《會計信息系統(tǒng)》課程教案（首頁）2025—2026學(xué)年（第1學(xué)期）課程名稱《會計信息系統(tǒng)》課程代碼P09130104009課程類型專業(yè)必修課授課班級23會計學(xué)（本）7、8班任課教師袁丹總學(xué)時48教學(xué)目的與要求教學(xué)目的：培養(yǎng)學(xué)生掌握和運(yùn)用計算機(jī)進(jìn)行會計處理的能力，使學(xué)生熟悉會計信息系統(tǒng)的基本原理，熟練掌握財務(wù)軟件的主要功能及其使用方法等實(shí)務(wù)操作技能，能夠運(yùn)用財務(wù)軟件對企業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行會計處理，從實(shí)際應(yīng)用的角度出發(fā)，對學(xué)生進(jìn)行理論聯(lián)系實(shí)際的訓(xùn)練，為學(xué)生今后從事會計工作和通用應(yīng)用軟件的使用與維護(hù)工作打下堅實(shí)的基礎(chǔ)?？傮w要求：掌握會計信息化的相關(guān)知識；了解會計信息系統(tǒng)的管理與維護(hù)工作；熟悉會計信息化業(yè)務(wù)流程；熟悉會計信息化的組織與管理；掌握會計信息化的業(yè)務(wù)處理方法。主要教學(xué)方法講授、實(shí)訓(xùn)、任務(wù)驅(qū)動、討論、互動教學(xué)設(shè)計與組織根據(jù)各項目的具體內(nèi)容，進(jìn)行針對性的教學(xué)設(shè)計與教學(xué)組織考核主要方法課程總評成績=平時成績×40%﹢期末成績×60%。其中：平時成績（100分）=出勤×10%+階段性測驗×30%﹢小組討論×30%+課內(nèi)實(shí)驗×30%。期末成績（100分）：機(jī)考。教學(xué)單元教案授課題目課程介紹教學(xué)時數(shù)2課時授課時間第1次課教學(xué)目的與要求：了解課程性質(zhì)、內(nèi)容及金蝶云ERP軟件介紹教學(xué)基本內(nèi)容：1.講解實(shí)訓(xùn)室管理的相關(guān)制度及規(guī)定，強(qiáng)調(diào)實(shí)驗室安全使用的注意事項2.課程介紹3.系統(tǒng)簡介4.實(shí)驗公司及背景5.了解整體業(yè)務(wù)架構(gòu)教學(xué)重點(diǎn)、難點(diǎn)：重點(diǎn)：實(shí)驗室電氣火災(zāi)預(yù)防與應(yīng)急流程（“四原理”、斷電優(yōu)先、滅火器正確操作）；金蝶云星空V7.5“多組織、多賬簿”業(yè)務(wù)架構(gòu)：集團(tuán)-科技公司-銷售公司三級數(shù)據(jù)流與權(quán)限劃分；課程評價方式。難點(diǎn)：電氣火災(zāi)“先斷電再滅火”判斷與實(shí)施時機(jī)；金蝶中“組織間結(jié)算＋內(nèi)部交易＋合并報表”一體化配置邏輯。教學(xué)方法：講授法和多媒體形式相結(jié)合教學(xué)過程：[新課導(dǎo)入]會計信息系統(tǒng)是一門融電子計算機(jī)科學(xué)，管理科學(xué)，信息科學(xué)和會計學(xué)為一體的邊緣學(xué)科。學(xué)生對會計信息系統(tǒng)基本理論的學(xué)習(xí)，可以為以后工作中的實(shí)際應(yīng)用打下堅實(shí)的基礎(chǔ)。隨著企業(yè)市場競爭的日益激烈，越來越多的公司要求學(xué)生一上崗就能熟練操作信息化軟件，光有理論的學(xué)習(xí)已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足需要。本課程以企業(yè)的實(shí)際運(yùn)作為藍(lán)本，結(jié)合學(xué)校實(shí)驗操作的要求，讓學(xué)生通過上機(jī)實(shí)驗?zāi)M企業(yè)的真實(shí)環(huán)境進(jìn)行相關(guān)技能的演練和培訓(xùn)。[新課講解]一、實(shí)驗室消防安全知識1.火災(zāi)的主要特性2.火災(zāi)的預(yù)防辦法預(yù)防原理：控制可燃物、隔絕空氣、消除著火源、阻止火勢蔓延。預(yù)防措施：控制可燃物,使用不燃或難燃物質(zhì)代替可燃物質(zhì)；易燃易爆氣體、粉塵環(huán)境加強(qiáng)通風(fēng)，避免易燃易爆氣體、粉塵積聚；易燃易爆氣體、粉塵環(huán)境加裝濃度報警裝置等；及時清理出車間不需要的物料；及時清潔車間積聚的鎂粉。3.火災(zāi)的應(yīng)急處理火災(zāi)應(yīng)急處理的基本原則：（1）優(yōu)先保障人員人身安全；（2）統(tǒng)一指揮、同步行動原則，由現(xiàn)場最高職位人員負(fù)責(zé)統(tǒng)一指揮，每項工作指定負(fù)責(zé)人組織實(shí)施；（3）先控制、后滅火原則，發(fā)現(xiàn)火災(zāi)時應(yīng)立即組織移開起火點(diǎn)附近的可燃物（電氣火災(zāi)還需安排斷電），并同步安排人員準(zhǔn)備滅火。4.消防器材的介紹滅火器介紹。5.滅火器材的使用滅火器的使用方法，左右噴射，不能上下噴射滅火過程中應(yīng)保持滅火器直立狀態(tài)，不能橫臥或顛倒使用6.注意事項B5實(shí)驗室大多是電腦，因此最容易發(fā)生的是電器起火。當(dāng)電力線路、電氣設(shè)備發(fā)生火災(zāi)，引著附近的可燃物時，一般都應(yīng)采取斷電滅火的方法，即根據(jù)火場不同情況，及時切斷電源，然后進(jìn)行撲救。要注意千萬不能先用水救火，因為電器一般來說都是帶電的，而潑上去的水是能導(dǎo)電的，用水救火可能會使人觸電，而且還達(dá)不到救火的目的，損失會更加慘重。發(fā)生電氣火災(zāi)，只有確定電源已經(jīng)被切斷的情況下，才可以用水來滅火。在不能確定電源是否被切斷的情況下，可用干粉、二氧化碳、四氯化碳等滅火劑撲救。如果實(shí)驗室出現(xiàn)火災(zāi)的苗頭，比如說聞到燒焦氣味、電插板冒火花等情況，應(yīng)該馬上拔掉電源插頭，然后聯(lián)系報告老師或者聯(lián)系實(shí)驗室管理人員，這樣能有效阻止火災(zāi)的發(fā)生。課程思政：講述實(shí)驗要求、精密度的特點(diǎn)，鼓勵學(xué)生應(yīng)該認(rèn)真細(xì)致，養(yǎng)成嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目茖W(xué)精神。二、課程介紹1.本課程需要強(qiáng)調(diào)的幾點(diǎn)第一，點(diǎn)名。缺勤三次以上取消期末考試資格。第二，課堂紀(jì)律要求。第三，課程考核課程總評成績=平時成績×40%﹢期末成績×60%。其中：平時成績（100分）=出勤×10%+階段性測驗×30%﹢小組討論×30%+課內(nèi)實(shí)驗×30%。期末成績（100分）：機(jī)考。第四，按照實(shí)驗室規(guī)定，不準(zhǔn)帶吃的東西進(jìn)實(shí)驗室；每次下課離開教室，按照正常關(guān)電腦的流程關(guān)機(jī)，不得暴力關(guān)機(jī)，然后關(guān)燈、關(guān)空調(diào)或風(fēng)扇。2.課程內(nèi)容介紹模擬某家高新技術(shù)企業(yè)——川商集團(tuán)有限公司的EP財務(wù)管理系統(tǒng)上線實(shí)施應(yīng)用的全過程。具體包括以下內(nèi)容：系統(tǒng)管理、系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)管理、期末處理、報表、合并報表。三、系統(tǒng)簡介1.金蝶云星空系統(tǒng)是一款基于云平臺的社交化ERP系統(tǒng)。它是基于Wb2.0與云技術(shù)的一個開放式、社會化的新時代企業(yè)管理服務(wù)平臺。整個產(chǎn)品采用SOA架構(gòu)，完全基于BOS平臺組建而成，業(yè)務(wù)架構(gòu)上貫穿流程驅(qū)動與角色驅(qū)動思想，結(jié)合中國管理模式與中國管理實(shí)踐積累，精細(xì)化支持企業(yè)財務(wù)管理、供應(yīng)鏈管理、生產(chǎn)管理、供應(yīng)鏈協(xié)同管理等核心應(yīng)用。2.金蝶云星空系統(tǒng)是一款云時代下誕生的新型ERP產(chǎn)品。在功能層面上，把握住了當(dāng)下中國制造企業(yè)的特性與需求，兼容多語言、多會計準(zhǔn)則、多稅制；支持多組織、多工廠應(yīng)用，是一款助力企業(yè)集團(tuán)化發(fā)展的產(chǎn)品；針對中國企業(yè)組織結(jié)構(gòu)多樣化、考核體系變化快等特性，動態(tài)構(gòu)建核算與考核體系。3.在軟件運(yùn)行模式上，金蝶云星空顛覆傳統(tǒng)ERP的服務(wù)模式，免安裝客戶端，純Wb應(yīng)用，更支持移動互聯(lián)下的智能終端應(yīng)用，用戶可以在任何時間、任何地點(diǎn)進(jìn)行管理運(yùn)作，突破企業(yè)管理的辦公室局限和8小時工作時間局限。同時，對于用戶而言，這是一款完全社交化的ERP產(chǎn)品，用戶可以一邊向供應(yīng)商訂貨，一邊與同事、領(lǐng)導(dǎo)、供應(yīng)商在線協(xié)調(diào)，工作首先從做朋友開始；此外，這是一款基于角色與業(yè)務(wù)的全流程驅(qū)動產(chǎn)品，對于普通用戶而言，以后不再是自己找工作做，而是“工作找人”。4.金蝶云星空系統(tǒng)的主要功能涵蓋了企業(yè)經(jīng)營管理活動的各個方面。同時，它也在進(jìn)步發(fā)展中。金蝶云星空教學(xué)版是基于金蝶云星空軟件系統(tǒng)V7.5來定制研發(fā)的，未來會跟隨其版本同步升級發(fā)展。目前金蝶云星空系統(tǒng)V7.5的子系統(tǒng)主要包括：總賬管理子系統(tǒng)、報表管理子系統(tǒng)、應(yīng)收款管理子系統(tǒng)、應(yīng)付款管理子系統(tǒng)、出納管理子系統(tǒng)、存貨核算子系統(tǒng)、產(chǎn)品成本核算子系統(tǒng)、標(biāo)準(zhǔn)成本分析子系統(tǒng)、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)、發(fā)票管理子系統(tǒng)、合并報表管理子系統(tǒng)、資金管理子系統(tǒng)、費(fèi)用管理子系統(tǒng)、采購管理子系統(tǒng)、銷售管理子系統(tǒng)……等等。四、實(shí)驗公司及背景川商集團(tuán)成立于2024年,是一家專注于磁性材料研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)。公司擁有多項專利產(chǎn)品,生產(chǎn)研發(fā)的軟磁鐵氧體磁芯、G型磁芯、各類變壓器、各類線圈等系列產(chǎn)品,廣泛應(yīng)用于電源、變壓器、電子設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)通信、車載電子等領(lǐng)域。憑借成熟的生產(chǎn)工藝和全自動生產(chǎn)設(shè)備,川商集團(tuán)確保了產(chǎn)品穩(wěn)定可靠的高品質(zhì)電器性能,滿足了國內(nèi)傳感器廠家的廣泛需求。川商集團(tuán)下設(shè)川商創(chuàng)博科技公司和川商耀博銷售公司兩個法人組織。集團(tuán)公司作為總管控公司,主要負(fù)責(zé)整個集團(tuán)及下屬公司的資金管理,確保資金的高效利用。川商創(chuàng)博科技公司作為主體公司,負(fù)責(zé)生產(chǎn)、采購、銷售和寄售業(yè)務(wù)。川商耀博銷售公司主要負(fù)責(zé)產(chǎn)品的直接銷售,為了節(jié)省成本,銷售公司可以直接向科技公司要貨。川商集團(tuán)采用“分級管理、充分授權(quán)”的管理方式,集團(tuán)基礎(chǔ)信息由集團(tuán)公司統(tǒng)一創(chuàng)建和管理,根據(jù)業(yè)務(wù)情況給不同的公司分配不同的信息?？萍脊咀鳛橹黧w公司,擁有較大的自主經(jīng)營權(quán),產(chǎn)品在供應(yīng)給銷售公司的同時,也可以自行對外銷售。銷售公司作為主要的直銷渠道,主要負(fù)責(zé)銷售業(yè)務(wù),其他業(yè)務(wù)委托集團(tuán)和科技公司實(shí)現(xiàn)。盡管川商集團(tuán)成立時間不長,但管理層對信息化的要求非常高。為了有效利用企業(yè)資源,確保管理人員可以隨時查看企業(yè)財務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)并進(jìn)行實(shí)時分析,集團(tuán)決定采用適用于集團(tuán)云管理的ERP軟件來管理企業(yè)的財務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。