PAGE安全生產(chǎn)管理預(yù)算制度一、總則（一）目的為加強公司安全生產(chǎn)管理，確保安全生產(chǎn)所需資金的有效投入，保障員工生命安全與身體健康，促進公司安全生產(chǎn)工作的順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有部門、車間及下屬子公司，涵蓋公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的全過程。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家安全生產(chǎn)相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及地方政府有關(guān)規(guī)定，確保安全生產(chǎn)管理預(yù)算的編制、執(zhí)行和監(jiān)督合法合規(guī)。2.保障安全原則：優(yōu)先保障安全生產(chǎn)所需的各項資金，確保安全設(shè)施建設(shè)、安全設(shè)備購置、安全教育培訓(xùn)、應(yīng)急救援等工作的順利進行，切實提高公司安全生產(chǎn)水平。3.科學(xué)合理原則：依據(jù)公司安全生產(chǎn)實際情況和發(fā)展規(guī)劃，科學(xué)合理地編制安全生產(chǎn)管理預(yù)算，確保預(yù)算資金的有效使用，提高資金使用效益。4.動態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況、安全生產(chǎn)形勢變化以及國家政策法規(guī)調(diào)整等因素，及時對安全生產(chǎn)管理預(yù)算進行動態(tài)調(diào)整，確保預(yù)算的適應(yīng)性和有效性。二、職責(zé)分工（一）安全生產(chǎn)管理部門1.負責(zé)組織制定公司年度安全生產(chǎn)管理預(yù)算草案，明確預(yù)算項目、金額及資金使用計劃。2.對安全生產(chǎn)管理預(yù)算的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)并糾正預(yù)算執(zhí)行過程中的問題。3.定期對安全生產(chǎn)管理預(yù)算的執(zhí)行效果進行評估，為預(yù)算調(diào)整提供依據(jù)。（二）財務(wù)部門1.負責(zé)審核安全生產(chǎn)管理預(yù)算草案，確保預(yù)算編制符合公司財務(wù)管理制度和相關(guān)法律法規(guī)要求。2.按照公司資金管理規(guī)定，及時足額安排安全生產(chǎn)管理預(yù)算資金，保障預(yù)算的順利執(zhí)行。3.對安全生產(chǎn)管理預(yù)算的執(zhí)行情況進行財務(wù)核算和監(jiān)督，定期向公司管理層報送預(yù)算執(zhí)行情況報告。（三）各部門及車間1.根據(jù)公司安全生產(chǎn)管理目標(biāo)和本部門實際情況，提出本部門年度安全生產(chǎn)管理預(yù)算需求，配合安全生產(chǎn)管理部門做好預(yù)算編制工作。2.負責(zé)本部門安全生產(chǎn)管理預(yù)算的具體執(zhí)行，嚴(yán)格按照預(yù)算安排使用資金，確保安全生產(chǎn)工作的順利開展。3.定期向安全生產(chǎn)管理部門報告本部門安全生產(chǎn)管理預(yù)算執(zhí)行情況，接受監(jiān)督檢查。三、預(yù)算編制（一）編制依據(jù)1.國家安全生產(chǎn)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及地方政府有關(guān)安全生產(chǎn)的政策文件。2.公司安全生產(chǎn)方針、目標(biāo)及年度安全生產(chǎn)工作計劃。3.公司上年度安全生產(chǎn)管理預(yù)算執(zhí)行情況及安全生產(chǎn)工作實際狀況。4.公司未來發(fā)展規(guī)劃及安全生產(chǎn)技術(shù)進步要求。（二）編制內(nèi)容1.安全設(shè)施建設(shè)預(yù)算：包括新建、改建、擴建項目的安全設(shè)施設(shè)計審查與竣工驗收費用，安全防護設(shè)施、消防設(shè)施、通風(fēng)設(shè)施、電氣安全設(shè)施等的購置、安裝及維護費用。2.