PAGE票據(jù)安全生產(chǎn)管理制度一、總則（一）目的為加強公司票據(jù)安全管理，規(guī)范票據(jù)業(yè)務操作流程，防范票據(jù)風險，確保公司資金安全，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及票據(jù)業(yè)務的各部門及相關工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關行業(yè)標準，確保票據(jù)業(yè)務合法合規(guī)。2.安全性原則：采取有效措施保障票據(jù)的存儲、使用、流轉(zhuǎn)等環(huán)節(jié)的安全，防止票據(jù)被盜、遺失、偽造、變造等風險。3.準確性原則：票據(jù)業(yè)務操作應準確無誤，確保票據(jù)信息真實、完整、有效。4.及時性原則：及時處理票據(jù)業(yè)務，提高工作效率，避免因延誤導致的風險。二、票據(jù)管理職責分工（一）財務部門1.負責公司票據(jù)的統(tǒng)一管理，包括票據(jù)的購買、保管、發(fā)放、使用、核銷等工作。2.制定票據(jù)管理制度和操作流程，并監(jiān)督執(zhí)行。3.定期對票據(jù)進行盤點和清查，確保賬實相符。4.負責與外部金融機構及相關部門進行票據(jù)業(yè)務的溝通與協(xié)調(diào)。（二）業(yè)務部門1.根據(jù)業(yè)務需要，向財務部門申請領用票據(jù)，并按照規(guī)定使用。2.負責票據(jù)的開具、交付等工作，確保票據(jù)內(nèi)容真實、準確、完整。3.及時將已使用的票據(jù)交回財務部門核銷，并配合財務部門進行盤點和清查。（三）審計部門1.定期對公司票據(jù)業(yè)務進行審計監(jiān)督，檢查票據(jù)管理制度的執(zhí)行情況。2.對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。三、票據(jù)購買與保管（一）票據(jù)購買1.財務部門應指定專人負責票據(jù)購買工作，購買前需了解各類票據(jù)的適用范圍、格式要求及相關規(guī)定。2.根據(jù)公司業(yè)務需求，合理確定票據(jù)購買數(shù)量，避免積壓或短缺。3.購買票據(jù)時，應選擇具有合法資質(zhì)的供應商，并簽訂購買合同，明確雙方權利義務。4.購買的票據(jù)應及時登記入賬，詳細記錄票據(jù)種類、號碼、數(shù)量、購買日期、供應商等信息。（二）票據(jù)保管1.設立專門的票據(jù)保管庫或保險柜，配備必要的安全設施，如監(jiān)控設備、防火防盜設備等。2.票據(jù)保管人員應具備良好的職業(yè)道德和責任心，嚴格遵守票據(jù)保管制度。3.票據(jù)應分類存放，按照票據(jù)種類、號碼順序排列，便于查找和核對。4.定期對票據(jù)進行盤點，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因，并采取相應措施處理。5.票據(jù)保管庫或保險柜應保持清潔、干燥，防止票據(jù)受潮、發(fā)霉、損壞等。6.嚴禁無關人員進入票據(jù)保管區(qū)域，票據(jù)保管人員不得擅自將票據(jù)借給他人或帶出保管區(qū)域。四、票據(jù)使用（一）票據(jù)領用1.業(yè)務部門需使用票據(jù)時，應填寫《票據(jù)領用申請表》，注明領用票據(jù)的種類、號碼、用途、預計使用期限等信息。2.《票據(jù)領用申請表》經(jīng)部門負責人審核簽字后，交財務部門審批。3.財務部門根據(jù)業(yè)務需求和庫存情況，審核通過后向業(yè)務部門發(fā)放票據(jù)，并在《票據(jù)領用登記簿》上進行登記，注明領用日期、領用人、票據(jù)種類、號碼、數(shù)量等信息。（二）票據(jù)開具1.業(yè)務部門應按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開具票據(jù)，確保票據(jù)信息真實、準確。2.開具票據(jù)時，應使用藍黑墨水或碳素墨水填寫，不得使用圓珠筆、鉛筆等易褪色的筆填寫。3.票據(jù)的各項內(nèi)容應填寫齊全，不得遺漏或涂改。如填寫錯誤，應另行開具，并在誤填的票據(jù)上注明“作廢”字樣。4.票據(jù)開具后，應加蓋公司財務專用章或發(fā)票專用章，并由開票人簽字確認。（三）票據(jù)交付1.票據(jù)開具后，應及時交付給收款人或相關方，并要求對方簽收確認。2.交付票據(jù)時，應采用安全可靠的方式，如專人送達、郵寄等，確保票據(jù)安全送達收款人手中。3.