經(jīng)過全面考察和評估,川商集團(tuán)于2024年購買了金蝶云星空V7.5,并計劃于次年1月正式啟用。五、了解整體業(yè)務(wù)架構(gòu)川商集團(tuán)有川商創(chuàng)博科技公司和川商耀博銷售公司，川商創(chuàng)博科技公司作為總公司，負(fù)責(zé)生產(chǎn)、采購、資金管理和部分寄售業(yè)務(wù)，川商耀博銷售公司負(fù)責(zé)產(chǎn)品的銷售，川商集團(tuán)的組織架構(gòu)如下圖所示?！菊n程小結(jié)】本次課程系統(tǒng)講解了實(shí)驗室消防安全知識與金蝶云星空ERP系統(tǒng)。安全方面，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)火災(zāi)預(yù)防“四原理”與電氣火災(zāi)應(yīng)急處理，提升學(xué)生安全意識與自救能力。課程引入川商集團(tuán)案例，介紹金蝶云星空V7.5的功能架構(gòu)與多組織業(yè)務(wù)場景，明確課程考核方式與實(shí)驗紀(jì)律，強(qiáng)化學(xué)生嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的科學(xué)精神與職業(yè)規(guī)范意識。布置預(yù)習(xí)任務(wù)，觀看系統(tǒng)管理搭建組織機(jī)構(gòu)、基礎(chǔ)資料對應(yīng)的視頻資料。補(bǔ)充內(nèi)容時間分配：新課導(dǎo)入5分鐘。新課講解70分鐘。課堂小結(jié)5分鐘。思考題、討論、作業(yè)、技能操作：思考討論：什么是系統(tǒng)管理?系統(tǒng)管理主要包括哪些功能?參考資料（含參考書籍、文獻(xiàn)、網(wǎng)絡(luò)資料）：（1）袁丹、陸娜、朱昱成編，會計信息系統(tǒng)—業(yè)財一體化實(shí)驗教程(基于金蝶云星空V7.5），中國人民大學(xué)出版社，2025年8月。（2）財政部《企業(yè)會計信息化工作規(guī)范》（財會〔2013〕20號）教學(xué)后記：通過對系統(tǒng)和組織的介紹，使學(xué)生能夠在宏觀上對系統(tǒng)有初步認(rèn)識，從而幫助后面的學(xué)習(xí)。課堂反饋時發(fā)現(xiàn)30%學(xué)生混淆了物料需求計劃與財務(wù)會計模塊邊界，后續(xù)需增加對比案例。教學(xué)單元教案授課題目系統(tǒng)管理：搭建組織機(jī)構(gòu)、基礎(chǔ)資料控制教學(xué)時數(shù)2課時授課時間第2次課教學(xué)目的與要求：掌握搭建組織機(jī)構(gòu)、基礎(chǔ)資料控制的操作流程。教學(xué)基本內(nèi)容：1.搭建組織機(jī)構(gòu)2.基礎(chǔ)資料控制教學(xué)重點(diǎn)、難點(diǎn)：重點(diǎn)：基礎(chǔ)資料控制難點(diǎn)：基礎(chǔ)資料控制教學(xué)方法：1.演示教學(xué)法2.任務(wù)驅(qū)動法3.對比教學(xué)法4.分組討論法教學(xué)過程：[新課導(dǎo)入]創(chuàng)建好數(shù)據(jù)中心后，在開始使用金蝶云星空進(jìn)行業(yè)務(wù)操作之前，需要根據(jù)企業(yè)真實(shí)情況搭建組織機(jī)構(gòu)。組織機(jī)構(gòu)是系統(tǒng)運(yùn)行的基礎(chǔ)，也是支持業(yè)務(wù)運(yùn)作的基石，還是數(shù)據(jù)隔離的前提。在組織機(jī)構(gòu)搭建過程中，主要包括組織機(jī)構(gòu)管理、組織關(guān)系管理，如果企業(yè)運(yùn)行了一段時間后發(fā)現(xiàn)了組織的變化，還可以進(jìn)行組織變更。[新課講解]實(shí)驗四：搭建組織機(jī)構(gòu)組織機(jī)構(gòu)由Administrator進(jìn)行維護(hù)：——根據(jù)企業(yè)的具體法人及業(yè)務(wù)組織情況創(chuàng)建組織機(jī)構(gòu)?！鶕?jù)組織間的業(yè)務(wù)關(guān)系建立組織委托關(guān)系。組織機(jī)構(gòu)詳細(xì)設(shè)置信息如下表：一、搭建組織機(jī)構(gòu)1、組織機(jī)構(gòu)按法人組織分組顯示。2、提供多個形態(tài)，例如：公司、工廠、事業(yè)部、分公司、辦事處、部門等等。3、按核算組織、業(yè)務(wù)組織兩類來管理核算組織：可以建立會計核算體系業(yè)務(wù)組織：業(yè)務(wù)職能決定了組織的業(yè)務(wù)范圍二、組織業(yè)務(wù)關(guān)系組織間業(yè)務(wù)關(guān)系詳細(xì)設(shè)置信息如下：組織業(yè)務(wù)關(guān)系是根據(jù)業(yè)務(wù)的上下游協(xié)同關(guān)系建立業(yè)務(wù)組織之間的相互協(xié)作關(guān)系。1、支持跨組織進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，支持組織間結(jié)算。2、組織業(yè)務(wù)關(guān)系類型主要包括：委托銷售、應(yīng)收委托、委托采購、委托采購、應(yīng)付委托、委托保管、委托生產(chǎn)、跨組織領(lǐng)料、庫存調(diào)撥、跨組織領(lǐng)料、庫存調(diào)撥等。組織業(yè)務(wù)關(guān)系設(shè)置：委托銷售委托銷售（供應(yīng)-銷售）:供應(yīng)組織（即貨主組織）委托銷售組織，對客戶出售產(chǎn)品。供應(yīng)組織為委托方，銷售組織為受托方。2、受托銷售（銷售-供應(yīng)）：銷售組織受托于供應(yīng)組織（即庫存組織），對客戶出售產(chǎn)品。銷售組織為委托方，供應(yīng)組織為受托方。課程思政：培養(yǎng)數(shù)據(jù)安全意識，形成業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的系統(tǒng)思維。實(shí)驗五：基礎(chǔ)資料控制基礎(chǔ)資料控制Administrator進(jìn)行查看和維護(hù)1、根據(jù)企業(yè)基礎(chǔ)資料管理情況設(shè)置基礎(chǔ)資料控制類型。2、根據(jù)企業(yè)基礎(chǔ)資料創(chuàng)建和分配情況設(shè)置基礎(chǔ)資料控制策略。一、基礎(chǔ)資料控制策略（一）基礎(chǔ)資料菜單1、基礎(chǔ)資料的主控臺菜單：基礎(chǔ)管理-基礎(chǔ)資料2、部分關(guān)鍵基礎(chǔ)資料在業(yè)務(wù)領(lǐng)域同時存在（二）基礎(chǔ)資料—多組織共享隔離實(shí)現(xiàn)方式1、基礎(chǔ)資料控制策略-原理（不受控基礎(chǔ)資料）不受控基礎(chǔ)資料：——在數(shù)據(jù)中心的任一組織都可以維護(hù)和使用（有權(quán)限的前提下）——界面不顯示組織字段——舉例：幣別、輔助資料2、基礎(chǔ)資料控制策略-原理（受控基礎(chǔ)資料）控制類型：共享型、分配型、私有型使用范圍：創(chuàng)建組織、使用組織、其他組織3、基礎(chǔ)資料控制類型——列表顯示全部的受控基礎(chǔ)資料——基礎(chǔ)資料策略類型：共享、分配、私有——策略的控制類型可以在特定條件才互相轉(zhuǎn)換一般情況下推薦在沒有維護(hù)任何數(shù)據(jù)的情況進(jìn)行類型的調(diào)整4、基礎(chǔ)資料控制策略——根據(jù)基礎(chǔ)資料+控制類型進(jìn)行設(shè)置——支持創(chuàng)建組織和使用組織（分配型）的指定——支持字段級別的控制方式以及修改控制（分配型）作用：通過基礎(chǔ)資料控制策略實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)資料在組織級別的隔離。補(bǔ)充內(nèi)容1、邊講解理論知識，重難點(diǎn)內(nèi)容系統(tǒng)演示。2、布置的實(shí)驗任務(wù)。3、教室巡回看同學(xué)實(shí)驗操作，掌握同學(xué)們完成的情況，以及解決出現(xiàn)的問題。時間分配：理論講解&操作演示30分鐘；學(xué)生練習(xí)47分鐘；課堂小結(jié)3分鐘。思考題、討論、作業(yè)、技能操作：討論對基礎(chǔ)資料控制的目的是什么？參考資料（含參考書籍、文獻(xiàn)、網(wǎng)絡(luò)資料）：（1）袁丹、陸娜、朱昱成編，會計信息系統(tǒng)—業(yè)財一體化實(shí)驗教程(基于金蝶云星空V7.5），中國人民大學(xué)出版社，2025年8月。（2）財政部《企業(yè)會計信息化工作規(guī)范》（財會〔2013〕20號）教學(xué)后記：會計信息系統(tǒng)中如何搭建成本管理組織架構(gòu)與制定基礎(chǔ)資料控制策略。學(xué)生理解了科學(xué)劃分?jǐn)?shù)據(jù)中心與統(tǒng)一數(shù)據(jù)規(guī)范對系統(tǒng)高效運(yùn)行的基礎(chǔ)性作用，但將理論策略轉(zhuǎn)化為具體系統(tǒng)設(shè)置方案的能力仍需加強(qiáng)。教學(xué)單元教案授課題目系統(tǒng)管理：用戶權(quán)限管理、基礎(chǔ)資料維護(hù)教學(xué)時數(shù)2授課時間第3次課教學(xué)目的與要求：學(xué)生能夠認(rèn)識和熟悉云ERP軟件，能夠?qū)υ艵RP軟件系統(tǒng)進(jìn)行系統(tǒng)管理，掌握不同基礎(chǔ)資料錄入的關(guān)鍵點(diǎn)。教學(xué)基本內(nèi)容：用戶權(quán)限管理?；A(chǔ)資料維護(hù)：物料信息、客戶信息、供應(yīng)商信息、倉庫信息、部門信息、崗位信息、員工信息、業(yè)務(wù)員、會計核算體系、組織間結(jié)算價目表、組織間結(jié)算關(guān)系教學(xué)重點(diǎn)、難點(diǎn)：重點(diǎn)：基礎(chǔ)基礎(chǔ)維護(hù)教學(xué)方法：1.演示教學(xué)法2.任務(wù)驅(qū)動法3.對比教學(xué)法4.分組討論法教學(xué)過程：[新課導(dǎo)入]企業(yè)在使用金蝶云星空系統(tǒng)前，需要整理企業(yè)目前用到的基礎(chǔ)資料錄入到系統(tǒng)中，為后續(xù)業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)做準(zhǔn)備。[新課講解]實(shí)驗六：用戶權(quán)限管理用戶權(quán)限管理步驟1、根據(jù)崗位情況設(shè)置角色2、根據(jù)業(yè)務(wù)要求設(shè)置角色對應(yīng)的權(quán)限3、根據(jù)業(yè)務(wù)使用人創(chuàng)建用戶信息。一、系統(tǒng)管理-主控臺菜單以administrator登錄管理用戶權(quán)限信息1、角色管理：角色將某些有相同工作職責(zé)的人放在一個集合中，該集合稱為角色。2、用戶管理：管理系統(tǒng)的操作用戶，并設(shè)置用戶隸屬的組織和角色。3、授權(quán)、批量授權(quán)：根據(jù)不同角色設(shè)置不同的系統(tǒng)操作權(quán)限。二、系統(tǒng)管理-主控臺菜單以administrator登錄管理用戶權(quán)限信息1、角色管理：角色將某些有相同工作職責(zé)的人放在一個集合中，該集合稱為角色。2、用戶管理：管理系統(tǒng)的操作用戶，并設(shè)置用戶隸屬的組織和角色。3、授權(quán)、批量授權(quán)：根據(jù)不同角色設(shè)置不同的系統(tǒng)操作權(quán)限。三、角色管理1、角色類型普通角色：可以進(jìn)行業(yè)務(wù)對象授權(quán)和查詢權(quán)限系統(tǒng)管理員：設(shè)置授權(quán)范圍2、角色屬性1）私有：必須指定一個組織，只有其可使用2）公有：全部組織都可使用四、權(quán)限管理五、用戶管理1、用戶可以關(guān)聯(lián)對象，如員工、供應(yīng)商、客戶2、用戶可以分配組織3、用戶可以分配組織對應(yīng)的角色課程思政：講述企業(yè)數(shù)據(jù)信息的保密性和安全性是非常重要的實(shí)驗七：基礎(chǔ)資料維護(hù)（一）常見的基礎(chǔ)資料錄入步驟如下圖：物料1、物料是原材料、半成品、產(chǎn)成品等企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營資料的總稱，是企業(yè)經(jīng)營運(yùn)作的物質(zhì)保障，物料資料的設(shè)置也成為設(shè)置系統(tǒng)基本業(yè)務(wù)資料的最基本、最重要的內(nèi)容。