安全設(shè)備購置預(yù)算：各類安全檢測設(shè)備、安全監(jiān)控設(shè)備、個人防護用品、應(yīng)急救援設(shè)備等的購置費用。3.安全教育培訓(xùn)預(yù)算：員工安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)費用，包括內(nèi)部培訓(xùn)師資費用、外部培訓(xùn)費用、培訓(xùn)教材及資料費用、培訓(xùn)場地租賃費用等。4.安全檢查與隱患排查預(yù)算：日常安全檢查、專項安全檢查、季節(jié)性安全檢查、節(jié)假日安全檢查等費用，隱患排查治理費用，安全評價費用，職業(yè)健康檢測費用等。5.應(yīng)急救援預(yù)算：應(yīng)急救援預(yù)案編制與修訂費用，應(yīng)急救援演練費用，應(yīng)急救援物資儲備費用，應(yīng)急救援隊伍建設(shè)費用，事故搶險救援費用等。6.其他安全生產(chǎn)費用：安全生產(chǎn)獎勵費用，安全生產(chǎn)宣傳費用，安全生產(chǎn)信息化建設(shè)費用，安全生產(chǎn)科研與技術(shù)創(chuàng)新費用等。（三）編制流程1.每年[具體時間]前，安全生產(chǎn)管理部門組織各部門及車間開展安全生產(chǎn)管理預(yù)算編制工作。各部門及車間根據(jù)本部門安全生產(chǎn)工作實際需求，提出下一年度安全生產(chǎn)管理預(yù)算申請，填報《安全生產(chǎn)管理預(yù)算申請表》，詳細說明預(yù)算項目、金額、用途及預(yù)期效果等內(nèi)容。2.安全生產(chǎn)管理部門對各部門及車間提交的預(yù)算申請進行匯總、審核和分析，結(jié)合公司安全生產(chǎn)目標(biāo)和工作計劃，編制公司年度安全生產(chǎn)管理預(yù)算草案。預(yù)算草案應(yīng)明確各項預(yù)算的具體金額、資金來源及使用時間安排，并附詳細的預(yù)算編制說明。3.財務(wù)部門對安全生產(chǎn)管理預(yù)算草案進行財務(wù)審核，重點審核預(yù)算編制的合理性、合規(guī)性以及資金安排的可行性。審核通過后，將預(yù)算草案提交公司管理層審批。4.公司管理層根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、安全生產(chǎn)狀況及財務(wù)狀況等因素，對安全生產(chǎn)管理預(yù)算草案進行審議和批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后的預(yù)算即為公司年度安全生產(chǎn)管理預(yù)算，由安全生產(chǎn)管理部門和財務(wù)部門聯(lián)合下達各部門及車間執(zhí)行。四、預(yù)算執(zhí)行（一）預(yù)算分解與下達安全生產(chǎn)管理部門將公司年度安全生產(chǎn)管理預(yù)算按照各部門及車間的職責(zé)和工作任務(wù)進行分解，明確各部門及車間的預(yù)算執(zhí)行責(zé)任和目標(biāo)，并下達《安全生產(chǎn)管理預(yù)算執(zhí)行通知書》。各部門及車間應(yīng)根據(jù)預(yù)算執(zhí)行通知書的要求，制定具體的預(yù)算執(zhí)行計劃，確保預(yù)算資金的合理使用。（二）資金申請與撥付1.各部門及車間根據(jù)預(yù)算執(zhí)行計劃和實際工作需要，填寫《安全生產(chǎn)管理預(yù)算資金申請表》，注明申請資金的項目、金額、用途及預(yù)計支付時間等信息，報安全生產(chǎn)管理部門審核。2.安全生產(chǎn)管理部門對各部門及車間提交的資金申請表進行審核，審核通過后簽署意見，報財務(wù)部門審批。3.財務(wù)部門根據(jù)公司資金管理規(guī)定和安全生產(chǎn)管理預(yù)算安排，對資金申請表進行審批。審批通過后，按照規(guī)定的程序及時撥付資金，確保安全生產(chǎn)管理預(yù)算的順利執(zhí)行。（三）預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控1.安全生產(chǎn)管理部門定期對各部門及車間安全生產(chǎn)管理預(yù)算執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括預(yù)算資金的使用是否符合規(guī)定用途、是否按照預(yù)算計劃執(zhí)行、資金使用效果是否達到預(yù)期目標(biāo)等。