jiǎng)金制度的有效性，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)優(yōu)化調(diào)整。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人為優(yōu)娜獎(jiǎng)金制度專項(xiàng)管理的第一責(zé)任人，對(duì)公司獎(jiǎng)金制度的合規(guī)性、公平性負(fù)總責(zé)；分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織推動(dòng)制度落實(shí)、協(xié)調(diào)解決重大問題。第六條公司設(shè)立優(yōu)娜獎(jiǎng)金制度專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人牽頭，分管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)獎(jiǎng)金制度的頂層設(shè)計(jì)、重大決策及監(jiān)督評(píng)價(jià)。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠在公司綜合管理部，負(fù)責(zé)日常管理事務(wù)。第七條領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)包括：（一）審議優(yōu)娜獎(jiǎng)金制度的重大政策及調(diào)整方案；（二）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)跨部門的獎(jiǎng)金管理事項(xiàng)，解決重大爭(zhēng)議；（三）監(jiān)督獎(jiǎng)金制度的執(zhí)行情況，定期開展評(píng)估；（四）審批重大風(fēng)險(xiǎn)事件的處置方案及違規(guī)行為的處理決定。第八條牽頭部門（綜合管理部）負(fù)責(zé)：（一）制定優(yōu)娜獎(jiǎng)金制度的實(shí)施細(xì)則及配套文件；（二）組織開展獎(jiǎng)金制度的宣貫培訓(xùn)，提升全員合規(guī)意識(shí)；（三）監(jiān)督各部門獎(jiǎng)金分配的規(guī)范性，定期抽查評(píng)審過程；（四）匯總分析獎(jiǎng)金管理數(shù)據(jù)，提出優(yōu)化建議。第九條專責(zé)部門（財(cái)務(wù)部、審計(jì)部）負(fù)責(zé)：（一）財(cái)務(wù)部：審核獎(jiǎng)金發(fā)放的預(yù)算合理性、資金審批權(quán)限及稅務(wù)合規(guī)性；（二）審計(jì)部：獨(dú)立開展獎(jiǎng)金制度的專項(xiàng)審計(jì)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出整改要求。第十條業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責(zé)：（一）落實(shí)公司統(tǒng)一的獎(jiǎng)金管理制度，結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定具體實(shí)施細(xì)則；（二）組織本單位的獎(jiǎng)金評(píng)審工作，確保評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)公開透明；（三）建立獎(jiǎng)金分配臺(tái)賬，配合公司開展數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)及核查。第十一條基層執(zhí)行崗責(zé)任：（一）嚴(yán)格按制度規(guī)定執(zhí)行獎(jiǎng)金分配操作，拒絕執(zhí)行違規(guī)指令；（二）對(duì)發(fā)現(xiàn)的獎(jiǎng)金管理問題及時(shí)上報(bào)，履行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告義務(wù)；（三）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個(gè)人在獎(jiǎng)金管理中的法律責(zé)任。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條獎(jiǎng)金設(shè)置合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：（一）獎(jiǎng)金類型需與公司戰(zhàn)略目標(biāo)及業(yè)務(wù)需求直接關(guān)聯(lián)，避免盲目設(shè)置；（二）獎(jiǎng)金分配應(yīng)體現(xiàn)公平性，與績(jī)效考核結(jié)果、突出貢獻(xiàn)程度掛鉤；（三）特殊獎(jiǎng)金（如股權(quán)激勵(lì)）需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并符合相關(guān)法律法規(guī)要求。第十三條禁止性行為：（一）嚴(yán)禁以虛報(bào)績(jī)效、偽造數(shù)據(jù)等方式套取獎(jiǎng)金；（二）嚴(yán)禁利用獎(jiǎng)金分配權(quán)謀取私利或輸送利益；（三）嚴(yán)禁泄露獎(jiǎng)金評(píng)審信息，破壞分配公平性。第十四條專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控點(diǎn)：（一）評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)不明確風(fēng)險(xiǎn)：獎(jiǎng)金分配標(biāo)準(zhǔn)模糊或未充分公示，易引發(fā)爭(zhēng)議；（二）操作流程不規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)：獎(jiǎng)金審批權(quán)限越權(quán)、發(fā)放過程不透明；（三）數(shù)據(jù)造假風(fēng)險(xiǎn)：績(jī)效數(shù)據(jù)造假或評(píng)審過程被干預(yù)，導(dǎo)致獎(jiǎng)金分配失真；（四）合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)：獎(jiǎng)金發(fā)放違反稅法或勞動(dòng)合同約定，引發(fā)法律糾紛。第十五條業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：（一）績(jī)效考核獎(jiǎng)金：需基于客觀的績(jī)效數(shù)據(jù)，按公司統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)評(píng)審；（二）項(xiàng)目成功獎(jiǎng)金：以項(xiàng)目驗(yàn)收?qǐng)?bào)告為依據(jù)，明確分配比例及測(cè)算方法；（三）團(tuán)隊(duì)激勵(lì)獎(jiǎng)金：需經(jīng)團(tuán)隊(duì)全體成員確認(rèn)，避免個(gè)別人員操控分配結(jié)果。