2、物料的屬性主要包括外購、自制、委外、配置類、資產(chǎn)特征類、虛擬件、組裝件。3、物料控制是否允許采購、銷售、庫存等。勾選后勾選，表示可以進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)。（2）客戶信息1、業(yè)務(wù)部門和銷售人員可以通過客戶資料及時了解客戶信息；利用客戶信息開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作，更好地滿足客戶需求。2、建立客戶資料時，注意選擇正確客戶類別?？蛻纛悇e為“寄售類客戶”才能在處理寄售業(yè)務(wù)，寄售類別客戶也可以處理普通銷售業(yè)務(wù)；“內(nèi)部結(jié)算客戶”主要用于組織間交易。（3）供應(yīng)商信息1、供應(yīng)商是金蝶云系統(tǒng)的核心基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，也是采購管理系統(tǒng)運(yùn)行的重要業(yè)務(wù)資料。2、供應(yīng)商供應(yīng)業(yè)務(wù)的類別，從供應(yīng)類別基礎(chǔ)資料中選擇。企業(yè)可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要設(shè)置相應(yīng)的供應(yīng)商類型。（4）倉庫信息倉庫屬性分普通倉庫、車間倉庫、供應(yīng)商倉庫、客戶倉庫，可根據(jù)倉庫不同的使用來區(qū)分。部門信息1、通過部門基礎(chǔ)資料，可以保障HR部門維護(hù)的企業(yè)行政組織架構(gòu)，以及一些特殊的非行政組織架構(gòu)的部門，其他業(yè)務(wù)領(lǐng)域單據(jù)提供統(tǒng)一的服務(wù)。2、根據(jù)部門開始時間設(shè)置生效時間。3、根據(jù)部門業(yè)務(wù)設(shè)置部門屬性。（6）崗位信息1、在沒有HR職位體系支撐的情況下可以通過崗位信息功能實(shí)現(xiàn)相關(guān)業(yè)務(wù)管理，以支撐ERP業(yè)務(wù)流程的運(yùn)轉(zhuǎn)。2、可維護(hù)崗位所屬的部門信息3、可維護(hù)上下級匯報關(guān)系，及對應(yīng)角色。（7）員工信息1、設(shè)置組織中員工具體的崗位工作關(guān)系，以支撐ERP業(yè)務(wù)單據(jù)流程運(yùn)轉(zhuǎn)。2、設(shè)置員工信息資料時，應(yīng)先錄好部門相關(guān)資料和就任崗位信息。先錄好相關(guān)信息，員工信息才能清楚的呈現(xiàn)出其歸屬的部門和崗位信息。（8）業(yè)務(wù)員信息業(yè)務(wù)員是一類業(yè)務(wù)角色的集合，常見的業(yè)務(wù)員類型有銷售員、采購員、倉管員、計劃員等。會計核算體系信息1、通過核算體系，用戶可以清晰看到企業(yè)管理的層級關(guān)系，以及對應(yīng)的核算組織的基本信息。企業(yè)可以根據(jù)管理需求不同劃分多套核算體系。2、一個數(shù)據(jù)中心僅能存在唯一的法人核算體系。3、核算組織即會計主體，是會計記賬、財務(wù)報告的主體。（10）組織間結(jié)算價目表信息作為組織間結(jié)算系統(tǒng)的價格信息處理中心，組織間結(jié)算價目表是一個組織作為其他組織的供貨方的銷售價目表。主要用于集中管理價格信息、并提供這些信息的設(shè)置和維護(hù)等功能。（二）同學(xué)按照要求完成實(shí)驗七基礎(chǔ)資料的錄入和維護(hù)課程思政：引導(dǎo)學(xué)生認(rèn)識到準(zhǔn)確的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)是科學(xué)決策的基石，關(guān)乎經(jīng)營成敗。這不僅是技術(shù)操作，更是培養(yǎng)遵紀(jì)守法、恪盡職守職業(yè)素養(yǎng)的關(guān)鍵實(shí)踐，為未來守護(hù)企業(yè)資產(chǎn)安全打下堅實(shí)道德基礎(chǔ)?！菊n程小結(jié)】本次課程圍繞用戶權(quán)限管理與基礎(chǔ)資料設(shè)置展開，重點(diǎn)掌握用戶權(quán)限三步法：設(shè)角色、配權(quán)限、建用戶；夯實(shí)基礎(chǔ)資料八類主數(shù)據(jù)，如何在金蝶云星空ERP軟件中實(shí)現(xiàn)不同類型基礎(chǔ)資料的錄入重點(diǎn)，為業(yè)務(wù)數(shù)字化奠定規(guī)范、安全、共享的治理底座。通過本節(jié)的學(xué)習(xí)和教師操作演示，讓學(xué)生能熟練操作金蝶云星空ERP軟件進(jìn)行基礎(chǔ)資料的維護(hù)。補(bǔ)充內(nèi)容1、邊講解理論知識，重難點(diǎn)內(nèi)容系統(tǒng)演示。2、布置的實(shí)驗任務(wù)。3、教室巡回看同學(xué)實(shí)驗操作，掌握同學(xué)們完成的情況，以及解決出現(xiàn)的問題。時間分配：理論講解&操作演示30分鐘；學(xué)生練習(xí)47分鐘；課堂小結(jié)3分鐘。思考題、討論、作業(yè)、技能操作：討論：1.用戶的權(quán)限如何設(shè)置?如何對權(quán)限進(jìn)行管理?2.基礎(chǔ)設(shè)置包含哪些內(nèi)容?3.基礎(chǔ)資料錄入之后能否修改？參考資料（含參考書籍、文獻(xiàn)、網(wǎng)絡(luò)資料）：1.袁丹、陸娜、朱昱成編，會計信息系統(tǒng)—業(yè)財一體化實(shí)驗教程(基于金蝶云星空V7.5），中國人民大學(xué)出版社，2025年8月。2.財政部《企業(yè)會計信息化工作規(guī)范》（財會〔2013〕20號）教學(xué)后記：本節(jié)課講解了會計信息系統(tǒng)中的用戶權(quán)限管理與基礎(chǔ)資料維護(hù)。學(xué)生理解了權(quán)限分離的重要性及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性的核心意義，但在模擬操作中，對用戶角色與權(quán)限的具體配置仍不夠熟練。后續(xù)需增加系統(tǒng)實(shí)操訓(xùn)練，強(qiáng)化其風(fēng)險控制意識與數(shù)據(jù)維護(hù)的實(shí)踐能力。教學(xué)單元教案授課題目系統(tǒng)初始化：1.總賬初始化2.出納系統(tǒng)初始化3.應(yīng)收應(yīng)付初始化教學(xué)時數(shù)2授課時間第4次課教學(xué)目的與要求：基本掌握系統(tǒng)基礎(chǔ)資料搭建過程，財務(wù)系統(tǒng)總賬、出納、應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)初始化步驟和方法。完成川商集團(tuán)、川商創(chuàng)博科技公司和川商耀博銷售公司三個組織的初始化。教學(xué)基本內(nèi)容：總賬系統(tǒng)初始化：新建賬簿、總賬參數(shù)設(shè)置、錄入初始化數(shù)據(jù)、設(shè)置自動轉(zhuǎn)賬模板和結(jié)束初始化。出納系統(tǒng)初始化：啟用系統(tǒng)日期設(shè)置、基礎(chǔ)資料設(shè)置、期初現(xiàn)金和期初銀行存款錄入、結(jié)束初始化。應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)初始化：啟用各組織應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)、期初應(yīng)收單和期初應(yīng)付單錄入、結(jié)束各組織應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)初始化教學(xué)重點(diǎn)、難點(diǎn)：重點(diǎn)：總賬系統(tǒng)初始余額錄入（含核算維度數(shù)據(jù)）與試算平衡；出納管理系統(tǒng)銀行賬戶與內(nèi)部賬戶的設(shè)置規(guī)則。難點(diǎn)：綜合本位幣試算平衡校驗原理；自動轉(zhuǎn)賬模板的公式設(shè)置邏輯。教學(xué)方法：1.演示教學(xué)法2.任務(wù)驅(qū)動法3.對比教學(xué)法4.分組討論法教學(xué)過程：[新課導(dǎo)入]在系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作之前，需要先進(jìn)行系統(tǒng)的初始化。系統(tǒng)初始化包括總賬初始化、出納初始化、應(yīng)收管理初始化、應(yīng)付管理初始化、費(fèi)用報銷初始化、固定資產(chǎn)初始化、庫存系統(tǒng)初始化、存貨核算系統(tǒng)初始化。完成系統(tǒng)初始化之后，才可以進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理的操作。在總賬系統(tǒng)處理日常業(yè)務(wù)前，先要完成總賬系統(tǒng)的初始化操作。課程思政：嚴(yán)謹(jǐn)初始化，筑牢財務(wù)根基，踐行誠實(shí)守信、精益求精的會計職業(yè)精神。[新課講解]實(shí)驗一總賬初始化（一）總賬初始化由信息管理員進(jìn)行操作，其步驟如下：1、新增各組織賬簿2、對各組織總賬參數(shù)進(jìn)行設(shè)置3、在各組織賬簿錄入初始余額數(shù)據(jù)和錄入其他數(shù)據(jù)4、設(shè)置自動轉(zhuǎn)賬模板5、結(jié)束各組織總賬初始化（1）新建賬簿1、根據(jù)實(shí)驗一數(shù)據(jù)信息，新建各組織的賬簿。2、完后單擊“保存”、“提交”和“審核”。（2）設(shè)置總賬參數(shù)1、組織機(jī)構(gòu)選擇相應(yīng)的組織、賬簿選擇該組織相應(yīng)的賬簿。2、參數(shù)設(shè)置分為“賬簿參數(shù)”和“憑證參數(shù)”。錄入初始余額1、選擇相應(yīng)組織的賬簿，按照科目初始數(shù)據(jù)錄入。2、科目如果掛了核算維度核算，科目初始數(shù)據(jù)允許錄入對應(yīng)核算維度的初始數(shù)據(jù)。注意：錄入完所有數(shù)據(jù)后，幣別選擇“綜合本位幣”進(jìn)行試算平衡，只有試算平衡才能結(jié)束初始化。自動轉(zhuǎn)賬模板設(shè)置川商創(chuàng)博科技公司和川商耀博銷售公司在總賬系統(tǒng)初始化時對自動轉(zhuǎn)賬模板進(jìn)行設(shè)置：1、選擇相應(yīng)組織的賬簿。2、錄入自動轉(zhuǎn)賬模板信息（5）結(jié)束初始化1、勾選相應(yīng)的賬簿2、點(diǎn)擊“結(jié)束初始化”操作，完成相應(yīng)的賬簿的初始化操作。實(shí)驗二出納系統(tǒng)初始化出納系統(tǒng)初始化完成川商集團(tuán)、川商創(chuàng)博科技公司和川商耀博銷售公司三個組織的出納系統(tǒng)初始化。出納系統(tǒng)初始化包括啟用系統(tǒng)日期設(shè)置、基礎(chǔ)資料設(shè)置、期初現(xiàn)金和期初銀行存款錄入、結(jié)束初始化。出納系統(tǒng)初始化由信息管理員進(jìn)行操作：1、啟用各組織出納管理系統(tǒng)2、進(jìn)行基礎(chǔ)資料設(shè)置（銀行賬戶和銀行賬號）3、期初余額錄入（期初現(xiàn)金和期初存款錄入）4、結(jié)束各組織出納管理系統(tǒng)初始化（一）啟用系統(tǒng)日期設(shè)置1、勾選相應(yīng)組織，在“啟用日期”欄錄入相應(yīng)的啟用日期。2、點(diǎn)擊“啟動”按鈕，啟動相關(guān)組織出納管理系統(tǒng)。3、查看啟動“狀態(tài)”（二）基礎(chǔ)資料設(shè)置（1）新增銀行賬戶信息1、注意創(chuàng)建組織和使用組織，兩者可以一樣，也可以不一樣。2、按照信息錄入銀行賬號和開戶銀行等信息新增內(nèi)部賬戶信息1、基本頁簽勾選兩種類型的其中一種。2、根據(jù)案例錄入其他數(shù)據(jù)期初余額錄入（1）現(xiàn)金期初錄入1、單據(jù)業(yè)務(wù)日期要小于出納系統(tǒng)啟用日期。2、一個收款組織下只允許錄入一張現(xiàn)金期初單。（2）銀行存款期初錄入（四）結(jié)束初始化1、勾選相應(yīng)的組織2、點(diǎn)擊“結(jié)束初始化”操作，完成相應(yīng)組織出納管理系統(tǒng)初始化操作。