2.各部門及車間應(yīng)建立健全安全生產(chǎn)管理預(yù)算執(zhí)行臺賬，詳細記錄預(yù)算資金的收入、支出、結(jié)余等情況，并定期向安全生產(chǎn)管理部門報送預(yù)算執(zhí)行情況報告。3.財務(wù)部門定期對安全生產(chǎn)管理預(yù)算執(zhí)行情況進行財務(wù)核算和分析，及時發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程中的問題，并向公司管理層報告。對于預(yù)算執(zhí)行偏差較大的部門及車間，應(yīng)及時查明原因，采取有效措施進行糾正。五、預(yù)算調(diào)整（一）調(diào)整情形在預(yù)算執(zhí)行過程中，遇有下列情形之一的，可對安全生產(chǎn)管理預(yù)算進行調(diào)整：1.國家安全生產(chǎn)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及地方政府有關(guān)安全生產(chǎn)政策發(fā)生重大變化，導(dǎo)致原預(yù)算無法滿足安全生產(chǎn)工作需要。2.公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況發(fā)生重大變化，如生產(chǎn)規(guī)模擴大、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整、工藝技術(shù)改進等，對安全生產(chǎn)管理提出新的要求，需要增加或減少預(yù)算資金。3.因不可抗力因素，如自然災(zāi)害、重大安全事故等，導(dǎo)致安全生產(chǎn)管理工作需要額外增加預(yù)算資金。4.其他經(jīng)公司管理層認(rèn)定需要調(diào)整預(yù)算的情形。（二）調(diào)整程序1.由安全生產(chǎn)管理部門根據(jù)預(yù)算調(diào)整情形，提出安全生產(chǎn)管理預(yù)算調(diào)整申請，填寫《安全生產(chǎn)管理預(yù)算調(diào)整申請表》，詳細說明調(diào)整的原因、項目、金額及調(diào)整后的預(yù)算安排等內(nèi)容，并附相關(guān)證明材料。2.安全生產(chǎn)管理部門將預(yù)算調(diào)整申請表提交財務(wù)部門審核，財務(wù)部門對調(diào)整申請的合理性、合規(guī)性以及資金安排的可行性進行審核。審核通過后，報公司管理層審批。3.公司管理層根據(jù)公司實際情況和安全生產(chǎn)工作需要，對預(yù)算調(diào)整申請進行審議和批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后的預(yù)算調(diào)整申請即為公司安全生產(chǎn)管理預(yù)算調(diào)整方案，由安全生產(chǎn)管理部門和財務(wù)部門聯(lián)合下達各部門及車間執(zhí)行。六、預(yù)算分析與考核（一）預(yù)算分析1.安全生產(chǎn)管理部門和財務(wù)部門定期對安全生產(chǎn)管理預(yù)算執(zhí)行情況進行分析，對比預(yù)算與實際執(zhí)行情況，找出差異及原因，形成預(yù)算分析報告。預(yù)算分析報告應(yīng)包括預(yù)算執(zhí)行情況概述、預(yù)算執(zhí)行差異分析、原因分析及改進建議等內(nèi)容。2.通過預(yù)算分析，總結(jié)安全生產(chǎn)管理預(yù)算執(zhí)行過程中的經(jīng)驗教訓(xùn)，為下一年度預(yù)算編制和執(zhí)行提供參考依據(jù)，不斷提高公司安全生產(chǎn)管理預(yù)算的科學(xué)性和合理性。（二）預(yù)算考核1.建立安全生產(chǎn)管理預(yù)算考核制度，對各部門及車間安全生產(chǎn)管理預(yù)算執(zhí)行情況進行考核評價?？己藘?nèi)容包括預(yù)算執(zhí)行進度、預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量、預(yù)算執(zhí)行效果等方面。2.每年[具體時間]前，安全生產(chǎn)管理部門會同財務(wù)部門對各部門及車間上一年度安全生產(chǎn)管理預(yù)算執(zhí)行情況進行考核評分，根