如通過郵寄方式交付票據(jù)，應選擇信譽良好的快遞公司，并妥善保管快遞憑證，以備查詢。（四）票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓1.公司因業(yè)務需要進行票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓時，應按照相關法律法規(guī)和銀行規(guī)定辦理。2.背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)應確保背書連續(xù)、真實、有效，背書人應在票據(jù)背面背書欄內(nèi)簽章，并注明被背書人名稱。3.財務部門應對背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)進行審核，確保背書轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)。五、票據(jù)核銷與盤點（一）票據(jù)核銷1.業(yè)務部門使用完票據(jù)后，應及時將已使用的票據(jù)交回財務部門核銷。2.交回的票據(jù)應保持票面整潔、完整，背書連續(xù)、清晰。3.財務部門收到交回的票據(jù)后，應認真核對票據(jù)號碼、金額、開具日期、收款人等信息，與《票據(jù)領用登記簿》及相關業(yè)務記錄進行核對。4.核對無誤后，在票據(jù)上加蓋“核銷”章，并在《票據(jù)領用登記簿》上注明核銷日期、核銷人等信息。5.對于作廢的票據(jù)，應在票據(jù)上加蓋“作廢”章，并與存根聯(lián)一并保存，定期進行銷毀。（二）票據(jù)盤點1.財務部門應定期對票據(jù)進行盤點，確保賬實相符。盤點周期至少為每月一次。2.盤點時，應編制《票據(jù)盤點表》，詳細記錄票據(jù)種類、號碼、數(shù)量、賬面余額、實際盤點金額等信息。3.盤點結束后，盤點人員應在《票據(jù)盤點表》上簽字確認。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因，并填寫《票據(jù)盤盈盤虧情況報告表》，說明盤盈盤虧的票據(jù)種類、號碼、數(shù)量、金額及原因等情況。4.《票據(jù)盤盈盤虧情況報告表》經(jīng)財務部門負責人審核簽字后，報公司管理層審批。根據(jù)審批結果，采取相應的處理措施，如調(diào)整賬目、追究責任等。六、票據(jù)風險防范（一）風險識別與評估1.財務部門應定期對票據(jù)業(yè)務進行風險識別與評估，分析可能存在的風險因素，如票據(jù)被盜、遺失、偽造、變造、違規(guī)使用等。2.根據(jù)風險識別與評估結果，制定相應的風險應對措施，降低風險發(fā)生的可能性和影響程度。（二）內(nèi)部控制措施1.建立健全票據(jù)業(yè)務內(nèi)部控制制度，明確各部門及人員的職責權限，規(guī)范票據(jù)業(yè)務操作流程。2.加強對票據(jù)業(yè)務人員的培訓和教育，提高其風險意識和業(yè)務水平。3.定期對票據(jù)業(yè)務進行內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。（三）應急處置機制1.制定票據(jù)風險應急預案，明確風險發(fā)生時的應急處置流程和責任分工。2.定期對應急預案進行演練，確保在風險發(fā)生時能夠迅速、有效地進行處置，降低損失。3.如發(fā)生票據(jù)被盜、遺失、偽造、變造等重大風險事件，應立即采取措施，如掛失止付、向公安機關報案等，并及時向上級主管部門報告。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.財務部門應定期對票據(jù)業(yè)務進行自查，檢查票據(jù)管理制度的執(zhí)行情況、票據(jù)業(yè)務操作的規(guī)范性、票據(jù)保管的安全性等。2.審計部門應定期對公司票據(jù)業(yè)務進行審計監(jiān)督，檢查票據(jù)業(yè)務內(nèi)部控制制度的有效性、風險防范措施的落實情況等。（二）外部監(jiān)督1.積極配合外部監(jiān)管部門的檢查和監(jiān)督，如實提供相關資料和信息。2.關注外部監(jiān)管政策的變化，及時調(diào)整公司票據(jù)管理制度和操作流程，確保公司票據(jù)業(yè)務合法合規(guī)。八、罰則（一）對違反本制度的部門和個人，視情節(jié)輕重給予相應的處罰。1.對于未按規(guī)定使用票據(jù)、擅自涂改票據(jù)、遺失票據(jù)等行為，給予警告、罰款等處罰；情節(jié)嚴重的，給