學(xué)生系統(tǒng)操作任務(wù)：完成實(shí)驗二出納系統(tǒng)初始化實(shí)驗三：應(yīng)收初始化完成川商集團(tuán)、川商創(chuàng)博科技公司和川商耀博銷售公司三個組織的應(yīng)收應(yīng)付初始化。應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)初始化由信息管理員進(jìn)行操作，步驟如下：1、啟用各組織應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)2、期初應(yīng)收單和期初應(yīng)付單錄入3、結(jié)束各組織應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)初始化（一）啟用系統(tǒng)日期設(shè)置1、勾選相應(yīng)組織，在“啟用日期”欄錄入相應(yīng)的啟用日期。2、點(diǎn)擊“啟動”按鈕，啟動相關(guān)組織應(yīng)收或應(yīng)付系統(tǒng)。3、查看啟動“狀態(tài)”期初應(yīng)收單錄入單據(jù)業(yè)務(wù)日期要小于應(yīng)收系統(tǒng)啟用日期。（三）結(jié)束初始化1、勾選相應(yīng)的組織2、點(diǎn)擊“結(jié)束初始化”操作，完成相應(yīng)組織應(yīng)收或應(yīng)付系統(tǒng)初始化操作。學(xué)生操作實(shí)訓(xùn)任務(wù)：應(yīng)收系統(tǒng)初始化。(三）結(jié)束初始化1、勾選相應(yīng)的組織2、點(diǎn)擊“結(jié)束初始化”操作，完成相應(yīng)組織應(yīng)收或應(yīng)付系統(tǒng)初始化操作。二、學(xué)生系統(tǒng)操作任務(wù)：完成實(shí)驗三應(yīng)收系統(tǒng)初始化實(shí)驗四：應(yīng)付初始化一、完成川商集團(tuán)、川商創(chuàng)博科技公司和川商耀博銷售公司三個組織的應(yīng)收應(yīng)付初始化。應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)初始化由信息管理員進(jìn)行操作，步驟如下：1、啟用各組織應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)2、期初應(yīng)收單和期初應(yīng)付單錄入3、結(jié)束各組織應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)初始化（一）啟用系統(tǒng)日期設(shè)置1、勾選相應(yīng)組織，在“啟用日期”欄錄入相應(yīng)的啟用日期。2、點(diǎn)擊“啟動”按鈕，啟動相關(guān)組織應(yīng)收或應(yīng)付系統(tǒng)。3、查看啟動“狀態(tài)”（二）期初應(yīng)付單錄入單據(jù)業(yè)務(wù)日期要小于應(yīng)付系統(tǒng)啟用日期。（三）結(jié)束初始化1、勾選相應(yīng)的組織2、點(diǎn)擊“結(jié)束初始化”操作，完成相應(yīng)組織應(yīng)收或應(yīng)付系統(tǒng)初始化操作。二、學(xué)生操作實(shí)訓(xùn)任務(wù)：應(yīng)付系統(tǒng)初始化。【課程小結(jié)】1.知識梳理：采用思維導(dǎo)圖回顧系統(tǒng)初始化的核心流程（新建→設(shè)置→錄入→校驗→結(jié)束）2.能力總結(jié)：提煉關(guān)鍵操作技巧（如灰色單元格數(shù)據(jù)不可直接修改、綜合本位幣試算平衡是必要條件）（。3.預(yù)習(xí)引導(dǎo)：布置系統(tǒng)初始化任務(wù)，要求對比其與總賬初始化的異同點(diǎn)。 補(bǔ)充內(nèi)容1、講解理論知識，對重難點(diǎn)內(nèi)容系統(tǒng)演示。2、布置實(shí)驗任務(wù)。3、教室巡回看同學(xué)實(shí)驗操作，掌握同學(xué)們完成的情況，以及解決出現(xiàn)的問題。時間分配：理論講解&操作演示40分鐘；學(xué)生練習(xí)37分鐘；課堂小結(jié)4分鐘。思考題、討論、作業(yè)、技能操作：討論：討論主題：企業(yè)在什么情況下需要進(jìn)行反初始化操作？反初始化可能帶來哪些風(fēng)險？2.討論要求：結(jié)合本節(jié)課學(xué)習(xí)內(nèi)容，每組提交3條合理化建議（如何避免頻繁反初始化）參考資料（含參考書籍、文獻(xiàn)、網(wǎng)絡(luò)資料）：1.袁丹、陸娜、朱昱成編，會計信息系統(tǒng)—業(yè)財一體化實(shí)驗教程(基于金蝶云星空V7.5），中國人民大學(xué)出版社，2025年8月。2.財政部《企業(yè)會計信息化工作規(guī)范》（財會〔2013〕20號）教學(xué)后記：1.教學(xué)效果反思：需加強(qiáng)對學(xué)生核算維度概念的理解，下次課可增加維度設(shè)置預(yù)習(xí)任務(wù)2.學(xué)生表現(xiàn)分析：85%學(xué)生能獨(dú)立完成試算平衡，但自動轉(zhuǎn)賬模板設(shè)置正確率僅60%，需錄制專項微課補(bǔ)充教學(xué)教學(xué)單元教案授課題目系統(tǒng)初始化2：費(fèi)用管理、固定資產(chǎn)、庫存系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)初始化教學(xué)時數(shù)2授課時間第5次課教學(xué)目的與要求：掌握費(fèi)用、固定資產(chǎn)、庫存系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)初始化初始數(shù)據(jù)的錄入、初始化設(shè)置步驟和方法。完成川商集團(tuán)、川商創(chuàng)博科技公司和川商耀博銷售公司三個組織的初始化。教學(xué)基本內(nèi)容：費(fèi)用報銷初始化：啟用系統(tǒng)日期設(shè)置、結(jié)束初始化。固定資產(chǎn)初始化：啟用系統(tǒng)日期設(shè)置、新增資產(chǎn)位置、期初固定資產(chǎn)卡片錄入。庫存系統(tǒng)初始化：啟用系統(tǒng)日期設(shè)置、錄入初始庫存、結(jié)束初始化。存貨核算系統(tǒng)初始化：新增核算范圍、啟用系統(tǒng)日期設(shè)置、錄入初始數(shù)據(jù)、結(jié)束初始化。教學(xué)重點(diǎn)、難點(diǎn)：重點(diǎn)：用、固定資產(chǎn)、庫存系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)初始化初始數(shù)據(jù)的錄入以及正確性難點(diǎn)：理解庫存系統(tǒng)初始化與存貨核算系統(tǒng)初始化的關(guān)聯(lián)關(guān)系。教學(xué)方法：1.演示教學(xué)法：2.任務(wù)驅(qū)動法：3.對比教學(xué)法：4.分組討論法教學(xué)過程：[新課導(dǎo)入]在系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作之前，需要先進(jìn)行系統(tǒng)的初始化。系統(tǒng)初始化包括總賬初始化、出納初始化、應(yīng)收管理初始化、應(yīng)付管理初始化、費(fèi)用報銷初始化、固定資產(chǎn)初始化、庫存系統(tǒng)初始化、存貨核算系統(tǒng)初始化。完成系統(tǒng)初始化之后，才可以進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理的操作。課程思政：嚴(yán)謹(jǐn)初始化，筑牢財務(wù)根基，踐行誠實(shí)守信、精益求精的會計職業(yè)精神。[新課講解]實(shí)驗五：費(fèi)用報銷初始化一、費(fèi)用報銷初始化費(fèi)用報銷初始化包括啟用系統(tǒng)日期設(shè)置、結(jié)束初始化。提問：為什么費(fèi)用報銷初始化中沒有初始數(shù)據(jù)的錄入？討論并抽同學(xué)回答。（一）啟用系統(tǒng)日期設(shè)置1、勾選相應(yīng)組織，在“啟用日期”欄錄入相應(yīng)的啟用日期。2、點(diǎn)擊“啟動”按鈕，啟動相關(guān)組織費(fèi)用報銷系統(tǒng)。3、查看啟動“狀態(tài)”。（二）結(jié)束初始化1、勾選相應(yīng)的組織2、點(diǎn)擊“結(jié)束初始化”操作，完成相應(yīng)組織費(fèi)用報銷系統(tǒng)初始化操作。二、根據(jù)書上的實(shí)驗數(shù)據(jù)完成費(fèi)用管理初始化。實(shí)驗六：固定資產(chǎn)初始化一、固定資產(chǎn)初始化包括啟用系統(tǒng)日期設(shè)置、新增資產(chǎn)位置、期初固定資產(chǎn)卡片錄入。（一）啟用系統(tǒng)日期設(shè)置1、勾選相應(yīng)組織，在“啟用年度”和“啟用期間”欄錄入相應(yīng)的年度和期間。2、點(diǎn)擊“啟動”按鈕，啟動相關(guān)組織固定資產(chǎn)系統(tǒng)。（二）新增資產(chǎn)位置川商集團(tuán)對資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)物管理。執(zhí)行【資產(chǎn)管理】—【固定資產(chǎn)】—【基礎(chǔ)資料】—【資產(chǎn)位置】命令（三）期初固定資產(chǎn)卡片錄入1、資產(chǎn)組織和貨主組織兩者可以不一樣。注意資產(chǎn)組織和貨主組織的區(qū)別，資產(chǎn)組織為資產(chǎn)的管理組織，貨主組織為資產(chǎn)的所有權(quán)組織。2、財務(wù)信息、實(shí)物信息和使用分配頁簽信息為必填項。二、根據(jù)書上的實(shí)驗數(shù)據(jù)完成固定資產(chǎn)初始化。實(shí)驗七：庫存管理初始化一、庫存系統(tǒng)初始化包括啟用系統(tǒng)日期設(shè)置、錄入初始庫存、結(jié)束初始化。（一）啟用系統(tǒng)日期設(shè)置1、勾選相應(yīng)組織，在“啟用日期”欄錄入相應(yīng)的啟用日期。2、點(diǎn)擊“啟動”按鈕，啟動相關(guān)組織固定資產(chǎn)系統(tǒng)。3、查看啟用狀態(tài)。錄入初始庫存執(zhí)行【供應(yīng)鏈】—【庫存管理】—【初始化】—【初始庫存】命令（三）結(jié)束初始化執(zhí)行【供應(yīng)鏈】—【庫存管理】—【初始化】—【庫存管理結(jié)束初始化】命令。根據(jù)書上的實(shí)驗數(shù)據(jù)完成庫存系統(tǒng)初始化。實(shí)驗八：存貨核算系統(tǒng)初始化存貨核算系統(tǒng)初始化包括新增核算范圍、啟用系統(tǒng)日期設(shè)置、錄入初始數(shù)據(jù)、結(jié)束初始化。新增核算范圍川商創(chuàng)博科技公司和川商耀博銷售公司為了對企業(yè)存貨價值（即成本）的計量，在存貨核算系統(tǒng)啟用前對存貨核算范圍進(jìn)行設(shè)置。執(zhí)行【成本管理】—【存貨核算】—【基礎(chǔ)資料】—【核算范圍】命令啟用系統(tǒng)日期設(shè)置1、勾選相應(yīng)組織，在“啟用年度和期間”欄錄入相應(yīng)的啟用年度和期間。2、點(diǎn)擊“啟動”按鈕，啟動相關(guān)核算組織存貨核算系統(tǒng)。3、查看啟用狀態(tài)。錄入初始數(shù)據(jù)川商創(chuàng)博科技公司在啟用存貨核算系統(tǒng)后，使用獲取存貨核算的數(shù)據(jù)的功能。1、執(zhí)行【成本管理】—【存貨核算】—【初始化】—【初始核算數(shù)據(jù)錄入】命令，進(jìn)入初始核算數(shù)據(jù)錄入界面，單擊【新增】按鈕。2、選擇相應(yīng)的核算組織和會計政策，后執(zhí)行【業(yè)務(wù)操作】——【獲取庫存期初數(shù)據(jù)】命令。結(jié)束初始化執(zhí)行【成本管理】—【存貨核算】—【初始化】—【存貨核算初始化】命令二、根據(jù)書上的實(shí)驗數(shù)據(jù)完成存貨核算系統(tǒng)初始化?！菊n程小結(jié)】1.知識梳理：采用思維導(dǎo)圖回顧系統(tǒng)初始化的核心流程（啟用日期設(shè)置→錄入期初數(shù)據(jù)→結(jié)束初始化）2.能力總結(jié)：提煉在初始化設(shè)置中關(guān)鍵操作技巧。3.預(yù)習(xí)引導(dǎo)：布置日常業(yè)務(wù)管理的預(yù)習(xí)任務(wù)。補(bǔ)充內(nèi)容1、講解理論知識，對重難點(diǎn)內(nèi)容系統(tǒng)演示。