第十六條關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)管控要求：（一）獎(jiǎng)金預(yù)算需經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核，確保資金來源合法合規(guī)；（二）獎(jiǎng)金評(píng)審需在部門內(nèi)部公示，接受員工質(zhì)詢；（三）獎(jiǎng)金發(fā)放需通過公司統(tǒng)一平臺(tái)記錄，確?？勺匪荨５谒恼聦ｍ?xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十七條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）每年由綜合管理部牽頭，組織各部門評(píng)估制度適用性；（二）根據(jù)國(guó)家政策變化、行業(yè)準(zhǔn)則更新或公司戰(zhàn)略調(diào)整，及時(shí)修訂制度；（三）重大修訂需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并發(fā)布正式通知。第十八條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）每季度開展獎(jiǎng)金制度專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，重點(diǎn)關(guān)注數(shù)據(jù)造假、利益輸送等；（二）對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)布預(yù)警通知，要求相關(guān)單位限期整改；（三）建立風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬，跟蹤處置進(jìn)展，直至風(fēng)險(xiǎn)消除。第十九條合規(guī)審查機(jī)制：（一）將獎(jiǎng)金分配納入內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，每年至少開展一次專項(xiàng)審查；（二）未經(jīng)合規(guī)審查的獎(jiǎng)金發(fā)放，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕執(zhí)行；（三）審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題需形成報(bào)告，明確整改責(zé)任及時(shí)限。第二十條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，報(bào)牽頭部門備案；（二）重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，必要時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案；（三）對(duì)違規(guī)行為按公司紀(jì)律處分規(guī)定處理，涉嫌違法的移交司法機(jī)關(guān)。第二十一條責(zé)任追究機(jī)制：（一）對(duì)違反獎(jiǎng)金制度的行為，根據(jù)情節(jié)輕重采取警告、降級(jí)、解雇等處罰；（二）違規(guī)金額較大的，需追究部門負(fù)責(zé)人責(zé)任，并計(jì)入績(jī)效考核；（三）建立責(zé)任倒查機(jī)制，對(duì)問題根源進(jìn)行深挖，防止同類問題重復(fù)發(fā)生。第二十二條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）每年由領(lǐng)導(dǎo)小組委托第三方機(jī)構(gòu)開展制度有效性評(píng)估；（二）評(píng)估報(bào)告需提交公司董事會(huì)審議，并作為次年制度優(yōu)化的依據(jù)；（三）對(duì)評(píng)估發(fā)現(xiàn)的短板，制定專項(xiàng)改進(jìn)計(jì)劃，限期落實(shí)。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十三條組織保障：（一）公司主要負(fù)責(zé)人每年至少聽取一次獎(jiǎng)金制度專項(xiàng)工作報(bào)告；（二）分管領(lǐng)導(dǎo)每月組織一次跨部門協(xié)調(diào)會(huì)，解決管理難題；（三）各部門負(fù)責(zé)人對(duì)本單位獎(jiǎng)金管理負(fù)首要責(zé)任，需定期向牽頭部門匯報(bào)。第二十四條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將獎(jiǎng)金制度的合規(guī)情況納入部門年度考核，占比不低于5%；（二）對(duì)獎(jiǎng)金管理優(yōu)秀的部門及個(gè)人，在評(píng)優(yōu)評(píng)先中予以傾斜；（三）對(duì)違反制度的行為，取消個(gè)人年度評(píng)優(yōu)資格，并扣減績(jī)效獎(jiǎng)金。第二十五條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）每年開展獎(jiǎng)金制度專項(xiàng)培訓(xùn)，覆蓋全體員工及新入職人員；（二）通過公司內(nèi)網(wǎng)、宣傳欄等渠道發(fā)布制度解讀，提升全員認(rèn)知；（三）組織案例分享會(huì)，以案說法，強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)。第二十六條信息化支撐：（一）開發(fā)獎(jiǎng)金管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算自動(dòng)校驗(yàn)、評(píng)審流程線上化；（二）通過系統(tǒng)記錄所有操作日志，確保數(shù)據(jù)不可篡改；（三）利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，實(shí)時(shí)監(jiān)控獎(jiǎng)金分配的異常模式。第二十七條文化建設(shè)：（一）發(fā)布《優(yōu)娜獎(jiǎng)金制度合規(guī)手冊(cè)》，明確紅線底線；（二）要求員工簽署合規(guī)承諾書，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)；（三）設(shè)立合規(guī)舉報(bào)熱線，鼓勵(lì)員工監(jiān)督違規(guī)行為。第二十八條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件需在2個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)牽頭部門，并附整改方案；（二）年度管理情況報(bào)告需在次年3月前提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議；（三）報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)處置情況、制度優(yōu)化建議。