2、布置實(shí)驗任務(wù)。3、教室巡回看同學(xué)實(shí)驗操作，掌握同學(xué)們完成的情況，以及解決出現(xiàn)的問題。時間分配：理論講解&操作演示25分鐘；學(xué)生練習(xí)50分鐘；課堂小結(jié)5分鐘。思考題、討論、作業(yè)、技能操作：1.通用的財務(wù)軟件必須經(jīng)過初始化設(shè)置嗎？簡述初始化設(shè)置的主要作用。2.簡述系統(tǒng)初始化設(shè)置的主要流程。3.簡述應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)、存貨系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)與總賬初始數(shù)據(jù)的關(guān)聯(lián)。參考資料（含參考書籍、文獻(xiàn)、網(wǎng)絡(luò)資料）：1.袁丹、陸娜、朱昱成編，會計信息系統(tǒng)—業(yè)財一體化實(shí)驗教程(基于金蝶云星空V7.5），中國人民大學(xué)出版社，2025年8月。2.財政部《企業(yè)會計信息化工作規(guī)范》（財會〔2013〕20號）教學(xué)后記：本次課程圍繞系統(tǒng)初始化展開，內(nèi)容涵蓋費(fèi)用報銷、固定資產(chǎn)、庫存及存貨核算四大模塊。通過實(shí)際操作演示，學(xué)生掌握了啟用系統(tǒng)日期設(shè)置、新增資產(chǎn)位置、錄入期初數(shù)據(jù)等關(guān)鍵步驟。部分學(xué)生在“結(jié)束初始化”環(huán)節(jié)存在理解偏差，需加強(qiáng)流程邏輯講解。后續(xù)將結(jié)合案例強(qiáng)化實(shí)操訓(xùn)練，提升系統(tǒng)初始化整體熟練度。教學(xué)單元教案授課題目日常業(yè)務(wù)管理：采購業(yè)務(wù)一.一般采購業(yè)務(wù)二.支付定金的采購業(yè)務(wù)教學(xué)時數(shù)2授課時間第6次課教學(xué)目的與要求：從集團(tuán)企業(yè)日常業(yè)務(wù)出發(fā)，掌握不同業(yè)務(wù)場景下的采購處理流程和財務(wù)處理方法。教學(xué)基本內(nèi)容：一般采購業(yè)務(wù)：采購訂單、采購入庫單、入庫單核算、應(yīng)付單、采購發(fā)票、生成憑證支付定金的采購業(yè)務(wù)：新增付款單、采購訂單、采購入庫單、入庫單核算、應(yīng)付單、采購發(fā)票、生成憑證教學(xué)重點(diǎn)、難點(diǎn)：重點(diǎn)：掌握一般采購業(yè)務(wù)、支付定金的采購業(yè)務(wù)的采購業(yè)財一體化處理流程難點(diǎn)：理解下推和選單的原理，入庫單核算的原理教學(xué)方法：1.演示教學(xué)法2.任務(wù)驅(qū)動法3.對比教學(xué)法4.分組討論法教學(xué)過程：[新課導(dǎo)入]采購管理模塊作為企業(yè)管理軟件中的重要功能模塊,通過對企業(yè)采購全流程的管理,可以幫助企業(yè)降低采購成本、提高采購效率以及加強(qiáng)對供應(yīng)商的管理和合作,是企業(yè)實(shí)現(xiàn)采購數(shù)字化、智能化管理的重要途徑。課程思政：誠信采購，陽光交易，共筑公平市場生態(tài)。[新課講解]一、一般采購業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)采購指企業(yè)向供應(yīng)商購買符合質(zhì)量要求的正常生產(chǎn)運(yùn)營所需要的物質(zhì)，即生產(chǎn)性物料的常規(guī)采購。標(biāo)準(zhǔn)采購是企業(yè)最常見的一種采購業(yè)務(wù)類型，適用于各種工業(yè)和商業(yè)企業(yè)。標(biāo)準(zhǔn)采購?fù)ǔＧ闆r下就是賒購，即購銷雙方利用商業(yè)信用進(jìn)行購銷交易。標(biāo)準(zhǔn)采購流程:實(shí)驗步驟:1、科技公司采購員新增采購訂單2、科技公司倉管員根據(jù)采購訂單下推生成采購入庫單3、科技公司會計員進(jìn)行采購入庫單核算4、科技公司會計員根據(jù)采購入庫單生成應(yīng)付單5、科技公司會計員根據(jù)應(yīng)付單下推采購專用發(fā)票6、科技公司會計員根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證（一）具體操作如下：1、科技公司采購員新增采購訂單通過采購訂單向供應(yīng)商提出訂貨信息和交易條件等。通過采購訂單對采購業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤，并控制交貨。采購訂單是采購業(yè)務(wù)的核心業(yè)務(wù)單據(jù)。2、科技公司倉管員根據(jù)采購訂單下推生成采購入庫單3、科技公司會計員進(jìn)行采購入庫單核算自動鉤稽核算及采購費(fèi)用分配僅完成了“默認(rèn)核算體系+核算組織+默認(rèn)會計政策”維度下的入庫成本核算，當(dāng)存在多維度時，需根據(jù)采購入庫單與應(yīng)付單的鉤稽關(guān)系補(bǔ)充入庫成本核算4、科技公司會計員根據(jù)采購入庫單生成應(yīng)付單與采購有關(guān)的所有應(yīng)付都需要通過應(yīng)付單確認(rèn)。應(yīng)付單是后期付款、報表查詢的主要依據(jù)。5、科技公司會計員根據(jù)應(yīng)付單下推采購專用發(fā)票用戶可以通過采購訂單、采購入庫單、收料單確認(rèn)應(yīng)付，確認(rèn)應(yīng)付后還需確認(rèn)發(fā)票。6、科技公司會計員根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證支持多賬簿多單據(jù)批量進(jìn)行操作；靈活設(shè)置生成方式；系統(tǒng)自動收集未生成總賬憑證的單據(jù)；系統(tǒng)自動讀取憑證模板并生成憑證。布置課程任務(wù)，按照要求完成的實(shí)驗數(shù)據(jù)的錄入。二、支付定金的采購支付定金的采購是企業(yè)常見的一種采購業(yè)務(wù)類型，適用于各種工業(yè)和商業(yè)企業(yè)。先預(yù)付后訂單即先期向供應(yīng)商支付一定金額作為預(yù)付款，然后下達(dá)采購訂單。在采購訂單上選擇預(yù)付類型的付款單，審核采購訂單后占用預(yù)付款。講解總體實(shí)驗步驟：科技公司會計新增付款單科技公司采購員新增采購訂單，并維護(hù)預(yù)付款金額科技公司倉管員根據(jù)采購訂單下推采購入庫單科技公司會計員進(jìn)行采購入庫單核算科技公司會計員根據(jù)采購入庫單生成應(yīng)付單科技公司會計員根據(jù)應(yīng)付單下推采購專用發(fā)票科技公司會計員根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證（一）以下內(nèi)容邊操作邊演示邊講解關(guān)鍵點(diǎn)和注意事項：科技公司會計新增付款單用戶可以通過應(yīng)付單或者其他應(yīng)付單生成付款/退款單。也可以手工增加付款/退款單，用戶如果有預(yù)付場景，可以在付款單中的付款用途選擇為預(yù)付?？萍脊静少弳T新增采購訂單，并維護(hù)預(yù)付款金額通過采購訂單向供應(yīng)商提出訂貨信息和交易條件等。通過采購訂單對采購業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤，并控制交貨。采購訂單是采購業(yè)務(wù)的核心業(yè)務(wù)單據(jù)?？萍脊緜}管員根據(jù)采購訂單下推采購入庫單對于檢驗合格的物料安排入庫。對于啟用批號管理的物料可以自動生成入庫批號。對于保質(zhì)期要求高的物料可以確保合理的保質(zhì)期?？萍脊緯媶T進(jìn)行采購入庫單核算只有默認(rèn)核算體系+默認(rèn)會計政策會反寫采購入庫單列表成本價；出庫核算和成本計算已集成采購入庫核算科技公司會計員根據(jù)采購入庫單生成應(yīng)付單與采購有關(guān)的所有應(yīng)付都需要通過應(yīng)付單確認(rèn)。應(yīng)付單是后期付款、報表查詢的主要依據(jù)。科技公司會計員根據(jù)應(yīng)付單下推采購專用發(fā)票用戶可以通過采購訂單、采購入庫單、收料單確認(rèn)應(yīng)付，確認(rèn)應(yīng)付后還需確認(rèn)發(fā)票?？萍脊緯媶T根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證定期或不定期對已審核的單據(jù)進(jìn)行憑證生成操作，對企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行會計核算。（二）布置課程任務(wù)，按照要求完成的實(shí)驗數(shù)據(jù)的錄入?！菊n程小結(jié)】1.知識梳理：采用思維導(dǎo)圖回顧一般采購業(yè)務(wù)和支付定金業(yè)務(wù)的核心流程（采購管理→庫存管理→存貨核算→應(yīng)付款管理→發(fā)票管理→智能生成憑證）2.預(yù)習(xí)引導(dǎo)：布置采購?fù)肆蠘I(yè)務(wù)、集中采購業(yè)務(wù)的預(yù)習(xí)任務(wù)，對比一般采購業(yè)務(wù)和支付定金業(yè)務(wù)的異同點(diǎn)。 補(bǔ)充內(nèi)容1、講解理論知識，對重難點(diǎn)內(nèi)容系統(tǒng)演示。2、布置實(shí)驗任務(wù)。3、教室巡回看同學(xué)實(shí)驗操作，掌握同學(xué)們完成的情況，以及解決出現(xiàn)的問題。時間分配：理論講解&操作演示35分鐘；學(xué)生練習(xí)41分鐘；課堂小結(jié)4分鐘。思考題、討論、作業(yè)、技能操作：定金業(yè)務(wù)vs一般業(yè)務(wù)的核心差異是否僅體現(xiàn)在“付款時點(diǎn)”？請從“風(fēng)險控制”“負(fù)債確認(rèn)”“對賬難度”三個角度展開分析。參考資料（含參考書籍、文獻(xiàn)、網(wǎng)絡(luò)資料）：1.袁丹、陸娜、朱昱成編，會計信息系統(tǒng)—業(yè)財一體化實(shí)驗教程(基于金蝶云星空V7.5），中國人民大學(xué)出版社，2025年8月。2.財政部《企業(yè)會計信息化工作規(guī)范》（財會〔2013〕20號）教學(xué)后記：本次實(shí)操課對比兩條采購流，學(xué)生先錄訂單→入庫→發(fā)票→憑證，學(xué)生能夠較好的掌握財務(wù)業(yè)務(wù)流程圖。部分同學(xué)支付定金業(yè)務(wù)第一步就出錯，導(dǎo)致后續(xù)憑證生成有誤，逆向操作較難?？梢酝ㄟ^錄制操作微視頻，方面同學(xué)修正錯誤，提高解決問題的能力。教學(xué)單元教案授課題目知識單元三：日常業(yè)務(wù)管理教學(xué)時數(shù)2授課時間第7次課教學(xué)目的與要求：本章節(jié)要求學(xué)生能夠獨(dú)立規(guī)范完成采購?fù)肆吓c集中采購的全流程系統(tǒng)操作，準(zhǔn)確處理質(zhì)量檢驗、退料扣款及結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)；深入理解采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制邏輯，具備分析并解決實(shí)際業(yè)務(wù)問題的能力；并在實(shí)操中牢固樹立誠信合規(guī)、降本增效的職業(yè)價值觀，實(shí)現(xiàn)知識應(yīng)用、技能培養(yǎng)與素養(yǎng)提升的有機(jī)統(tǒng)一。教學(xué)基本內(nèi)容：1.采購?fù)肆蠘I(yè)務(wù)2.集中采購業(yè)務(wù)教學(xué)重點(diǎn)、難點(diǎn)：重點(diǎn)：集中采購業(yè)務(wù)難點(diǎn)：集中采購業(yè)務(wù)教學(xué)方法：1.演示教學(xué)法2.任務(wù)驅(qū)動法3.對比教學(xué)法4.分組討論法教學(xué)過程：[新課導(dǎo)入]同學(xué)們，今天我們開啟一個新專題：采購業(yè)務(wù)中的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)。請大家思考一個情景：公司采購了一批原料，入庫時發(fā)現(xiàn)質(zhì)量不合格，該怎么辦？如果公司規(guī)模擴(kuò)大，各家分公司都需要采購?fù)豢钗木?，如何避免重?fù)議價、節(jié)約成本？這就引出了我們今天要解決的兩個核心問題：第一，采購?fù)肆蠘I(yè)務(wù)，它如何作為質(zhì)量與成本的“剎車器”；第二，集中采購業(yè)務(wù)，它又如何扮演降本增效的“加速器”。通過學(xué)習(xí)，大家不僅能掌握它們在會計信息系統(tǒng)中的標(biāo)準(zhǔn)流程，更將理解其背后蘊(yùn)含的誠信、責(zé)任與全局觀這一職業(yè)精神?，F(xiàn)在，讓我們進(jìn)入第一環(huán)節(jié)：采購?fù)肆蠘I(yè)務(wù)。[新課講解]一、采購?fù)肆蠘I(yè)務(wù)采購?fù)肆鲜瞧髽I(yè)常見的一種采購業(yè)務(wù)類型。采購?fù)肆鲜侵冈谑肇涍^程中或收貨后,因為各種原因?qū)⒘掀吠私o供應(yīng)商的一種業(yè)務(wù)行為。退料單就是記錄退料信息的業(yè)務(wù)單據(jù)。采購?fù)肆蠘I(yè)務(wù)流程采購?fù)肆蠘I(yè)務(wù)流程如下所示：實(shí)驗步驟實(shí)驗步驟總結(jié)如下：1.科技公司采購員新增采購訂單。2.科技公司倉管員根據(jù)采購訂單下推收料通知單。3.科技公司倉管員在原材料入庫前進(jìn)行質(zhì)量檢查，對不合格的原材料進(jìn)行退料扣款，根據(jù)收料通知單下推采購?fù)肆蠁巍?.科技公司倉管員把剩下的合格原材料辦理入庫，根據(jù)收料通知單下推生成采購入庫單。5.科技公司會計員進(jìn)行采購入庫核算。6.科技公司會計員根據(jù)采購入庫單生成應(yīng)付單。7.科技公司會計員根據(jù)應(yīng)付單下推采購增值稅專用發(fā)票。8.科技公司會計員根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證。（三）具體操作1.“科技公司采購_姓名”新增采購訂單（1）“科技公司采購_姓名”登錄，選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，執(zhí)行【供應(yīng)鏈】>【采購管理】>【訂單處理】>【采購訂單】命令，進(jìn)入采購訂單新增界面。根據(jù)表4-7的實(shí)驗數(shù)據(jù)錄入單據(jù)信息，信息錄入完成后，依次單擊【保存】>【提交】>【審核】按鈕，如圖所示。2.“科技公司倉管_姓名”根據(jù)采購訂單下推收料通知單（1）“科技公司倉管_姓名”登錄，選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，執(zhí)行【供應(yīng)鏈】>【采購管理】>【采購申請】>【采購訂單列表】命令。（2）選擇前面提交的采購訂單，下推生成收料通知單，單擊【確定】按鈕后，進(jìn)入收料通知單生成界面，根據(jù)實(shí)驗數(shù)據(jù)錄入正確的信息后，將收料日期與到貨日期修改“2025/1/10”，倉庫修改為“原料倉”。依次單擊【保存】>【提交】>【審核】按鈕，如圖所示。3.“科技公司倉管_姓名”根據(jù)收料通知單下推采購?fù)肆蠁慰萍脊镜馁|(zhì)檢部門對供應(yīng)商所送達(dá)的原材料進(jìn)行質(zhì)檢，發(fā)現(xiàn)有不合格的原材料。科技公司倉管需要將不合格的原材料退還給供應(yīng)商，并在系統(tǒng)中記錄退料信息，以避免后續(xù)與供應(yīng)商結(jié)算時出現(xiàn)差異。（1）“科技公司倉管_姓名”登錄，在剛剛審核收料通知單的界面，選擇前面提交的收料通知單，單擊【下推】按鈕，下推生成采購?fù)肆蠁?，單擊【確定】按鈕后，進(jìn)入退料單新增界面，將退料日期修改力“2025/1/10”，實(shí)退數(shù)量為“2”。（2）根據(jù)實(shí)驗數(shù)據(jù)錄入正確的信息后，依次單擊【保存】>【提交】>【審核】按鈕，如圖所示。4.“科技公司倉管_姓名”根據(jù)收料通知單下推生成采購入庫單經(jīng)質(zhì)檢部門檢驗合格的物料才能入庫，因此，科技公司倉管員將檢驗合格的物料正式人庫，便于生產(chǎn)部門領(lǐng)用。（1）“科技公司倉管_姓名”登錄，選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，執(zhí)行【供應(yīng)鏈】【采購管理】>【收料處理】>【收料通知單列表】命令。（2）選擇前面提交的收料通知單，下推生成采購入庫單，將入庫日期修改“2025/1/10”，數(shù)量為“58”。（3）信息錄入完成后，依次單擊【保存】>【提交】>【審核】按鈕，如圖4-24所示。5.“科技公司會計_姓名”進(jìn)行采購入庫核算（1）“科技公司會計_姓名”登錄，選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，執(zhí)行【成本管理】>【存貨核算】>【存貨核算】>【采購入庫核算】命令，進(jìn)入采購核算向?qū)Ы缑妗＃?）選擇核算體系編碼“KJHSTXO1_SYS”，核算組織編碼“學(xué)號.001”，會計政策編碼為“KJZCO1_SYS”，設(shè)置好后，單擊【下一步】按鈕進(jìn)入核算結(jié)果查看界面，單擊【入庫成本維護(hù)】按鈕，在過濾窗口界面選擇剛?cè)霂斓奈锪厦Q“鐵芯”，可查看本案例中的采購人庫核算成本詳情，如圖所示。6.“科技公司會計_姓名”根據(jù)采購入庫單生成應(yīng)付單（1）“科技公司會計_姓名”登錄，選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，執(zhí)行【財務(wù)會計】>【應(yīng)付款管理】>【采購應(yīng)付】>【應(yīng)付單】命令，進(jìn)入應(yīng)付單新增界面。（2）單擊【選單】，選擇對應(yīng)的采購入庫單，點(diǎn)擊【確定】按鈕。將業(yè)務(wù)日期修改為“2025/1/10”，到期日修改力“2025/2/5”。（3）信息錄入完成后，依次單擊【保存】>【提交】>【審核】按鈕，如圖4-26所示。7.“科技公司會計_姓名”根據(jù)應(yīng)付單下推采購增值稅專用發(fā)票（1）“科技公司會計_姓名”登錄，在剛剛審核應(yīng)付單的界面，單擊【下推】按鈕，并下推生成“采購增值稅專用發(fā)票”，業(yè)務(wù)日期修改“2025/1/10”，發(fā)票日期修改力“2025/1/10”信息錄入完成后，依次單擊【保存】>【提交】>【審核】按鈕，如圖所示。8.“科技公司會計_姓名”根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證（1）“科技公司會計_姓名”登錄，選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，執(zhí)行【財務(wù)會計】>【智能會計平臺】>【財務(wù)處理】>【憑證生成】命令，進(jìn)入憑證生成界面。（2）在“選擇賬簿”頁簽下勾選賬簿“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，在“選擇單據(jù)”頁簽下勾選“采購入庫單”和“應(yīng)付單”，“單據(jù)范圍”選擇相應(yīng)的采購入庫單和應(yīng)付單，單擊【憑證生成】按鈕，如圖4-28所示，系統(tǒng)會自動生成“憑證生成報告列表”。（3）憑證生成后，執(zhí)行【財務(wù)會計】>【智能會計平臺】>【財務(wù)處理】>【總賬憑證查詢】命令，選擇審核狀態(tài)為“創(chuàng)建”的憑證，并對剛創(chuàng)建的憑證進(jìn)行核對，如圖所示。二、集中采購業(yè)務(wù)集中采購業(yè)務(wù)由相關(guān)的多個組織共同完成,體現(xiàn)了多組織之間的業(yè)務(wù)協(xié)同。集中采購業(yè)務(wù)包括申請、訂單、收料入庫、結(jié)算四個環(huán)節(jié),分別由不同的業(yè)務(wù)組織處理,系統(tǒng)將這些業(yè)務(wù)組織定義為需求組織、采購組織、收料組織、結(jié)算組織。四個組織之間存在如下協(xié)同關(guān)系:需求組織是采購需求的提出者,通常情況下也是物料的所有者,即貨主;采購組織是采購業(yè)務(wù)的執(zhí)行者,由需求組織委托進(jìn)行采購業(yè)務(wù);收料組織是物料的保管者,由需求組織委托進(jìn)行庫存業(yè)務(wù);結(jié)算組織是對外結(jié)算開票的主體,由需求組織委托與供應(yīng)商進(jìn)行結(jié)算。集中采購業(yè)務(wù)流程集中采購業(yè)務(wù)流程如下圖所示：實(shí)驗步驟實(shí)驗步驟如下：1.科技公司集中進(jìn)行采購申請。2.科技公司采購員根據(jù)采購申請單下推采購訂單。3.科技公司倉管員根據(jù)采購訂單下推收料通知單。4.科技公司及川商耀博銷售公司（以下簡稱銷售公司）會計員根據(jù)收料通知單生成采購應(yīng)付單。5.科技公司及銷售公司會計員根據(jù)采購應(yīng)付下推生成采購增值稅專用發(fā)票。6.科技公司及銷售公司會計員新增固定資產(chǎn)卡片。7.科技公司及銷售公司會計員根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證。（三）具體操作步驟1.“信息管理員_姓名”新增采購申請單（1）“信息管理員_姓名”登錄，切換到組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，執(zhí)行【供應(yīng)鏈】>【采購管理】>【采購申請】>【采購申請單】命令，進(jìn)入采購申請單新增界面。（2）單據(jù)類型選擇“資產(chǎn)采購申請單”，依據(jù)表4-9的實(shí)驗數(shù)據(jù)錄入需求組織、物料、數(shù)量、到貨日期等信息，需特別注意在明細(xì)信息中集中采購業(yè)務(wù)對應(yīng)的需求組織分別為“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”“川商耀博銷售公司_姓名”，對應(yīng)的收料組織分別“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”“川商耀博銷售公司_姓名”。兩筆采購業(yè)務(wù)的采購組織均為“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，到貨日期次“2025/1/4”，如圖所示。（3）信息填寫完成后單擊【保存】按鈕，系統(tǒng)若提示“建議采購日期不能小于當(dāng)前日期”，單擊【是】即可繼續(xù)保存，然后依次單擊【提交】>【審核】按鈕。2.“科技公司采購_姓名”根據(jù)采購申請單下推采購訂單（1）“科技公司采購_姓名”登錄，選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，執(zhí)行【供應(yīng)鏈】>【采購管理】>【采購申請】>【采購申請單列表】命令。（2）選中前面的資產(chǎn)采購申請單，單擊【下推】按鈕。選擇“采購訂單”，勾選“整單轉(zhuǎn)換”，合并下推生成采購訂單，進(jìn)入采購訂單生成界面。在“基本信息”頁簽中，將采購日期修改力“2025/1/1”，供應(yīng)商選擇“威星光電”；在“明細(xì)信息”頁簽中，錄人含稅單價“￥5,500”，稅率13%，確認(rèn)需求組織、收料組織、結(jié)算組織，注意結(jié)算組織分別為“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”“川商耀博銷售公司_姓名”。（3）依次單擊【保存】>【提交】>【審核】按鈕，如圖所示。3.“科技公司倉管_姓名”根據(jù)采購訂單下推收料通知單（1）“科技公司倉管_姓名”登錄，選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，執(zhí)行【供應(yīng)鏈】>【采購管理】>【訂單處理】>【采購訂單列表】命令。（2）選擇前面提交的采購訂單，下推生成“收料通知單”，勾選“整單轉(zhuǎn)換”，單擊【確定】后，進(jìn)入收料通知單新增界面；選中序號“1”，收料組織力“川商創(chuàng)博科技公司姓名”，將下方“收料日期”和“預(yù)計到貨日期”修改為“2025/1/4”，依次單擊【保存】>【提交】>【審核】按鈕，具體如圖所示。（3）按照同樣的方法，選中序號“2”，將下方“收料日期”和“預(yù)計到貨日期”修改“2025/1/4”，依次單擊【保存】>【提交】>【審核】按鈕。4.“科技公司會計_姓名”根據(jù)收料通知單生成采購應(yīng)付單（1）“科技公司會計_姓名”登錄，選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，執(zhí)行【財務(wù)會計】>【應(yīng)付款管理】>【采購應(yīng)付】>【應(yīng)付單】命令。（2）單擊【選單】按鈕，選擇“收料通知單”，單擊【確定】按鈕，在“收料通知單列表”選中收料組織為“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”的收料通知單，單擊【返回數(shù)據(jù)】按鈕，將業(yè)務(wù)日期修改“2025/1/4”，到期日修改“2025/2/1”，稅率為13%，含稅單價為5500元。（3）信息錄入完成后，依次單擊【保存】>【提交】>【審核】按鈕，如圖所示。5.“科技公司會計_姓名”根據(jù)采購應(yīng)付單下推生成采購增值稅專用發(fā)票（1）“科技公司會計_姓名”登錄，選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，執(zhí)行【財務(wù)會計】->【應(yīng)付款管理】>【采購應(yīng)付】>【應(yīng)付單列表】命令。（2）選擇相應(yīng)的采購應(yīng)付單，下推生成采購增值稅專用發(fā)票，單擊【確定】按鈕。（3）進(jìn)入采購增值稅專用發(fā)票生成界面，業(yè)務(wù)日期輸入“2025/1/4”，發(fā)票日期輸人“2025/1/4”。（4）依次單擊【保存】【提交】>【審核】按鈕，如圖所示。6.“科技公司會計_姓名”新增固定資產(chǎn)卡片（1）“科技公司會計_姓名”登錄，選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，執(zhí)行【資產(chǎn)管理】>【固定資產(chǎn)】>【日常管理】>【資產(chǎn)卡片】命令。（2）單擊【新增】按鈕，進(jìn)入資產(chǎn)卡片新增界面，輸入資產(chǎn)類別“電子設(shè)備”，再單擊【選單】按鈕，選擇“收料通知單”，單擊【確定】按鈕。（3）在收料通知單列表選中收料組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”行，單擊【返回數(shù)據(jù)】按鈕，進(jìn)入資產(chǎn)卡片生成界面，將開始使用日期修改為“2025/1/4”，“實(shí)物信息”錄入資產(chǎn)位置“高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)”，下方“使用分配”頁簽下使用部門決“財務(wù)處”，費(fèi)用項目為“折舊費(fèi)用”，依次單擊【保存】【提交】【審核】按鈕，如圖4-36、如圖所示。7.“科技公司會計_姓名”根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證（1）“科技公司會計_姓名”登錄，選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，執(zhí)行【財務(wù)會計】>【智能會計平臺】>【財務(wù)處理】【憑證生成】命令。（2）進(jìn)入憑證生成界面，在“選擇賬簿”頁簽下勾選賬簿“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，在“選擇單據(jù)”頁簽下勾選“應(yīng)付單”和“資產(chǎn)卡片”，“單據(jù)范圍”選擇相應(yīng)的采購應(yīng)付單和新增的資產(chǎn)產(chǎn)卡片，單擊【憑證生成】按鈕，系統(tǒng)會自動生成“憑證生成報告列表”，如圖所示。憑證生成后，執(zhí)行【財務(wù)會計】>【智能會計平臺】>【財務(wù)處理】>【總賬憑證查詢】命令，可查看生成的憑證，并對生成的憑證進(jìn)行核對，如圖所示。8.“銷售公司會計_姓名”根據(jù)收料通知單生成采購應(yīng)付單（1）“銷售公司會計_姓名”登錄，執(zhí)行【財務(wù)會計】>【應(yīng)付款管理】>【采購應(yīng)付】>【應(yīng)付單】命令。（2）將“采購組織”切換“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，然后單擊【選單】按鈕，選擇“收料通知單”，單擊【確定】按鈕，在列表選中“電腦”收料單，單擊【返回數(shù)據(jù)】按鈕，進(jìn)入應(yīng)付單新增界面。將業(yè)務(wù)日期修改“2025/1/4”，到期日修改力“2025/2/1”，稅率13%，含稅單價為5500元。（3）信息錄入完成后，依次單擊【保存】>【提交】>【審核】按鈕，如圖所示。9.“銷售公司會計_姓名”根據(jù)采購應(yīng)付單下推生成采購增值稅專用發(fā)票（1）“銷售公司會計_姓名”登錄，選擇組織“川商耀博銷售公司_姓名”，執(zhí)行【財務(wù)會計】>【應(yīng)付款管理】>【采購應(yīng)付】>【應(yīng)付單列表】命令。（2）選擇相應(yīng)的采購應(yīng)付單，下推生成采購增值稅專用發(fā)票，進(jìn)入采購增值稅專用發(fā)票生成界面，業(yè)務(wù)發(fā)生日期輸入“2025/1/4”，發(fā)票日期輸入“2025/1/4”。（3）依次單擊【保存】>【提交】>【審核】按鈕，如圖所示。10.“銷售公司會計_姓名”新增固定資產(chǎn)卡片（1）“銷售公司會計_姓名”登錄，選擇組織“川商耀博銷售公司_姓名”，執(zhí)行【資產(chǎn)管理】>【固定資產(chǎn)】>【日常管理】>【資產(chǎn)卡片】命令。（2）單擊【新增】按鈕，進(jìn)入資產(chǎn)卡片新增界面，資產(chǎn)類別選擇“電子設(shè)備”，再單擊【選單】按鈕，選擇“收料通知單”單擊【確定】按鈕。（3）收料通知單列表選中收料組織為“川商耀博銷售公司_姓名”，單擊【返回數(shù)據(jù)】按鈕，進(jìn)入資產(chǎn)卡片生成界面，將開始使用日期修改“2025/1/4”，“實(shí)物信息”錄入資產(chǎn)位置“岷東商廈”，下方“使用分配”頁簽下使用部門為“銷售部”，費(fèi)用項目為“折舊費(fèi)用”。11.“銷售公司會計_姓名”根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證（1）“銷售公司會計_姓名”登錄系統(tǒng)，選擇組織“川商耀博銷售公司_姓名”，執(zhí)行【財務(wù)會計】【智能會計平臺】>【財務(wù)處理】>【憑證生成】命令。（2）“選擇賬簿”頁簽下勾選賬簿“川商耀博銷售公司_姓名”，在“選擇單據(jù)”頁簽下勾選“應(yīng)付單”和“資產(chǎn)卡片”，“單據(jù)范圍”選擇對應(yīng)的應(yīng)付單及新增的資產(chǎn)卡片，單擊【憑證生成】按鈕。（3）執(zhí)行【財務(wù)會計】>【智能會計平臺】>【財務(wù)處理】>【總賬憑證詢】命令，查看生成的憑證，并對生成的憑證進(jìn)行核對，如圖所示。【課程思政】在學(xué)習(xí)和處理集中采購業(yè)務(wù)時，我們不僅要掌握整合需求、統(tǒng)一下單的技術(shù)流程，更要深刻理解其背后蘊(yùn)含的價值觀與金錢觀。集中采購將分散的采購權(quán)歸集，使個人操作直接關(guān)聯(lián)企業(yè)的大額資金流向，這首先是一份沉甸甸的**責(zé)任**。手握采購權(quán)限，意味著我們不再是代表個人，而是擔(dān)當(dāng)著企業(yè)資產(chǎn)“守護(hù)者”的角色。這要求我們必須摒棄“差不多就行”的敷衍心態(tài)，樹立起“**節(jié)約就是創(chuàng)造利潤**”的**全局金錢觀**。每一次比價、每一輪談判，不僅是為了降低報表上的采購成本，更是對集體資源的珍視和對全體員工勞動成果的尊重。因此，規(guī)范、審慎地執(zhí)行集中采購流程，本質(zhì)上是在踐行一種廉潔自律的職業(yè)操守，將企業(yè)的每一分錢都用在推動可持續(xù)發(fā)展的刀刃上，從而在專業(yè)技能提升的同時，筑牢愛崗敬業(yè)、公私分明的正確價值基石?！菊n程小結(jié)】本次課程圍繞會計信息系統(tǒng)中的采購?fù)肆吓c集中采購兩大關(guān)鍵業(yè)務(wù)展開。采購?fù)肆蠘I(yè)務(wù)不僅是簡單的“退貨”操作，更是保障企業(yè)資產(chǎn)價值、確保財務(wù)信息真實(shí)準(zhǔn)確的質(zhì)量閉環(huán)。它教會我們，嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范地處理每一筆退料，是對企業(yè)利益的負(fù)責(zé)，更是誠信專業(yè)精神的體現(xiàn)。集中采購業(yè)務(wù)則展現(xiàn)了通過資源整合實(shí)現(xiàn)降本增效的戰(zhàn)略價值。它讓我們深刻認(rèn)識到，手中的操作權(quán)限關(guān)乎集體利益，樹立全局觀念和成本意識，審慎使用每一分采購資金，是一名財務(wù)工作者核心的職業(yè)操守。總而言之，這兩項業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，讓我們不僅掌握了精準(zhǔn)的系統(tǒng)操作技能，更領(lǐng)悟到其中蘊(yùn)含的誠信、責(zé)任與節(jié)約的價值內(nèi)涵，實(shí)現(xiàn)了專業(yè)技能與職業(yè)素養(yǎng)的雙重提升。補(bǔ)充內(nèi)容1、邊講解理論知識，重難點(diǎn)內(nèi)容系統(tǒng)演示。2、布置的實(shí)驗任務(wù)。3、教室巡回看同學(xué)實(shí)驗操作，掌握同學(xué)們完成的情況，以及解決出現(xiàn)的問題。時間分配：理論講解&操作演示30分鐘；學(xué)生練習(xí)47分鐘；課堂小結(jié)3分鐘。思考題、討論、作業(yè)、技能操作：1.采購應(yīng)付單生成方式有幾種？分別是什么？2.在進(jìn)行關(guān)聯(lián)查詢時，采購訂單能查詢到哪些關(guān)聯(lián)單據(jù)？參考資料（含參考書籍、文獻(xiàn)、網(wǎng)絡(luò)資料）：1.袁丹、陸娜、朱昱成編，會計信息系統(tǒng)—業(yè)財一體化實(shí)驗教程(基于金蝶云星空V7.5），中國人民大學(xué)出版社，2025年8月。2.財政部《企業(yè)會計信息化工作規(guī)范》（財會〔2013〕20號）教學(xué)后記：本次課程圍繞會計信息系統(tǒng)中“采購?fù)肆稀迸c“集中采購”兩大實(shí)務(wù)模塊展開教學(xué)。從實(shí)踐反饋看，學(xué)生能夠較好地掌握系統(tǒng)操作流程，但在理解業(yè)務(wù)背后的管理邏輯和價值觀內(nèi)涵時仍存在距離。教學(xué)中通過案例將退料業(yè)務(wù)與“誠信”準(zhǔn)則、集采業(yè)務(wù)與“全局責(zé)任觀”相融合，起到了較好的價值引領(lǐng)作用。然而，部分學(xué)生僅停留在技術(shù)層面，未能充分體會規(guī)范操作對職業(yè)品格塑造的重要性。今后需進(jìn)一步優(yōu)化教學(xué)設(shè)計，引入更貼近企業(yè)現(xiàn)實(shí)困境的思政案例，引導(dǎo)學(xué)生在模擬決策中深化對“廉潔從業(yè)、精益管理”價值觀的認(rèn)同，實(shí)現(xiàn)知識傳授與價值引領(lǐng)的有機(jī)統(tǒng)一。

教學(xué)單元教案授課題目知識單元三：日常業(yè)務(wù)管理教學(xué)時數(shù)2授課時間第8次課教學(xué)目的與要求：學(xué)生能獨(dú)立完成集中銷售業(yè)務(wù)全流程操作，準(zhǔn)確處理組織間結(jié)算；理解業(yè)務(wù)流程設(shè)計原理，具備分析業(yè)務(wù)異常的能力；并在實(shí)操中培養(yǎng)嚴(yán)謹(jǐn)負(fù)責(zé)的職業(yè)態(tài)度與團(tuán)隊協(xié)作精神，實(shí)現(xiàn)知識、能力、素養(yǎng)的協(xié)同提升。教學(xué)基本內(nèi)容：理論知識點(diǎn)：銷售業(yè)務(wù)操作實(shí)踐內(nèi)容：集中銷售業(yè)務(wù)教學(xué)重點(diǎn)、難點(diǎn)：重點(diǎn)：集中銷售業(yè)務(wù)難點(diǎn)：集中銷售業(yè)務(wù)教學(xué)方法：1.演示教學(xué)法2.任務(wù)驅(qū)動法3.對比教學(xué)法4.分組討論法教學(xué)過程：[新課導(dǎo)入]銷售是企業(yè)與客戶之間的橋梁,企業(yè)通過銷售業(yè)務(wù)將生產(chǎn)的產(chǎn)品或服務(wù)轉(zhuǎn)化為貨幣形式,從而實(shí)現(xiàn)盈利。企業(yè)中存在多種類型的銷售業(yè)務(wù),操作步驟相仿,主要包括銷售訂單管理、收款管理、銷售出庫管理、發(fā)票管理等。[新課講解]集中銷售（一）業(yè)務(wù)操作流程集中銷售流程，如下圖所示：（二）實(shí)驗步驟具體的操作步驟如下：1.銷售公司銷售員新增銷售訂單。2.銷售公司銷售員根據(jù)銷售訂單下推發(fā)貨通知單。3.科技公司倉管員根據(jù)發(fā)貨通知單下推銷售出庫單。4.科技公司會計員進(jìn)行出庫成本核算。5.科技公司會計員新增組織間結(jié)算清單。6.科技公司會計員通過應(yīng)收組織間結(jié)算單生成應(yīng)收單。7.銷售公司會計員通過應(yīng)付組織間結(jié)算單生成應(yīng)付單。8.銷售公司會計員通過銷售訂單生成銷售應(yīng)收單。9.銷售公司會計員根據(jù)銷售應(yīng)收單下推生成銷售增值稅專用發(fā)票。10.銷售公司會計員進(jìn)行出庫成本核算。11.銷售公司會計員根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證。12.科技公司會計員根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證。（三）具體操作步驟1.“銷售公司銷售_姓名”新增銷售訂單(1)“銷售公司銷售_姓名”登錄，選擇組織“川商耀博銷售公司_姓名”,執(zhí)行【供應(yīng)鏈】→【銷售管理】→【訂單處理】→【銷售訂單】命令,進(jìn)入銷售訂單新增界面。(2)根據(jù)實(shí)驗數(shù)據(jù)錄入相關(guān)信息，注意庫存組織修改為“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”。(3)信息錄入完成后,依次單擊【保存】→【提交】→【審核】按如圖所示。2.“銷售公司銷售_姓名”根據(jù)銷售訂單下推發(fā)貨通知單(1)“銷售公司銷售_姓名”登錄,在剛剛審核銷售訂單的界面,單擊【下推】按鈕,下推生成發(fā)貨通知單,單擊【確定】按鈕后,進(jìn)入發(fā)貨通知單新增界面。(2)將業(yè)務(wù)日期修改為“2025/1/15”,發(fā)貨組織修改為“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”,倉庫修改為“產(chǎn)成品倉”。(3)信息錄入完成后,依次單擊【保存】→【提交】→【審核】按鈕,如圖所示。3.“科技公司倉管_姓名”根據(jù)發(fā)貨通知單下推銷售出庫單(1)“科技公司倉管_姓名”登錄,選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”,執(zhí)行【供應(yīng)鏈】→【銷售管理】→【出貨處理】→【發(fā)貨通知單列表】命令,進(jìn)入發(fā)貨通知單列表界面。(2)選擇相關(guān)的發(fā)貨通知單,單擊【下推】按鈕,下推生成銷售出庫單,將業(yè)務(wù)日期修改為“2025/1/15”。(3)信息錄入完成后,依次單擊【保存】→【提交】→【審核】按鈕,如圖所示。4.“科技公司會計_姓名”進(jìn)行出庫成本核算(1)“科技公司會計_姓名”登錄,選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”,執(zhí)行【成本管理】→【存貨核算】→【存貨核算】→【出庫成本核算】命令,進(jìn)入出庫成本核算向?qū)Ы缑妗?2)選擇核算體系為“財務(wù)會計核算體系”,核算組織為“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”,會計政策為“中國準(zhǔn)則會計政策”。設(shè)置好后,單擊【下一步】按鈕,采用系統(tǒng)默認(rèn)的參數(shù)設(shè)置。再單擊【下一步】按鈕,系統(tǒng)自動進(jìn)行核算,完成核算后,在該界面還可對核算報表進(jìn)行查詢,單擊【核算單據(jù)查詢】按鈕進(jìn)行查重,并核對數(shù)據(jù),如圖所示。(3)核對數(shù)據(jù)無誤后,返回出庫成本核算界面,單擊【完成】按鈕,完成出庫成本核算。5.“科技公司會計_姓名”新增組織間結(jié)算單(1)“科技公司會計_姓名”登錄,選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”,執(zhí)行【供應(yīng)鏈】→【組織間結(jié)算】→【結(jié)算清單】→【創(chuàng)建結(jié)算清單】命令,進(jìn)入創(chuàng)建結(jié)算清單向?qū)Ы缑妗?2)在“組織間結(jié)算范圍”頁簽下,選擇會計核算體系為“財務(wù)會計核算體系”,核算組織為“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”;在“結(jié)算業(yè)務(wù)時間選擇”頁簽下,起始時間修改為“2025/1/1”,截止日期修改為“2025/1/31”,在“結(jié)算目標(biāo)選擇”頁簽下,勾選“創(chuàng)建應(yīng)收結(jié)算清單_物料”和“創(chuàng)建應(yīng)付結(jié)算清單_物料”,如圖所示。(3)設(shè)置完成后,單擊【下一步】按鈕,進(jìn)入?yún)?shù)設(shè)置界面,勾選“結(jié)算業(yè)務(wù)對方組織自動生成結(jié)算清單”“有結(jié)算價格的應(yīng)收結(jié)算清單自動審核”“審核結(jié)算應(yīng)收清單聯(lián)動審核應(yīng)付結(jié)算清單”。(4)單擊【下一步】按鈕,進(jìn)入結(jié)算取價來源界面,在該界面選擇需要更改的跨組織業(yè)務(wù)進(jìn)行取價來源的修改,跨組織采購的取價來源選擇“結(jié)算價目表”,跨組織銷售的取價來源選擇“結(jié)算價目表”,如圖所示。單擊【下一步】按鈕,系統(tǒng)創(chuàng)建“川商創(chuàng)博科技公司”核算組織下的結(jié)算數(shù)據(jù)，如圖所示。單擊【下一步】按鈕,創(chuàng)建結(jié)束后,系統(tǒng)顯示“創(chuàng)建結(jié)算清單成功”,如圖所示。6.“科技公司會計_姓名”通過應(yīng)收組織間結(jié)算單生成應(yīng)收單(1)“科技公司會計_姓名”登錄,選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”,執(zhí)行【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【銷售應(yīng)收】→【應(yīng)收單】命令,進(jìn)入應(yīng)收單新增界面。(2)單擊【選單】按鈕,選擇“應(yīng)收結(jié)算清單_物料”,單擊【確定】按鈕,選擇相應(yīng)的物料結(jié)算清單;在“應(yīng)收單”界面根據(jù)實(shí)驗數(shù)據(jù)錄入信息。(3)信息錄入完成后,依次單擊【保存】→【提交】→【審核】按鈕,如圖所示。7.“銷售公司會計_姓名”通過組織間結(jié)算單生成應(yīng)付單(1)“銷售公司會計_姓名”登錄,選擇組織“川商耀博銷售公司_姓名”,執(zhí)行【財務(wù)會計】→【應(yīng)付款管理】→【采購應(yīng)付】→【應(yīng)付單】命令,進(jìn)入應(yīng)付單新增界面。(2)單擊【選單】按鈕,選擇相應(yīng)的“應(yīng)付結(jié)算清單_物料”,單擊【確定】按鈕,并根據(jù)實(shí)驗數(shù)據(jù)錄入信息。(3)信息錄入完成后,依次單擊【保存】→【提交】→【審核】按鈕,如圖所示。8.“銷售公司會計_姓名”通過銷售訂單生成銷售應(yīng)收單(1)“銷售公司會計_姓名”登錄,選擇組織“川商耀博銷售公司_姓名”,執(zhí)行【財務(wù)會計】→【應(yīng)收款管理】→【銷售應(yīng)收】→【應(yīng)收單】命令,進(jìn)入應(yīng)收單新增界面。(2)單擊【選單】按鈕,選擇相應(yīng)的銷售訂單,單擊【確定】按鈕,根據(jù)實(shí)驗數(shù)據(jù)錄入信息,產(chǎn)品名稱為“M型變壓器”,含稅單價為50000元,數(shù)量為40,稅率為13%。(3)信息錄入完成后,依次單擊【保存】→【提交】→【審核】按鈕,如圖所示。9.“銷售公司會計_姓名”根據(jù)銷售應(yīng)收單下推生成銷售增值稅專用發(fā)票(1)“銷售公司會計_姓名”登錄,在剛剛審核應(yīng)收單的界面,單擊【下推】按鈕,下推生成“銷售增值稅專用發(fā)票”,業(yè)務(wù)日期修改為“2025/1/15”,發(fā)票日期修改為“2025/1/15”。(2)信息錄入完成后,依次單擊【保存】→【提交】→【審核】按鈕,如圖所示。10.“銷售公司會計_姓名”進(jìn)行出庫成本核算(1)“銷售公司會計_姓名”登錄,選擇組織“川商耀博銷售公司_姓名”,執(zhí)行【成本管理】→【存貨核算】→【存貨核算】→【出庫成本核算】命令,進(jìn)入出庫成本核算向?qū)Ы缑妗?2)選擇核算體系為“財務(wù)會計核算體系”,核算組織為“川商耀博銷售公司_姓名”,會計政策為“中國準(zhǔn)則會計政策”,設(shè)置好后,單擊【下一步】按鈕,采用系統(tǒng)默認(rèn)的參數(shù)設(shè)置。再次單擊【下一步】按鈕,系統(tǒng)自動進(jìn)行核算。(3)完成核算后,可對核算報表進(jìn)行查詢,如單擊【核算單據(jù)查詢】按鈕進(jìn)行查看,如圖所示,查看完成后,返回出庫成本核算引導(dǎo)界面,單擊【完成】按鈕,完成出庫成本核算。11.“銷售公司會計_姓名”根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證(1)“銷售公司會計_姓名”登錄,選擇組織“川商耀博銷售公司_姓名”,執(zhí)行【財務(wù)會計】→【智能會計平臺】→【財務(wù)處理】→【憑證生成】命令,進(jìn)入憑證生成界面。(2)在“選擇賬簿”頁簽下勾選賬簿“川商耀博銷售公司_姓名”,在“選擇單據(jù)”頁簽下勾選“應(yīng)付單”“應(yīng)收單”“采購入庫單”“銷售出庫單”，“單據(jù)范圍”可以不選，單擊【憑證生成】按鈕，系統(tǒng)會自動生成“憑證生成報告列表”。（3）憑證生成后，執(zhí)行【財務(wù)會計】→【智能會計平臺】→【財務(wù)處理】→【總賬憑證查詢】命令，選擇審核狀態(tài)為“創(chuàng)建”的憑證，并對剛創(chuàng)建的憑證進(jìn)行核對，如圖所示。12.“科技公司會計_姓名”根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證（1）“科技公司會計_姓名”登錄，選擇組織“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，執(zhí)行【財務(wù)會計】【智能會計平臺】→【財務(wù)處理】→【憑證生成】命令，進(jìn)入憑證生成界面。（2）在“選擇賬簿”頁簽下勾選賬簿“川商創(chuàng)博科技公司_姓名”，在“選擇單據(jù)”頁簽下勾選“應(yīng)收單”和“銷售出庫單”，“單據(jù)范圍”選擇相應(yīng)的銷售出庫單和內(nèi)部應(yīng)收單，單擊【憑證生成】按鈕，系統(tǒng)會自動生成“憑證生成報告列表”。憑證生成后，執(zhí)行【財務(wù)會計】→【智能會計平臺】→【財務(wù)處理】→【總賬憑證查詢】命令，選擇審核狀態(tài)為“創(chuàng)建”的憑證，并對剛創(chuàng)建的憑證進(jìn)行核對，如圖所示?！菊n程思政】集中銷售業(yè)務(wù)，不僅是掌握統(tǒng)一定價、集中開票與統(tǒng)一結(jié)算的技術(shù)操作，更是深刻理解誠信經(jīng)營、顧全大局職業(yè)精神的實(shí)踐課堂。該業(yè)務(wù)要求我們牢固樹立正確的金錢觀與業(yè)績觀，深刻認(rèn)識到每一筆銷售訂單都關(guān)乎企業(yè)整體聲譽(yù)與市場形象，必須堅持公平透明的定價原則，杜絕為追求局部利益而損害公司整體戰(zhàn)略的行為。通過規(guī)范操作，我們不僅提升了業(yè)務(wù)效率，更筑牢了廉潔從業(yè)、協(xié)同共贏的價值底線，實(shí)現(xiàn)了專業(yè)技能與職業(yè)素養(yǎng)的同步升華?！菊n堂小結(jié)】本次課程圍繞金蝶系統(tǒng)中的集中銷售業(yè)務(wù)展開，通過完整的實(shí)驗操作，我們深入掌握了在集團(tuán)化運(yùn)營模式下，從銷售訂單到最終憑證生成的整套流程。實(shí)驗表明，規(guī)范執(zhí)行組織間協(xié)同與內(nèi)部結(jié)算是確保業(yè)務(wù)流、資金流和信息流同步準(zhǔn)確的技術(shù)關(guān)鍵。更重要的是，本業(yè)務(wù)模塊生動體現(xiàn)了全局觀念與團(tuán)隊協(xié)作的職業(yè)精神